Операции коммерческих банков на примере банка "Украина"

Страница 22

Как видим из таблицы в банке структура доходов, состоит из двух основных статей:

- процентные доходы;

- операционные доходы.

В состав процентных доходов входят:

- процентные доходы по кредитам хозяйств;

- процентные доходы по ценным бумагам;

- процентные доходы по межбанковским кредитам.

Рассмотрим динамику процентных доходов, которые были получены банком.

Таблица №9 грн

Показатели

июль

Август

сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1. Процентные доходы

33813

38429

36189

36605

35544

36925

2. Удельный вес процентных доходов %

59,8

62,2

59,8

59,7

58,8

57,6

Прирост %

0

0,14

-0,06

0,01

-0,03

0,04

Как видно из таблицы статья процентных доходов составляет в общей суме доходов банка в среднем 59%. Это говорит о том, что банк проводит активные операции, направленные на получение процентных доходов. Но эта статья не является единственным источником получения доходов, поскольку сложились критические моменты в экономической жизни страны, и поскольку банк обслуживает аграрный комплекс, выдавать кредиты рисково, банк направляет свою деятельность, в основном на получение операционных доходов. И если процентные доходы колебались в суммарном выражении, то операционные доходы имели место в сторону увеличения кроме сентября 1999 года.

Динамика операционных доходов.

Таблица № 10 грн.

Показатели

июль

Август

сентябрь

Октябрь

Ноябрь

декабрь

1. Операционные доходы

22552

23311

22775

24676

24882

26305

2. Удельный вес операционных доходов %

39,9

37,8

37,6

40,3

41,2

41,0

Прирост %

0

0,03

-0,02

0,08

0,01

0,06

Рассмотрим динамику процентных доходов, полученных от предоставления кредитов субъектам хозяйственной деятельности. За II полугодие 1999 года отделениями банка было получено 98,9тис.грн. в т.ч. во III квартале 51тыс.грн., в IV квартале 47,8тыс.грн., то есть доходы в IV квартале от кредитных операций снизились. Это могло случиться по нескольким причинам:

- произошло погашение кредитов;

- возникли у клиента проблемы погашения процентов.

В нашем случае это случилось в связи с погашением кредита и отсутствием нового судозаемщика на получение кредита.

Следует также отметить, что банком недостаточно кредитуется население, о чем говорят суммы дохода, полученные во втором квартале 1999года, т.е. общая задолженность очень незначительна.

Отделениями банка уделялось внимание получение доходов от операций с ценными бумагами, а именно получение дохода от КОВГЗ, и от вексельного кредита. В кредитном портфеле вексельный портфель отделения банка занимает 20процентов. За второе полугодие получено 85,7тыс.грн в т.ч. за IV квартал 45тыс.грн.

Рассмотрим вторую группу доходов банка, которая называеться “Операционные доходы”. В состав этой группы входят такие статьи, как:

- операционные доходы от расчетно-кассового обслуживания;

- операционные доходы консультационного характера;

- операционные доходы консультационного характера.

В состав группы операционных доходов от расчетного обслуживания входят:

- доход от выдачи клиентам денежных чековых книжек;

- выдачу клиентам дубликатов выписок;

- открытие счетов;

- проведение платежных поручений;

- выдача справок;

- ведение картотеки 2;

- и другие, всего 25 видов услуг.

От кассового обслуживания:

- плата клиентов за получение наличных в кассах банка;

- повторный пересчет выручки;

- прием коммунальных платежей;

- за наличные средства, проданные другим банкам.

Всего таких услуг насчитывается в банке около 30.

Во втором полугодии 1999 года банк получил дохода от расчетно-кассового обслуживания 70,5тыс.грн., в том числе в IY квартале 38,6тыс.грн., что на 6,7тыс.грн больше чем в III квартале.

Таблица № 11 грн.

Показатели

июль

август

сентябрь

октябрь

Ноябрь

декабрь

1. Комиссионные доходы по операционным клиентам

10422

11202

11300

12534

12420

12600

2. Удельный вес к сумме дохода %

18,4

18,1

18,7

20,5

20,6

19,7

3. Удельный вес к сумме операционных доходов %

46,2

48,1

49,7

50,8

49,9

47,8

Прирост %

0

0,07

0,01

0,11

-0,01

0,01