Банковский вексель

Страница 3

Условия учета векселей Банком России достаточно жёстки. Помимо общих требований к векселям на предмет их соответствия законодательству и требования о высоком уровне платежеспособности обязанного лица – векселедателя, им установлен ряд специфических ограничений в отношении как коммерческих банков, так и векселедателей и самих векселей.

Коммерческий банк, представляющий вексель для учета Банку России, должен:

заключить с Банком России договор о вексельном кредитовании на условиях обратного выкупа векселя коммерческим банком не позднее чем за 2 дня до наступления срока платежа и ответственности ком.банка за полноту и правильность заполнения всех реквизитов векселя;

нести ответственность за товарность векселей (незаконное требование) и предоставить информацию о товарной основе векселя;

предоставить балансы и отчеты о финансовых результатах деятельности векселедателя и их использовании;

осуществлять контроль за финансовым состоянием векселедателя и в случае его ухудшения – уведомлять об этом Банк России;

иметь в РКЦ ГТУ ЦБ РФ корреспондентский счет и счет по учету обязательных резервов;

соблюдать экономические нормативы;

выполнять резервные требования;

иметь аудиторское заключение по годовому отчету;

не допускать просроченную задолженность перед Банком России;

предоставлять нотариально заверенную карточку с образцами подписей лиц, имеющих право на подпись векселей от имени банка и документов, связанных с переучетом, а также – доверенность на совершение этих действий указанными лицами;

нести ответственность за подлинность и правильность подписей векселедателя;

представлять векселя одновременно с реестром по форме утвержденной Банком России;

нести издержки, связанные с представлением и возвратом векселей.

Векселедатель векселя, которого учитываются Банком России, должен быть:

предприятием – поставщиком товаров, выполняющим работы или оказывающим услуги;

платежеспособным;

не иметь просроченной задолженности по ссудам коммерческих банков или расчетам с поставщиками;

иметь расчетный счет в коммерческом банке-векселедержателе.

В случае выявления фактов бестоварности уже учтенных векселей Банк России имеет право предъявить учтенный вексель коммерческому банку для досрочного бесспорного взыскания, а при получении сведений об ухудшении финансового положения векселедателя – прекратить учет его векселей.

В случае если банк не выкупит векселя в день наступления срока для выкупа, вексельная сумма относится на счет просроченной задолженности коммерческого банка, на которую начисляются проценты в размере 1,3 учетной ставки Банка России. При появлении на корреспондентском счете банка денежных средств Банк России имеет право, после осуществления коммерческим банком первоочередных платежей, списывает остаток суммы в погашение вексельной задолженности в бесспорном порядке.

Увеличивая или снижая уровень переучетной ставки, Банк России может делать более или менее выгодной операцию переучета, что косвенно влияет и на прибыльность учетной операции. Таким образом, производится учетная политика, состоящая в регулировании объемов коммерческого кредита, представляемого производителям.

1.2.3. «РАЗМЕЩЕНИЕ» ВЕКСЕЛЕЙ.

Под «размещением» векселей российская банковская практика понимает массовый выпуск в оборот простых векселей, производимый коммерческими банками и иными участниками финансового рынка, против принятия денежных средств для их производительного использования.

Данная операция получила распространение именно в России благодаря наложению жестких ограничений на выпуск иных ценных бумаг, предназначенных для мобилизации капитала. Выпуск так называемых банковских векселей сегодня является едва ли не самой распространенной операцией банков.

Экономической подоплекой «размещения» является получение эмитентом векселя денежных средств для их пользования в течении времени, остающегося до наступления срока платежа по векселю.

1.2.4. ОТКРЫТИЕ И ВЕДЕНИЕ «ВЕКСЕЛЬНЫХ СЧЕТОВ»

В банк обращается клиент, желающий разместить в нем денежные средства – предоставить банку кредит. Банк заключает с клиентом договор о способе уплаты долгов клиента, принимает деньги и выдает ему некоторое количество бланков переводных векселей, акцептованных банком. В каждом из векселей может быть заранее указана сумма таким образом, чтобы сумма всех векселей не превысила суммы, внесенной клиентом на вексельный счет.

Возможна выдача бланков векселей в сброшюрованном виде с корешками, на которых должны быть указаны предельные суммы выставляемых векселей, а так же - отражаться сумма остатка на счете после выдачи предыдущих векселей.

При необходимости изъять средства для их передачи третьему лицу клиент расплачивается векселями, акцептованными банком. Векселедержатели получают платежи от банка. Банк на основании договора с клиентом списывает со счета последнего выплаченные суммы.

По сути дела такая операция представляет собой аналог операции по применению чеков, а заключаемый договор имеет режим чекового договора. Существенное же отличия вексельного счета от чековой операции, свидетельствующие о предпочтении первого, состоят в том, что:

выставленный переводной вексель не может быть отозван, в то время как предложение уплатить сумму, выраженное в чеке, как правило, а по истечении срока на предъявление – всегда может быть отменено чекодателем;

переводной вексель сроком «по предъявлении» и «во столько-то времени от предъявления» может содержать указание о том, что на вексельную сумму будут начисляться проценты, а всякое указание о процентах, содержащееся в чеке, считается несуществующим;

выставленный чек ограничен сроками для предъявления к оплате, которые значительно укорочены по сравнению с возможными сроками предъявления векселей.

Таким образом, операция вексельного счета представляет собой соглашение банка и клиента об оплате первым долгов последнего из внесенных им банку сумм. Производящихся путем оплаты третьим лицам предварительно акцептованных переводных векселей, выставленных клиентом в соответствии с условиями соглашения в пользу кредиторов на банк.

Вексельный счет может быть так же открыт и за счет средств банка, что превращает эту операцию в активную, добавляя к ней кредитный элемент.

1.2.5. ИНКАССО ВЕКСЕЛЕЙ.

Операция инкассо (инкассирование) векселей состоит в получении банком по поручению клиента – векселедержателя платежа по представленному принадлежащему ему векселю.

Порядок проведения операции получения платежей по векселям через посредство третьих лиц установлен ст. 18 Положения о переводном и простом векселе, а через посредничество банков – ч. 3 разд.2 Рекомендаций Банка России по операциям по векселям.

Векселедатель, желающий получить платеж по векселю. Может сделать это как лично, так и через обслуживающий банк. В последнем случае, получив согласие банка на производство такой операции, векселедержатель выполняет на векселе индоссамент в пользу банка с оговоркой типа «валюта на инкассо», «валюта к получению», «как доверенному» и пр. Наличие такой оговорки в индоссаменте делает индоссамент препоручительным и позволяет банку:

- предъявлять вексель на платеж;

- получить платеж;

- в случае не платежа – совершить протест;

- индоссировать вексель в порядке препоручения.

Данная оговорка накладывает на банк обязанности:

- передать клиенту все, полученное по векселю;

- хранить вексель в течении определенного срока у себя до момента востребования его клиентом;

- возвратить вексель немедленно по первому требованию клиента.

Договор о передаче документов на инкассо не является договором поручения, поскольку он предполагает возможность препоручения (передоверия) исполнения другим банком (инкассирующими представляющим), а также предполагается всегда возмездным.

1.2.6. АВАЛИРОВАНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ

Авалирование (выполнение, совершение аваля или аваль) представляет собой одностороннюю сделку третьего по отношению к сторонам вексельного правоотношения лица, состоящую в обеспечении исполнения обязательства платежа вексельной суммы полностью или частично со стороны одного или нескольких участников векселя.