Бюджет
Страница 11
Кредиторская задолженность УТСЗН на 01.01.03. составила 3,725 тыс. грн., в том числе
1341 «Помощь семьям с детьми» - 3,725 тыс. грн.
Кредиторская задолженность Текрцентра на 01,01,2003 г. составила 1666 грн. , в том числе
1343 «Трансферты населению – 1,666 тыс. грн.
БЛАГОУСТРОЙ
Расходы на благоустрой района составляют 284,976 тыс. грн., что составляет 95,9% к уточненному плану на отчетный период.
Кредиторская задолженность на 01,01,03, составляет 9,340 тыс. грн., в том числе
САБ – 11 за авто услуги 217 грн.
«Теплокомунэнерго» 3,303 тыс. грн.
Совхоз «Каштан плюс» 3,346 тыс. грн
«Укремсервис» 2,410 тыс. грн.
Укртелеком за уличный таксофон 64 грн.
За 2002 год было заплачено за:
· Реконструкция ливневого коллектора 86,07 тыс. грн.
· Обслуживание насосной станции 76,3 тыс. грн.
· Уборка дорог 8,009 тыс. грн.
· Изготовление стояков для детской площадки 1251 грн.
· Обрезка деревьев 1,153 тыс. грн.
· Покраска бордюр, лавок 1,193 тыс. грн.
· Восстановление внешнего освещения 10,1 тыс. грн.
· Таксофон 72 грн.
· Уборка травы на центральных улицах 5,88 тыс. грн.
· Разные работы по благоустройству 9,904 тыс. грн.
· Текущий ремонт спортивной площадки 1,394 тыс. грн.
· Водо-учетный колодец на пл. Ленина 1,2 тыс. грн.
· Промывание труб 2,650 тыс. грн.
· Ремонт дорог 75,8 тыс. грн.
· Проведение работ с гидроочещением подземных трубопроводов 4,0 тыс. грн.
.
РАСХОДЫ
Расходы районного бюджета за год исполнены на 92,8%.
При плане 2498,6 тыс. грн. Фактически израсходовано 2253,7 тыс. грн.
В пределах поступивших доходов обеспечено своевременное финансирование в первую очередь защищенных статей и других расходов районного бюджета.
2.2. Сравнительный анализ формирования и исполнения Каменнобродскоо бюджета
Выполнение доходной части бюджета Каменнобродского района.
Доходная часть районного бюджета на 1 квартал 2002 года утвержденная в сумме 812,8 тыс. грн, в т.ч. общий в сумме 792,4 тыс. грн, специальный фонд -в сумме 20,4 тыс. грн.
В районный бюджет за 1 квартал 2002 года поступило всего доходов в сумме
750,9 тыс. грн, в т.ч. к общему фонду - 744,9 тыс. грн, к специальному фонду - 6,0 тыс. грн.
Выполнение районного бюджета за 1 квартал 2002 года составляет 140,1% по поступлениям за соответствующий период минувшего года, 23,6% по утвержденному плану на год и 92,1% по утвержденному плану на 1 квартал 2002 года (приложение1).
Основной удельный вес в поступлениях в районный бюджет за 1 квартал 2002 г. составляют подоходный налог (23,1% ), плата за торговый патент (20,8% ), субвенция -( 48,0 %).
Динамика поступлений в районный бюджет в 1 кв.2001 - 2002 годов представлена на рисунке 2.2.1
Доля налогов и сборов, зачисленных в районный бюджет, от общего объема налогов и сборов, уплаченных плательщиками Каменнобродского района в 1 квартале г.г., составляет - 9,7%, большая их часть - 90,3% зачисленная в другие бюджеты и фонды.
Распределение общих поступлений бюджета Каменнобродского района в 1 кв. 2000 - 2002гг.представлена на рисунке 2.2.2
Подробный анализ выполнения доходной части бюджета района отображен в разрезе налогов, сборов и платежей, которые зачисляются в районный бюджет в 2002 году.
Подоходный налог с граждан.
План на 1 кв. 2002 года по подоходному налогу утвержденный в сумме 157,6 тыс. грн. Поступление по подоходному налогу составляют 173,8 тыс. грн, что составляет 28,9% от утвержденного плана на год и 110,3 % - от утвержденного плана на 1 квартал.
В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления подоходного налога в контингенте возросли на 821,0 тыс. грн, что поясняется повышением размера минимальной заработной платы с 1 января 2002 года от 118 гривен до 140 гривен.
