Организация и управление риском в банковской деятельности
Страница 10
Крупнейшим активом являются кредиты, на которые обычно приходится от половины до трех четвертей суммарной стоимости всех активов. Но в сегодняшних условиях спада производства потребность в кредитах слишком мала. Исходя из этих причин, кредиты , выданные на 1.01.97 г. составляли 36,5% всех активов, однако благодаря усилиям банка сфера кредитования была немного расширена, в связи в чем доля кредитов возросла до 45,3% на 1.01.98. Руководству следует придерживаться данной тактики, так как предоставление кредитов–самая доходная статья активов.
Дебиторская задолженность колеблется в пределах 1%. Необходимо избегать возникновения такой статьи, так как она ухудшает ликвидность и, как правило, не приносит дохода.
Наличие статьи «Ресурсы, проданные в своей системе», говорит о недочетах в размещении средств. Поэтому банку необходимо изыскивать более выгодные пути размещения своих средств, так как доходы от продажи ресурсов в своей системе относительно невелики.
Основные средства относятся к так называемым второстепенным активам. Суммы средств, вложенных Красногвардейским отделением АК АБ «Украина» в этот актив необоснованно высоки по сравнению с мировым опытом, где эта статья составляет 1-2%. В нашем случае руководством банка выбрана верная политика снижения удельного веса фиксированных активов (с 56,2% на 1.01.97. до 37,2% на 1.04.98.).
Прочие активы составили менее 1% . Величина этой статьи колеблется в одних и тех же пределах в течение всего анализируемого периода.
Для формирования более объективной оценки активных операций целесообразно провести структурный анализ кредитного портфеля банка, так как предоставление кредитов–традиционная банковская услуга. Кроме того, рассматриваемая операция относится к наиболее доходным по сравнению с прочими активами. Для повышения эффективности управления кредитами необходимо контролировать состояние заемщиков, а также качество ссуд, чтобы своевременно принять меры по защите своих интересов.
Табл.3. Структура кредитного портфеля Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина» по типам заемщиков.
|
Тип |
1.01.97. |
1.04.97. |
1.07.97. |
1.10.97. |
1.01.98. |
1.04.98. |
|
заемщика |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
|
предприятия АПК |
251,0 |
58,8 |
266,4 |
58,1 |
293,4 |
61,6 |
319,5 |
58,3 |
334,0 |
60,7 |
340,6 |
58,2 |
|
Физические лица |
53,3 |
12,5 |
60,5 |
13,2 |
39,1 |
8,2 |
71,8 |
13,1 |
62,7 |
11,4 |
74,3 |
12,7 |
|
предприятия торговли |
106,3 |
24,9 |
118,3 |
25,8 |
120,5 |
25,3 |
130,0 |
23,7 |
136,4 |
24,8 |
146,9 |
25,1 |
|
коммерческие
структуры |
16,2 |
3,8 |
13,3 |
2,9 |
23,3 |
4,9 |
26,8 |
4,9 |
17,1 |
3,1 |
23,4 |
4,0 |
|
итого |
426,8 |
100,0 |
458,5 |
100,0 |
476,3 |
100,0 |
548,1 |
100,0 |
550,2 |
100,0 |
585,2 |
100,0 |
Табл. 4. Структура кредитного портфеля Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина» по качеству займов.
|
Вид |
1.01.97. |
1.04.97. |
1.07.97. |
1.10.97. |
1.01.98. |
1.04.98. |
|
|
КРЕДИТА |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
тыс.грн |
в % |
|
Стандартный |
401,8 |
94,1 |
443,5 |
96,7 |
476,3 |
100,0 |
548,1 |
100,0 |
527,2 |
95,8 |
585,2 |
100,0 |
|
Под контролем |
–– |
–– |
15,0 |
3,3 |
–– |
–– |
–– |
–– |
12,2 |
2,2 |
–– |
–– |
|
Субстандартный |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
8,3 |
1,5 |
–– |
–– |
|
Сомнительный |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
2,5 |
0,5 |
–– |
–– |
|
Безнадежный |
25,0 |
5,9 |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
–– |
|
итого |
426,8 |
100,0 |
458,5 |
100,0 |
476,3 |
100,0 |
548,1 |
100,0 |
550,2 |
100,0 |
585,2 |
100,0 |
| | | | | | | | | | | | | |