Управление рисками в коммерческих банках

Страница 25

2) дериваты связывают между собой отдельные рынки, улучшая тем самым распределение ресурсов;

3) они способствуют усилению "прозрачности" рынков;

4) операции с дериватами повышают ликвидность рынка кассовых сделок, поскольку более защищенные рынки привлекают больше инвесторов.

Управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все большее значение, независимо от того, связаны ли эти риски с кассовыми операциями, дериватами или с их комбинацией. Глобализация финансовых рынков заставляет все большее число банков понять, что управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения совей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

Управленческие системы,в особенности степень их формализации и децентрализации,определяются множеством факторов,включая размеры и структуру банка,стиль управления,а также конкуренцию и экономическое регулирование.По мере расширения и диверсификации банка,больший упор следует делать на неличностные системы упрпавления.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления,можно выделить несколько моментов,которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе,планировании,выработке политики и в управленческих функциях,внутренне присущих данному делу.Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается в том,чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения,которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами .Хотя функция управления финасами не отвечает исключительно за управление всеми рисками,она играет центральную роль в определении,установлении объема,отслеживании и планировании эффективного управления рисков.Решения,принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски,в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

·Достаточность капитала-поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;

·Качество активов-минимизация убытков,возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;

·Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

·Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов-управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска,вырабатываемых совместно директорами и управление банка.Ключевой задачей является балансирование,при этом не обязательно уравнение,этих взаимозависимых элементов риска.Полное равновесие здесь невозможно,поскольку действия,предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой,в которой приходится работать банку.Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются:нарастание инфляции,рост количества банков и их филиалов;регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банквоских услуг; усиление конкуренции между банками,случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капаитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков,их классификации,были выделены различные методы управления рисками,возможность применения этих методов в банковской системе России.Автор постарался выявить проблемы управления рисками,методы совершенствования банковских методик,определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками,был представлен зарубежный опыт управления.

4. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Приказ Министерства Финансов РФ от 28.07.94 г. № 100 “Об утверждении положения по бухгалтерскому учету “Учетная политика предприятия”;

2. Закон Российской Федерации “О Залоге” от 29 мая 1992 г. №2872-1;

3.Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” № 395-1,

4.Инструкция “О Порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” №62а,

5.Инструкция “О порядке регулирования деятельности банков” №1,

6. Гражданский кодекс РФ;

7. Банковский портфель-1, Москва “Соминтэк” 1994 г.;

8. Банковский портфель-2, Москва “Соминтэк” 1994 г.;

9. Банковский портфель-3, Москва “Соминтэк” 1995 г.;

10 Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;

11. Банковское право, Л.Г. Ефимова, издательство “Бек”, Москва, 1994 г.;

12. Современный коммерческий банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ “Вазар-Ферро” 1994 г.;

13. Учетная политика и кредитный анализ предприятия. Ю.С.Масленченков, В.А.Команов, Банковский журнал, № 4-1995 г.;

14. Финансово-кредитный словарь, Москва, “Финансы и статистика”, 1994г., термины: кредит и кредитные риски.

15.”Аккредитивы, документарное инкассо, банковские гарантии. Изд-во “ Финк дивелопмент”,1996г.

16. Тони Райс, Брайн Койли. Финансовые инвестиции и риск.