Банковский менеджмент в мелком региональном отделении ком банка в переходный период
Страница 8
Анализируя удельный вес просроченных кредитов в общем объеме кредитного портфеля можно сделать неутешительный вывод. Банк в процессе совершения кредитных сделок уделял недостаточно внимания финансовому состоянию заемщиков и ведению кредитной истории клиента, контроль за погашением кредитов организован на недостаточно высоком уровне. Это послужило причиной снижения доли работающих кредитов в общей сумме кредитного портфеля со 100% на 1 января 1994 года до 90% на 1 января 1999 года.
Анализ кредитного портфеля по степени риска.
таблица 2.12.
|
отчетные |
1 группа |
2 группа |
3 группа |
4 группа |
5 группа |
Всего |
|
даты |
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
% |
сумма |
|
01.01.94 |
4740 |
84 |
693 |
12 |
132 |
2 |
131 |
2 |
|
|
5696 |
|
01.07.94 |
6318 |
72 |
1744 |
20 |
496 |
6 |
50 |
1 |
100 |
1 |
8738 |
|
01.01.95 |
314 |
2 |
|
|
14246 |
89 |
1791 |
9 |
|
|
17351 |
|
01.07.95 |
2881 |
69 |
|
|
6 |
|
1194 |
28 |
136 |
3 |
4217 |
|
01.01.96 |
3419 |
87 |
|
|
|
|
452 |
11 |
70 |
2 |
3941 |
|
01.07.96 |
2792 |
87 |
|
|
115 |
4 |
54 |
2 |
260 |
7 |
3221 |
|
01.01.97 |
2546 |
78 |
|
|
93 |
3 |
106 |
3 |
515 |
16 |
3260 |
|
01.07.97 |
1750 |
78 |
|
|
|
|
3 |
|
508 |
23 |
2261 |
|
01.01.98 |
239 |
14 |
|
|
|
|
1066 |
61 |
429 |
25 |
1734 |
|
01.07.98 |
177 |
12 |
|
|
|
|
1277 |
88 |
Х |
Х |
1454 |
|
01.01.99 |
157 |
11 |
|
|
|
|
1276 |
89 |
Х |
Х |
1433 |
Рассматривая кредитный протфель, сформированный по степени риска , можно отметить складывающуюся тенденцию к увеличению выдачи рисковых кредитов. Так, если на 1 янавря 1994 года безнадежных ко взысканию кредитов нет, то на 1 января 1999 года их удельный вес составил 90 % к общей суммы кредитного портфеля.
анализ процесса формирования резерва на возможные потери по ссудам.
таблица 2.13.
Анализируя процесс формирования резерва на возможные потери по ссудам можно сделать следующий вывод: в 1994 и 1995 годах сумма резерава изменяется пропорционально к изменению ссудной задолженности по кредитом, что является нормой. С 1995 года при снижающейся сумме задолженности сумма созданного резерва продолжает увеличиваться, что объясняется прежде всего увеличением доли просроченных ссуд в общем объеме кредитного портфеля. Зависимость созданного резерва от остатка ссудной задолженности наглядно можно посмотреть на рис.