Деятельность с ценными бумагами в коммерческих банках
Страница 3
Рис. 1.2. Условное обозначение процесса.
Накопитель данных. Представляет собой некое устройство для хранения информации, куда ее можно поместить и через некоторое время изъять. Обозначается он двумя горизонтальными параллельными линиями, замкнутыми из одного края – рис. 1.3. Каждый накопитель данных идентифицируется для ссылки буквами “БД” и числом в квадрате с левой стороны.
Рис. 1.3. Условное обозначение накопителя данных.
Информационный канал. Это среда передачи информации, куда данные поступают из различных источников, которые не входят в рассмотрение в данную систему. Условное обозначение канала содержит идентифицирующую ссылку (буквы “ИК” и номер) – см рис. 1.4.
Рис. 1.4. Условное обозначение накопителя информационный канала.
Информационный поток. Логически информационный поток – это некоторое соединение, по которому информация от источника передается приемнику. Обозначение см рис. 1.5.
Рис. 1.5. Условные обозначения информационных потоков.
2. Представление модели
Функциональная модель деятельности с ценными бумагами в коммерческом банке, приведена на рис. П.1.1–П.1.9.
На рис. П.1.1 изображен фрагмент диаграммы потоков данных с процессом Ценными бумаги и внешними объектами, с которыми данный процесс взаимодействует (эти взаимодействия обозначены с помощью входных и выходных информационных потоков). Роль внешних для данного информационного процесса объектов играют внешние сущности: ЮЛ (Юридическое лицо), ФЛ (Физическое лицо), Уполномоченный депозитарий, Консалтинговая фирма, ММВБ, информационный (технологический) канал поступления в банк из различных источников котировок ценных бумаг а также процессы, моделирующие внутреннюю бухгалтерскую, сводную бухгалтерскую, операционную, кредитную и валютную деятельность банка.
На рис. П.1.2 изображена диаграмма потоков данных второго уровня, детализирующая процесс Ценные бумаги содержащая процессы Анализ рынка ЦБ, Пассивная деятельность с ЦБ, Активная деятельность с ЦБ, Связь с внутренней бухгалтерией (технологический процесс) и Формирование поправочных операции.
Процессы 1, 4, 5 рис. П.1.2 являются элементарными, и их логика описывается миниспецификациями, т.е. естественным языком (см далее пункт 3). Диаграмма, детализирующая процессы 2 и 3 того же рисунка, приведены далее на рис. П.1.3 и П.1.4, соответственно. Диаграммы, детализирующие процессы более нижнего уровня, приведены на рис. П.1.5-П.1.9.
3. Спецификации процессов деятельности с ценными бумагами
В зависимости от сложности и необходимости, при детализации процессов верхнего уровня на нижнем, применяется либо их спецификация диаграммами DFD типа, либо описание естественными языковыми средствами. В качестве альтернативы последним можно было бы предложить и другие методы – например, структурированный естественный язык или визуальный язык спецификаций; однако мы ограничились естественным, т.к. на наш взгляд он наилучшим образом (более понятно) описывает происходящие процессы.
Процесс: Анализ рынка ценных бумаг.
На рис. П.1.2 обозначен под номером 1.
Описание:
1) Анализ процентных ставок по векселям и депозитным сертификатам других банков и формирование процентных ставок своего банка
2) Формирование отчетности по проданным и/или погашенным депозитным сертификатам и выданным и/или оплаченным векселям.
3) Анализ доходности ЦБ различных типов. Принятие решений по операциям с ЦБ и формирование заявок на ресурсы.
4) Формирование отчетности по проведенным операциям с ЦБ.
Процесс: Пассивная деятельность с ЦБ
Детализация процесса (под номером 2 рис. П.1.2) в диаграмме потоков данных рис. П.1.3 и в пункте 3.1.
Процесс: Активная деятельность с ЦБ
Детализация процесса (номер 3 на рис. П.1.2) в диаграмме потоков данных рис. П.1.3 и пункте 3.2.
Процесс: Связь с внутренней бухгалтерией (технологический процесс)
Имеет номер 4 на рис. П.1.2. Здесь осуществляется сбор документов по ценным бумагам для процесса 10 "Внутренняя бухгалтерская деятельность".
Процесс: Формирование поправочных операций
Формирование поправочных операций для процесса 10 рис. П.1.2 “Внутренняя бухгалтерская деятельность” в случае обнаружения ошибок в операциях с ценными бумагами
3.1. Пассивная деятельность с ценными бумагами
Процесс: Операции с векселями
Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.5 и пункте 3.1.1.
Процесс: Операции с депозитными сертификатами
Детализация процесса в диаграмме потоков данных рис. П.1.6 и пункте 3.1.2.
Процесс: Распределение входов и формирование выходов (технологический)
Описание:
Производится распределение потоков документов по деятельностям с векселями и депозитными сертификатами, а также сбор отчетности по пассивной деятельности
3.1.1.Операции с векселями
ПРОЦЕСС: Выдача
Описание:
1) Оформление договора по векселям и подшивка экземпляра в папку договоров
2) Оформление и выдача сертификата ЦБ
3) Оформление расходно-мемориального ордера по ценному бланку и передача его в документы дня по ЦБ
4) Формирование отчетности по ИД по выданному векселю (сумма, процентная ставка, дата оплаты)
5) Занесение в БД векселей информации по договору (номер векселя, дата выдачи векселя, номер договора, дата заключения договора, процентная ставка, номинал, срок вращения, наименование векселедержателя, банковские реквизиты векселедержателя)
6) Запись в журнал операций
Примечание: Проводки при выдачи векселя
К -199, Д 50 (р/сч) - сумма под вексель
Д - 9959 - учет бланка под вексель
ПРОЦЕСС: Передача
Описание:
1) Регистрация цессии в договоре
2) Регистрация операции в журнале операций
3) Изменение записи в БД векселей (наименование векселедержателя, банковские реквизиты векселедержателя)
ПРОЦЕСС: Залог
Описание:
1) В БД векселей регистрируется информация по залогу (срок залога, наименование кредитора, банковские реквизиты кредитора, размер кредита)
2) Регистрация операции в журнале операций
ПРОЦЕСС: Оплата
Описание:
1) Погашение сертификата ЦБ
2) Передача погашенного сертификата и договора в документы дня по ЦБ