Динамика поступлений подоходного налога за 1 кв.2000 - 2002 гг. представлена на рисунке2.2.3
Налог на прибыль предприятий и организаций, которые относятся к городской коммунальной собственности
Утвержденный план на 1 квартал составляет 6,1 тыс. грн. Поступило 9,4 тыс. грн, то есть 154,1% от плана 1 квартал и 31,3% от утвержденного плана на год.
Основные суммы поступили от Комбината зеленого хозяйства и благоустройства
Налог на промысел.
Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 2,7 тыс. грн. Фактически в бюджет района поступило 2,0 тыс. грн, что составляет 181,8% от поступлений за соответствующий период прошлого года, 15,4% от утвержденного плана на год и 74,1 % от утвержденного плана на 1 квартал.
Невыполнение плана поясняется тем, что в бюджет не поступили запланированные на январь месяц суммы налога.
Поступление налога на промысел за 1 кв.2000-2002 года представлена на рисунке 2.2.4
Плата за государственную регистрацию субъектов предпринимательской деятельности.
В текущем году плата за государственную регистрацию в районный бюджет поступает в полном объеме к общему фонду.
За 1 кв.2002 года поступило 3,6 тыс. грн., то есть 36,0% от запланированного на год и 133,3% от плана на 1 квартал .
За отчетный период отделом предпринимательства райисполкома было выдано 127 свидетельств о государственной регистрации СПД, в т.ч. 121 свидетельство обычной регистрации, 6 свидетельств ускоренной регистрации.
За соответствующий период минувшего года отделом предпринимательства райисполкома было выдано 96 свидетельств о государственной регистрации СПД, в т.ч. 93 свидетельства обычной регистрации, 3 свидетельства ускоренной регистрации. В районный бюджет поступило 2,6 тыс. грн.
Поступление платы за свидетельства о государственной регистрации за 1 кв.2000-2002 гг.
Плата за торговый патент на некоторые виды предпринимательской деятельности.
Утвержденный план на 1 квартал составляет 219,2 тыс. грн. Поступило 156,3 тыс.грн, то есть 71,3% от плана 1 квартала и 19,1% от утвержденного плана на год.
Основными плательщиками этого вида платежей есть МП "Июль - 1800", МПП "Модус-Н", ООО "ЮСЕ".
План 1 квартала оказался завышенным.
Поступления от размещения в учреждениях банков временно свободных бюджетных средств.
За 1 квартал 2002 года при утвержденном плане в размере 2,0 тыс. грн поступило 2,8 тыс. грн, что составляет 140% от плана на 1 квартал и 35,4% от плана на год.
В сравнении с поступлениями за соответствующий период минувшего года поступления процентов банка уменьшились в 2,1 раза.
Другие поступления (код 210800).
План на 1 квартал 2000г. оставляет 1,1 тыс. грн. Поступило 4,5 тыс. грн, то есть 409,1% от плана 1 квартала и 125% от плана на год. План по этому виду доходов оказался заниженным.
Поступление составили, тыс. грн:
финсанкция согласно заключению ГНИ 1,6;
финсанкция по результатам проверок ГНИ 0,5;
финсанкция, уплаченная физическими лицами 2,4;
Всего 4,5.
Государственная пошлина.
Утвержденный план на 1 квартал 2002 года составляет 24,3 тыс. грн. Поступило 25,9 тыс. грн, что составляет 106,6% от утвержденного плана на квартал и 24,3% от плана на год.
В районный бюджет поступает госпошлина, уплаченная за рассмотрение и оформление документов в суде, в нотариальной конторе и в РАГСе, а также за выдачу и оформление паспортов.
Поступление сумм кредиторской и депонентской задолженности предприятий, организаций и учреждений, относительно которых минул срок исковой давности.
За 1 квартал 2002 года поступило 1,2 тыс. грн, что составляет 400% от утвержденного плана на квартал и 54,5% от утвержденного плана на год.
Суммы задолженности поступили от Вагонного депо.
В сравнении с соответствующим периодом минувшего года поступления этого вида налогов увеличились на 0,5 тыс. грн.
Поступление административных штрафов, которые накладываются исполнительными органами соответствующих советов или образованными ними в установленном порядке административными комиссиями.
Утвержденный план на 1 квартал 2002 года - 1,8 тыс. грн. Выполнен - 2,1 тыс. грн, или 116,7% от плана на квартал и 35,0% - от плана на год. Перевыполнение плана поясняется зачислением в бюджет района сумм штрафов, которые должны быть зачислены к государственному бюджету. В районный бюджет зачислены: