Банковский менеджмент в мелком региональном отделении ком банка в переходный период
Страница 6
Динамика структуры активов приносящих доход
таблица 2.8.
На примере приведенных в таблице 2.8. данных ясно прослеживается , что основную и практически единственную группу активов приносящих доход составляют кредиты. Следовательно, причина снижения доли активов приносящих доход в общем объеме активов находится именно в снижении объемов кредитования на всем протяжении анализируемого периода.
Исходя из того факта, что кредитные операции на протяжении всего анализируемого периода занимают ведущие позиции, очевиден тот факт, что в управлении активными операциями данного коммерческого банка большая роль принадлежит качеству управления кредитным портфелем.
Для более качественного управления кредитным портфелем необходим прежде всего его глубокий и всесторонний анализ.
Кредитный портфель - характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированным по определенным критериям.
Анализ кредитного портфеля - это комплекс аналитических мероприятий, включающих в себя исследование совокупности выданных ссуд по различным направлениям.
За счет кредитных операций в коммерческих банках всего мира формируется основная часть чистой прибыли.
Анализ динамики выдачи кредитов лучше представить в виде графика, так более наглядно отображается объем выданных кредитов в анализируемом периоде (рис.2.3.)
.
Рис.2.3.
Подвергая рассмотрению данный график, можно сделать следующие выводы: на протяжении всего анализируемого периода общий объем денежных средств, размещенных в кредиты, сокращается.
В 1998 году отделение банка не осуществляло кредитования ни юридических, ни физических лиц. Именно этот факт послужил причиной снижения доли активов, приносящих доход.
анализ выданных ссуд по срокам, целям и принадлежности ресурсов.
таблица 2.9.
|
цели |
сроки предоставления кредитов |
|
кредитования |
1-30 дней |
31-90 дней |
91-180 дней |
180 до 1года |
2 года |
3 года |
более 3 лет |
всего |
|
1994 год |
|
собственные ресурсы |
|
потребительский |
2 |
22 |
86 |
75 |
15 |
4 |
0 |
204 |
|
закуп товара |
748 |
2664 |
2130 |
342 |
10 |
0 |
0 |
5894 |
|
закуп сырья |
28 |
93 |
0 |
3 |
0 |
0 |
0 |
124 |
|
закуп оборудования |
0 |
140 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
140 |
|
заработная плата |
45 |
627 |
120 |
190 |
0 |
0 |
0 |
982 |
|
погашение К - зад-ти |
20 |
125 |
5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
150 |
|
ГСМ |
20 |
10 |
9 |
30 |
0 |
0 |
0 |
69 |
|
скот |
0 |
2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
|
удобрения |
0 |
0 |
14 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 |
|
ИТОГО: |
863 |
3683 |
2364 |
640 |
25 |
4 |
0 |
7579 |
|
централизованные ресурсы |
|
весенне-полевые |
0 |
13 |
8 |
56 |
0 |
21 |
17 |
115 |
|
закуп товара |
0 |
707 |
2840 |
9926 |
0 |
0 |
0 |
13473 |
|
закуп корма и скота |
0 |
1 |
0 |
35 |
0 |
0 |
54 |
90 |
|
закуп сырья |
0 |
0 |
0 |
105 |
0 |
0 |
0 |
105 |
|
приобретение оборудования |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 |
4 |
|
заработная плата |
0 |
25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
|
погашение К -зад-ти |
0 |
0 |
0 |
75 |
0 |
0 |
0 |
75 |
|
ГСМ |
30 |
103 |
291 |
856 |
25 |
4 |
19 |
1328 |
|
ИТОГО: |
30 |
849 |
3139 |
11053 |
25 |
25 |
94 |
15215 |
|
Всего 1994 год |
893 |
4532 |
5503 |
11693 |
50 |
29 |
94 |
22794 |
|
1995 год |
|
собственные ресурсы |
|
потребительский |
73 |
296 |
146 |
196 |
182 |
75 |
0 |
968 |
|
закуп товара |
3600 |
2627 |
2776 |
1020 |
0 |
0 |
0 |
10023 |
|
закуп сырья |
0 |
0 |
100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
100 |
|
заработная плата |
70 |
120 |
50 |
10 |
14 |
0 |
0 |
264 |
|
погашение К -зад-ти |
0 |
0 |
240 |
0 |
0 |
0 |
0 |
240 |
|
ГСМ |
0 |
0 |
50 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
|
ИТОГО: |
3743 |
3043 |
3362 |
1226 |
196 |
75 |
0 |
11645 |
|
централизованные ресурсы |
|
закуп товара |
690 |
0 |
218 |
2150 |
0 |
0 |
0 |
3058 |
|
ГСМ |
190 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
190 |
|
ИТОГО: |
880 |
0 |
218 |
2150 |
0 |
0 |
0 |
3248 |
|
Всего 1995 год |
4623 |
3043 |
3580 |
3376 |
196 |
75 |
0 |
14893 |
|
1996 год |
|
собственные ресурсы |
|
потребительский |
80 |
496 |
384 |
388 |
33 |
21 |
80 |
1482 |
|
закуп товара |
1165 |
1494 |
1835 |
105 |
0 |
0 |
0 |
4599 |
|
закуп скота |
0 |
2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
|
погашение К -зад-ти |
500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 |
|
Всего 1996 год |
1745 |
1992 |
2219 |
493 |
33 |
21 |
80 |
6583 |
|
Централизованные ресурсы не выделялись |
|
1997 год |
|
собственные ресурсы |
|
потребительский |
0 |
36 |
4 |
34 |
0 |
0 |
0 |
74 |
|
закуп товара |
0 |
70 |
120 |
190 |
|
|
|
380 |
|
Всего 1997 год |
0 |
106 |
124 |
224 |
0 |
0 |
0 |
454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|