Кредитные риски: Их факторы и пути снижения в современных условиях
Страница 13
Таблица 7
Эффективность обеспеченности кредитов (на 01.01.2000)[12]
|
Обеспеченные ссуды |
Комбинированное обеспечение ссуды |
Недостаточное обеспечение |
Необеспеченные ссуды |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Товаро-материальные ценности |
Другой залог |
Гарантии |
Условия договора |
Заемщик 1-го класса |
Нет обеспечения |
Доверительные кредиты |
|
Тыс.руб |
|
158927 |
130000 |
3800 |
5127 |
20000 |
90000 |
2962 |
11962 |
|
% |
|
100 |
81,8 |
2,4 |
3,2 |
12,6 |
75,2 |
24,8 |
100 |
Эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулирования. В банковской практике используются следующие методы:
- диверсификация кредитного портфеля;
- дифференциация кредитования в зависимости от степени кредитоспособности заемщика, характера объекта кредитования, качества залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств;
- пролонгация сроков кредитов;
- классификация просроченных ссуд и формирование денежных резервов;
- реабилитация проблемных кредитов.
Диверсификация кредитования предполагает неодинаковый подход банка к клиентам в процессе выдачи и погашения ссуд. Поскольку финансовая устойчивость клиентов не одинакова, а качество обеспечения кредита в каждом отдельном случае различно, банк не может установить единый порядок кредитования, одинаковые для всех его условия, сроки и схему. Применение данного метода предполагает проведение анализа погашения выданных ссуд.
Задачи анализа – выявление тенденций оборачиваемости кредита или принятие необходимых мер в случае противоположного явления.
Анализ погашения выданных кредитов проводится по размерам просроченных ссуд, переоформленных кредитов, резервам на покрытие сомнительных долгов по кредитам и фактам списания безнадежных ссуд. Объемы и длительность просроченной задолженности анализируется в зависимости от срока ее возникновения и удельного веса каждой группы в общей сумме выданных банком кредитов.
Таблица 8
Задолженность коммерческого банка (на 01.01.2000)[13]
|
Виды задолженности |
В тыс.руб |
В % |
|
Промышленность |
Сельское хоз-во |
Строительство |
Торговля |
Транспорт |
Прочие отрасли |
Физ.лица |
Всего |
Промышленность |
Сельское хоз-во |
Строительство |
Торговля |
Транспорт |
Прочие отрасли |
Физ.лица |
Всего |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
Текущая (непросроченная) |
20537 |
648 |
48888 |
7382 |
2737 |
75207 |
15490 |
170889 |
97,3 |
45,1 |
95,7 |
80,8 |
100 |
90,9 |
83,78 |
91,5 |
|
Просроченная от 1 до 30 дней |
— |
— |
143 |
666 |
— |
1457 |
4 |
2270 |
— |
— |
0,3 |
7,3 |
— |
1,8 |
0,02 |
1,2 |
|
Просроченная от 31 до 60 дней |
— |
— |
— |
— |
— |
2055 |
2000 |
4055 |
— |
— |
— |
— |
— |
2,5 |
10,8 |
2,2 |
|
Просроченная от 61 до 180 дней |
— |
— |
500 |
90 |
— |
— |
— |
590 |
— |
— |
1 |
1 |
— |
— |
— |
0,3 |
|
Просроченная более 181 дня |
576 |
788 |
1580 |
1000 |
— |
4000 |
1000 |
8944 |
2,7 |
54,9 |
3 |
10,9 |
— |
4,8 |
5,4 |
4,8 |
|
Итого |
21113 |
1436 |
51111 |
9138 |
2737 |
82719 |
18494 |
186748 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Из таблицы 8 видно, что доля просроченной задолженности в общей сумме кредитов банка составила 8,5%. В том числе просрочены от 1 до 30 дней – 1,2%, от 31 до 60 дней – 2,2%, от 61 до 180 – 0,3%, более 181 дня – 4,8%. Вся просроченная задолженность образовалась в разных отраслях экономики — в промышленности – 576 тыс.руб., в сельском хозяйстве – 788 тыс.руб., в строительстве – 2223 тыс.руб., в торговле – 1756 тыс.руб., в прочих отраслях – 7512 тыс.руб. и по физическим лицам – 3004 тыс.руб.