Ссудные операции коммерческого банка

Страница 8

Для получения кредита заемщик - юридическое лицо предоставляет в банк четыре группы документов:

1. Учредительные документы, подтверждающие правомочность клиента вести определенный род деятельности. К таким документам относятся:

· учредительный договор

· Устав

· Свидетельство о регистрации

· документы, удостоверяющие право собственности на землю, аренды (если необходимо)

Банк может запросить сведения о руководстве и главном бухгалтере предприятия-заемщика. Сведения о руководстве предприятия, принимающего на себя ответственность за кредитную сделку, являются базой для правового обеспечения возвратности кредита., в связи с тем, что с момента введения в действие УК (Уголовного Кодекса)РФ персонифицируется ответственность за предумышленное непогашение банковского кредита. Таким образом, с введением с 1-ого января 1997 года в действие УК РФ[15] начался переход кредитования коммерческими банками своих заемщиков на новый уровень правового обеспечения возвратности кредита.

2. Бухгалтерская отчетность юридического лица характеризует финансовое состояние предприятия:

· баланс предприятия

· отчет о финансовых результатов

· выписки по счетам, которые открываются в других банках

3. документы по конкретному кредитуемому предприятия, отражающие цель кредита, целесообразность и эффективность кредитуемого мероприятия.

· технико-экономическое обоснование (ТЭО)

· копи контрактов, договоров, включая договоры аренды и другие, относящиеся к этому мероприятию

· прибыли и рентабельность кредитуемого мероприятия

4. документы по обеспечению возвратности кредита. Наиболее очевидной формой обеспечения инвестиционного кредита является участие банка в капитале предприятия, оформленное передачей банку или его дочерней компании пакета акций. Что же касается залога, то его предметом может быть движимое и недвижимое имущество, а также имущественные права. В банковской практике часто используется в качестве залога объекты недвижимого имущества. По общему правилу залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, включая проценты, неустойку, штрафные санкции, возмещенные убытки и т.д.

общая часть Гражданского Кодекса предусматривает два режима обращения взыскания на заложенное имущество - в судебном и во внесудебном порядке.

Без обращения в суд удовлетворение требований залогодержателя осуществляется в двух случаях:

· при залоге недвижимости - на основании удостоверенного соглашения залогодержателя с залогодателем после возникновения оснований для обращения взысканий на предмет залога (п.1 ст. 349 ГК РФ)

· при залоге движимого имущества (если оно было передано залогодержателю) - на основании соглашения залогодателя с залогодержателем, заключенное в любое время.

Если заемщик имеет репутацию аккуратного плательщика, может быть открыта «кредитная линия» - т.е. получение ссуды по мере необходимости в пределах заранее оговоренной суммы и установленного лимита, за счет которых принимаются к оплате группа договоров и коммерческих контрактов.

Размер кредитной линии, сроки ее использования, периодичность ее погашения обуславливается заключенным договором и оговоренным кредитным договором на ее открытие.

В случае, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может удовлетворить кредитную заявку заемщика полностью из-за недостаточности кредитных ресурсов, банк может выдать ссуду с другим банком на основании Соглашения о совместном кредитовании.

В случае ухудшения финансового положения заемщика, использования кредита не по целевому назначению, уклонения от контроля банка, недостоверность отчетности, банк имеет право прекратить выдачу кредита и досрочно взыскать выданную ссуду и проценты по ней. Если же заемщик не выполняет обязательства по уплате долга по истечении 3-х месяцев со дня наступления срока их исполнения, банк вправе обратиться в Арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) заемщика. Под несостоятельностью (банкротством) понимается признанная арбитражным судом или объявленная должником неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.[16]

В мировой практике выделяются следующие виды контроля:

· принцип четырех глаз - проверка правильности подписания документов

· принцип кредитной компетенции - разграничение ответственности

· принцип надзора - контроль за деятельностью предприятия после получения кредита.

На этапе наблюдения и контроля за кредитами координационная структура банка имеет большое значение. В соответствующих условиях каждой индивидуальной ссуды целесообразным является составление плана мероприятий по наблюдением за кредитом с выделением ролей каждого подразделения (кредитного отдела, юридического отдела, службы безопасности). В нашей стране в настоящее время банкам не всегда удается эффективно решать вопросы стратегического планирования, анализа, и правового обеспечения ссудных операций (особенно это затрагивает деловые ссуды, потребительские ссуды и кредитование недвижимости). В результате банки не создают для себя надежной защиты от кредитного риска.

УПРАВЛЕНИЕ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ

С НАСЕЛЕНИЕМ

Для кредитования населения характерны невысокие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению.

При обработке заявки на кредит частным лицам, уделяется внимание субъективным характеристикам заемщика, т.е. оценка его моральных качеств. Помимо этого в мировой практике заемщик может предоставить в банк расчетные документы, отражающие его финансовое положение. Банк проводит стандартную оценку кредитоспособности заемщика посредством различных методик скоринга, которые сводятся к тому, что банк предоставляет перечень характеристик заемщику, оценивая их различным количеством баллов. Набранные баллы отражают степень кредитоспособности заемщика.

Для российских банков критерием принятия решения о кредитовании частного лица является наличие твердого обеспечения кредита. Но, по нашему мнению, при кредитовании заемщика банк должен исходить из приоритета погашения кредита залогом, а не возможности реализации обеспечения. Для этого банк долен рассматривать такие субъективные характеристики как образование, вид деятельности, должность, семейное положение, судимость и другие.

При кредитовании частных лиц особое значение приобретает быстрота принятия решения о кредитовании, т.к. частное лицо обращается с просьбой о кредите тогда, когда возникает срочная необходимость в различных проплатах.

Особым моментом контроля является контроль за целевым использованием ссуженных средств. Особенностью кредитования частных лиц является то, что при данном виде кредитования не возникает необходимости тщательного наблюдения за оборотом прокредитованных средств, в отличие от заемщиков-банков и юридических лиц по причине использования денежных средств на потребительские цели, а не вовлечение их в хозяйственный цикл. Для наблюдения за кредитом банку достаточно осуществлять периодическую оценку кредитоспособности заемщика, следя за своевременностью его платежей по кредиту и за изменением качества обеспечения.

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА

§ 1. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ

ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Кредитный риск представляет собой возможность невозвращения ссуды и процентов за ее использование заемщиком. Из этого следует, что для заемщика главной целью должна быть возможность и способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.[17]

Полный финансовый анализ предприятия складывается из 3х видов анализа:

· анализ финансовых результатов

· анализ финансового состояния

· анализ деловой активности

Однако для банка нет необходимости проводить такой детальный анализ предприятия, так как главное для банка - это оценка кредитоспособности заемщика и устойчивость его финансового положения на срок пользования кредитом. Банк должен определиться и выяснить следующее: