Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков

Страница 3

получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации доходов по вкладам, инвестициям, креди­там и прочим операциям, связанным с движением капитала;

переводы неторгового характера в Российскую Фе­дерацию и из Российской Федерации.

Операции, связанные с движением капитала, осуще­ствляются резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком России. К ним относятся:

· прямые инвестиции:

· портфельные инвестиции;

· покупка прав собственности и иных прав на здания, сооружения, землю, недра и иное имущество, включая недвижимость;

· предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту на срок более 180 дней;

· предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

другие валютные операции,не являющиеся те­кущими.

В настоящий момент юридические лица-резиден­ты могут осуществлять взносы в уставный фонд ре­зидентов за счет собственных валютных средств; фи­зические лица могут приобретать валютные акции коммерческих банков при регистрации проспекта эмис­сии. В расчетах между юридическими лицами-резидентами использование иностранной валты допускается в следующих случаях:

- в расчетах между экспортерами транспортными, страховыми и экспедиторскими организациями при включении стоимости их услуг в цену экспортируемого товара;

- в расчетах между импортерами транспортными, страховыми, экспедиторскими организациями при до­ставке грузов к границе Российской Федерации;

- при транзитных перевозках через территорию Рос­сии;

за услуги по аренде международных каналов связи предприятиями связи;

- при оплате комиссионного вознаграждения посред­ником, осуществляющим по заказ экспортеров и импортеров операции с иностранными партнерами;

- при расчетах между поставщика» и субпоставщи­ками экспортной продукции в пределах выручки, оста­вшейся в распоряжении экспортеров;

- при оплате расходов и комиссий банковских учреж­дений и посреднических организаций, компенсирую­щих их расходы в иностранной валюте;

- при проведении расчетов, связанных с получением и погашением коммерческих и банковских кредитов в иностранной валюте;

- при покупке и продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

Проведение иных расчетов допускается только при наличии специального разрешения Центрального Бан­ка России. Все расчеты между юридическими лицами-резидентами в иностранной валюте производятся на основании заключенных между ними договоров, в ко­торых должна быть ссылка на контракт с иностран­ным контрагентом. Расчеты осуществляются в валюте контракта с иностранным партнером. Уполномочен­ные банки могут предоставлять рублёвые кредиты под залог валютных ценностей. При неспособности долж­ника выполнить свои обязательства заложенные ва­лютные ценности реализуются на внутреннем валют­ном рынке. Требования кредитора покрываются за счет рублевой выручки. При этом уполномоченным банкам запрещено взыскивать с клиентов процент в иностранной валюте по ссудам, предоставленным в рублях.

Физические лица-резиденты имеют право:

1. переводить, вывозить или пересылать из Российс­кой Федерации без ограничений валютные ценности, переведенные или пересланные ранее на их бан­ковский счет или ввезенные ими при наличии тамо­женных или других подтверждающих документов;

2. вывозить или переводить за границу при выезде владельца счета валюту, купленную в уполномочен­ном банке в течение года со дня покупки при наличии разрешения либо снятую с текущего счета, на который она должна быть зачислена после покупки в упол­номоченном банке (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., раздел VIII, пункты 6, 9; инструкция ЦБР № 21 от 25 января 1994 г. «Об утверждении порядка организации работы пунктов обмена иностран­ной валюты на территории Российской Федерации», пункт 6.1);

3. использовать валюту, зачисленную на текущие ва­лютные счета, без предъявления документов о легаль­ном происхождении валюты, только для расчетов на территории Российской Федерации (письмо Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г., пункт 7);

4. оплачивать по безналичному расчёту товары и услуги предпри­ятий, имеющих разрешение Центрального банка Рос­сии на розничную торговлю и оказание услуг населе­нию за иностранную валюту на территории Российс­кой Федерации в соответствии с инструкцией ЦБР № 11 от 20 января 1993 г.;

5. продавать валюту уполномоченному банку соглас­но письму Госбанка СССР № 352 от 24 мая 1991 г. (раздел VIII, пункт 15).

Сделки с валютными цен­ностями на территории Российской Федерации, минуя уполномоченные банки, между физическими лицами-резидентами, а также резидентами и нерезидентами допускаются в следующих случаях:

- передача в дар государству, фондам, организациям на общественные и благотворительные цели;

- дарение валютных ценно­стей супругу или близким родственникам;

- завещание или получение валютных ценностей по праву наследо­вания;

- приобретение, продажа и обмен единичных ино­странных денежных знаков (в том числе и из драгоцен­ных металлов) в целях коллекционирования.

Приоритетным направлением валютного регулиро­вания является внутренний валютный рынок. Его устойчивое функционирование при нестабильном состоянии экономики требует применения директивных ограничений на вывоз важных ценностей за границу. Юридическим лицам-резидентам запрещено откры­вать текущие валютные счета в иностранной валюте за границей без разрешения ЦБР. Заявления клиентов на открытие валютных счетов за границей рассматрива­ются ЦБР с учётом специфики проведения конкретных операций и невозможности открытия подобных счетов в российских уполномоченных банках.

Юридические лица-резиденты, получившие разре­шение на открытие валютных счетов за границей обязаны отчитываться по остаткам средств и процентам, полученным и помещённым в уполномоченные банки, по форме и в сроки, установленные ЦБР. Часть нахо­дящихся на счетах за границей средств, превышающая необходимые для осуществления операций текущие остатки, может быть переведена в уполномоченные банки по требованию Центрального банка России. Фи­зическим лицам-резидентам разрешено иметь валют­ные счета и вклады в зарубежных банках только на период их пребывания за границей либо по разреше­нию ЦБР. По окончанию срока пребывания остатки средств переводятся в уполномоченные банки либо ввозятся с соблюдением таможенных правил.

Иностранная валюта, полученная резидентами за рубежом, подлежит переводу в течение 30 дней с даты осуществления платежа в любой форме в пользу рези­дента банком плательщика-нерезидента либо другим банком по поручению плательщика.

Переводу не подлежат:

· средства, используемые для оплаты местных рас­ходов резидента из выручки от сооружения объектов на территории иностранного государства;

· поступления от участия в фондовых операциях, ис­пользуемые для дальнейшего участия в операциях и покрытия операционных расходов на период прове­дения операций;

· валютные поступления резидентов от выставок, спортивных, культурных и иных мероприятий за гра­ницей для покрытия рисков по их проведению.

Валютная выручка, переводимая в уполномочен­ный банк и поступавшая собственность резидента, может использоваться для осуществления перевода только для оплаты банковских и иных компенсаций, других расходов, связанных непосредственно с данной операцией. Остатки средств и прибыль от разрешен­ных операций и мероприятий за границей подлежат переводу в Российскую Федерацию в течение 30 дней от даты завершения операций.

При предварительной оплате (авансовых платежах) предприятий и организаций-резидентов в пользу нере­зидентов в уполномоченный банк плательщиком пред­ставляются копии контрактов, в которых должно со­держаться обязательство нерезидента по передаче то­варов (выполнению работ, оказанию услуг) в срок не позднее 180 дней от даты предварительного платежа. В случае осуществления предварительного платежа ре­зидент в течение 180 дней от даты перевода обязан представить в уполномоченный банк копии грузовой таможенной декларации и других документов, подтве­рждающих факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг резиденту), либо сообщить о причинах невыполнения обязательств нерезидентом.