Управление кредитным риском

Страница 10

Авантюрный мисменеджмент представляет собой комплекс операций, к которым менеджмент банка прибегает тогда, когда утрата капитала и падение дивидендов косметический мисменеджмент уже не в состоянии скрыть. Они могут, а в этом и состоит целевая установка этого типа мисменеджмента, позволить банку на хотя бы короткий срок сконцентрировать ресурсы, выиграть время и, при благоприятном стечении обстоятельств, выправить положение. Риски, которые берет на себя банк, проводящий авантюрный мисменеджмент , столь велики и угроза потерь у его клиентов столь очевидна, что окружающая среда банковского менеджмента обычно формирует адекватную реакцию в виде рейтингов, публикаций заявлений потребительских обществ, принудительных мер банковского надзора.

Хотя и технический, и косметический, и особенно авантюрный мисменеджмент потенциально, а часто и реально, опасны для окружающей среды, способны принести ощутимый вред партнерам, клиентам, вкладчикам банка, их целевые установки имеют все же положительную основу, хотя с позиции банка и достаточно эгоистичны. Резко меняется целевая установка на последней стадии мисменеджмента, когда уже не противозаконные, а откровенно криминальные цели становятся для банков приоритетными.

Мошенничество представляет собой одну из наиболее опасных для окружающей среды стадий мисменедмента. В принципе оно может сформироваться и служить причиной убытков банка уже на ранней, начальной стадии, когда банк учрежден с изначально криминальными целями группой спекулянтов или аферистов вследствие слабого вступительного контроля структур Банковского надзора. Мошенничество может входить как составная часть и в технический мисменеджмент (как самокредитование, то есть кредитование компаний, принадлежащих банкиру), и в косметический (при подделке документов с целью сокрытия правды от общественности), и в авантюрный (в случае включения в депозитные, кредитные, трастовые и другие договора ряда пунктов и положений, позволяющих изменять условия договора в пользу банка за счет клиента), однако чаще всего с мошенничеством сталкиваются на завершающих стадиях кризиса банка, когда с помощью ряда приемов (через кредитование фиктивных фирм и подставных лиц, "переброску" средств в свои фирмы внутри корпорации) средства изымаются из банка и вместо удовлетворения претензий клиентов и вкладчиков идут на цели обогащения банкиров-мошенников. Также достаточно характерным для "последней стадии" способом мошенничества является манипуляция собственностью банка, его активами со спекулятивными целями, используя противоречивую ситуацию кризиса.

Из выше изложенного можно сделать вывод, что мисменеджмент и его стадии достаточно сложно структурируются, взаимопереплетены и часто завуалированы, и это при его достаточно серьезной опасности и для клиентов банка и для банковской системы. Это делает особо важным проблему и также работу по обнаружению, идентификации, финансированию и дальнейшему использованию характерных черт, а точнее индикаторов падения культуры менеджмента банка, процесса ухудшения его положения.

Индикаторы:

- сокрытие неблагоприятных фактов и мошенничество становится нормальным и "привычным" для менеджмента банка;

- спекулятивные операции занимают все большую долю в портфеле активных операций банка, превращаясь для него в идеальный бизнес;

- документы и отчеты неправильно отражают фактический процесс и результаты проведения банковских операций и сделок;

- внутренний аудит отсутствует вообще или носит формальный характер, его деятельность сокращается, концентрируется на незначительных проблемах;

- продвижение по службе, по иерархической лестнице основывается не на компетентности персонала;

- денежные средства становятся для банка не потенциальными кредитными ресурсами или основой для приращения капитала, а сырьем для формирования имиджа преуспеяния, " для престижа"

2.4. ЦЕЛИ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ.

Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

[ВВП1]

Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки.

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место на рынке, давать оценку риска тех или иных событий, пересматривать отношения с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управление рисками. Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней Среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов: отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он может правильно оценить и которыми способен эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать его. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов.

В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:

прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками;

координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками - предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация. Соответствующие способы вместе со способами возмещения рисков составляют содержание так называемого регулирования рисков.