Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения

Страница 8

Þ отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

Þ инфляцию, и др.

Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа может вестись, если выработаны критерии риска. Позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Однако исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.

Внутренние риски:

Þ Риск ликвидности

Þ Процентный риск

Þ Кредитный риск

Þ Валютный риск

Внешние риски:

Þ Рыночный риск

Þ Политический риск

Þ Риск изменения конъюнктуры рынка

Þ Страновой риск

Þ Риск форс-мажорных обстоятельств.

Риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объёме для оплаты предъявляемых обязательств.

Схема 3. Обобщенная схема банковских рисков[8]

Процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не изменились (возможно в силу того, что они гарантированны на весь срок действия договора), то банк понесёт убытки (либо недополучение прибыли), поскольку будет вынужден выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения заёмщиком своих финансовых обязательств (навозврат долга).

Рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг. Может возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляционного обесценения денег.

Политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны, отношения со странами-контрагентами по ВЭД клиентов российских банков.

Валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания валютных курсов.

Риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надёжность банка. Для универсальных банков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной сбоев в его работе.

Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих с данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ). Его определением занимаются около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким образом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнёра (в том числе и России).

Риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непредотвратимых событий (например, стихийное бедствие, война, эмбарго, введение валютных ограничений, забастовки и т.д.) Частично его можно определить по таблице “Интегральная и частные бальные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надёжности деловых связей” в журнале “Euronomy”. Одной из частных оценок является показатель вероятности возникновения форс-мажорных обстоятельств (там же приводятся показатели эффективности экономики и политического риска).

Таблица 1. Интегральная и некоторые частные бальные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надежности деловых связей [9]

Место страны в ранжирован-ном списке

Страна

Интеграль-ный показатель надежнос-ти

(max =100)

Показатель эффектив-ности экономики

(max =10)

Показатель политичес-кого риска

(max =20)

Показатель вероятнос-ти возникнове-ния форс-мажорных обстоятельств

(max =10)

Март 1993

Сен-тябрь 1992

1

1

Япония

99,44

9,44

20,00

10,00

2

6

США

99,07

9,07

20,00

10,00

3

3

Швейцария

99,01

9,01

20,00

10,00

14

14

Сингапур

92,54

10,00

18,51

8,07

22

20

Тайвань

87,94

9,13

18,51

8,07

32

29

Южная Корея

73,96

8,57

17,23

7,73

42

43

Китай

60,73

7,52

14,26

7,27

47

48

Венгрия

54,92

5,90

12,55

4,55

48

49

Чехия

54,89

7,08

10,85

4,09

56

58

Словакия

45,32

4,16

8,51

4,09

74

72

Румыния

36,94

3,42

7,02

0,00

78

71

Польша

35,78

4,91

8,72

0,45

110

101

Хорватия

26,36

2,67

2,77

0,00

118

91

Болгария

24,78

2,86

6,17

0,00

123

128

Вьетнам

23,95

4,72

7,23

0,00

126

117

Эстония

23,25

2,92

7,66

0,00

132

125

Югославия

21,96

1,61

0,43

0,00

133

123

Латвия

21,70

2,55

6,38

0,00

134

118

Литва

21,36

2,42

6,17

0,00

142

149

Кыргызстан

19,91

2,61

5,53

0,00

144

149

Монголия

19,20

2,17

7,02

0,00

145

122

Украина

19,17

2,30

5,11

0,00

147

132

Беларусь

18,75

2,30

4,68

0,00

148

134

Казахстан

18,55

2,73

4,04

0,00

149

129

Россия

18,13

2,17

4,68

0,00

152

144

Узбекистан

16,37

2,05

2,55

0,00

155

148

Грузия

15,57

1,40

3,40

0,00

156

143

Туркменистан

15,28

1,74

2,77

0,00

159

156

Молдова

14,05

1,37

1,91

0,00

160

152

Таджикистан

13,80

1,12

1,91

0,00

161

153

Азербайджан

13,66

1,61

1,28

0,00

162

154

Армения

13,58

1,30

1,28

0,00

163

166

Сомали

12,94

0,00

2,13

0,00

168

161

Никарагуа

7,37

1,18

3,62

0,00