Организация и управление риском в банковской деятельности

Страница 12

Наибольший удельный вес в структуре пассивов приходится на фонды банка. Прослеживается четкая тенденция снижения доли фондов (52,1% на 1.01.97 и 41,7% на 1.04.98). Это связано с уменьшением отчислений в фонды. Такая мера ведет к повышению доходов, так как средства фондов практически не приносят дохода.

В первой половине 1998 года значительно повысился удельный вес ресурсов, купленных в своей системе; если на 1.04.97 г. он составлял 10,7%, то на 1.04.98 значение данной статьи пассива банка равнялось уже 26,6%, что свидетельствует о недостаточности средств, привлеченных собственно отделением банка для предоставления все возрастающего числа кредитов и оказания услуг. В данном случае управляющему Красногвардейским отделением следует обратить внимание на поиск иных источников привлечения средств. Расчетный и прочие счета банка занимают значительную долю в общей структуре пассивов (примерно пятую часть) благодаря высокому качеству обслуживания средств клиентов на этих счетах.

За последние два года прослеживается четкая тенденция роста доли вкладов граждан (9,4% на 1.04.98 по сравнению с 5,8% в начале 1997 года).Благодаря повышению доверия к банковским услугам, проведению рекламных кампаний и всевозможных мероприятий по привлечению вкладов, постоянно проводимых отделением банка, суммы, вносимые на его счета, постоянно увеличиваются. Но, наряду с ростом доли вкладов граждан происходило снижение доли депозитов юридических лиц с 1,7% в начале 1997 года до 0,4% на соответствующую дату 1998 г. Такая ситуация свидетельствует о неудовлетворительной работе банка в этом направлении. Удельный вес бюджетных счетов значительно колеблется по периодам. Это может быть связано с неравномерностью поступления бюджетных средств на эти счета. Банку необходимо контролировать данную статью, так как наблюдается снижение ее доли в пассивах с 11,4% по состоянию на 1.07.97. до 1,3% на начало второго квартала 1998 года.

Как положительную тенденцию следует отметить, что доля межбанковских кредитов, полученных отделением снизилась до 0,1% на 1.04.98. по сравнению с аналогичным показателем в 1997 году, равным 1,4%. Эта тенденция снижения положительно сказывается на прибыльности банка, так как привлечение кредитов- относительно дорогое мероприятие.

Наблюдается тенденция постепенного роста доли прибыли в общей структуре пассивов отделения. Этот показатель как результат работы банка свидетельствует о более эффективной работе отделения, что имеет положительное влияние на репутацию банка и укрепление его имиджа в целом.

Операции по привлечению средств банком являются очень важным моментом в формировании ресурсов. Менеджерам необходимо постоянно контролировать структуру привлеченных средств, с тем, чтобы обеспечить стабильную деятельность банка.

Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина» приходится на расчетные и текущие счета клиентов. В 1997 году имело место снижение доли этой статьи – 65,2% в начале и 46,6% -в конце 1997 года. Однако в первой половине 1998 года наметилась тенденция роста удельного веса расчетного и текущих счетов в общей структуре привлеченных средств. На начало 1998г. этот показатель составил 63,7% на фоне общего снижения сумм этих средств. Банку нужно по возможности уменьшить влияние этой статьи, так как она отличается высокой нестабильностью, что крайне нежелательно в банковской деятельности.

Бюджетные счета также характеризуются высокой колеблемостью сумм остатков на этих счетах. Следовательно, банку надо оградить себя от нежелательного оттока привлеченных средств, делая упор на более надежные и постоянные депозиты. Бюджетные счета требуют постоянного тщательного контроля со стороны руководства банка.

Табл.7. Структура привлеченных средств Красногвардейского отделения АК АПБ «Украина».

Наименование	1.01.97	1.04.97	1.07.97	1.10.97	1.01.98	1.04.98
средств	тыс.грн	в %	Тыс.грн	в %	тыс.грн	в %	тыс.грн	в %	тыс.грн	в %	тыс.грн	в %
1. Расчетные и текущие счета	210,4	65,2	207,0	53,4	230,4	49,0	210,7	46,6	219,9	63,7	187,2	57,8
2.Бюджетные счета	24,6	7,6	89,2	23,0	135,4	28,8	120,6	26,6	24,3	7,0	16,0	4,9
3. Депозиты юридических лиц	19,9	6,2	15,6	4,0	9,5	2,0	13,3	2,9	2,4	0,8	4,9	1,5
4. Вклады населения	67,8	21,0	75,8	19,6	95,0	20,2	108,4	23,9	98,4	28,5	115,8	35,8
итого	322,7	100,0	387,6	100,0	470,3	100,0	453,0	100,0	345,0	100,0	323,9	100,0

На привлечении средств посредством депозитов банком сделан особый акцент, что нашло отражение в абсолютном увеличении сумм по вкладам населения (с 21% на начало 1997 года до 35,8% по состоянию на 1.04.98). Но все же недостаточно привлекаются депозитные средства предприятий и организаций, доля которых с 6,2% на начало 1997 года снизилась до 0,8% в первом квартале 1998г. Необходимо пересмотреть ценовую политику и прочие условия.