Расчеты с поставщиками
Страница 13
Таблица № 2
Изменение кредиторской и дебиторской задолженности за 1999 – 2000 годы
Показатели
Остаток на конец 1999 г.
Возникновение обязательств в 2000 г.
Погашено обязательств в 2000 г.
Остаток на конец 2000 г.
Кредиторская задолженность
703,79
26234,62
26406,42
631,99
Краткосрочная, в т.ч.:
703,79
26234,62
26406,42
631,99
просроченная
0
0
0
0
из нее длительностью свыше 3-х месяцев
0
23,03
0
23,03
Дебиторская задолженность
243,73
23618,97
23468,24
394,46
- краткосрочная
243,73
23618,97
23468,24
394,46
- долгосрочная
0
302,36
0
302,36
в т.ч. просроченная
0
0
0
0
из нее длительностью свыше 3-х месяцев, платежи по которой ожидаются через 12 месяцев
302,36
0
302,36
Таблица № 3
Структура кредиторской и кредиторской задолженности за 1999 – 2000 годы
Показатели
1999 г.
уд. вес %
2000 г.
уд. вес %
абсолютное отклонение (+/-)
относит. отклонение (+/-)
Сумма пассива
1044,33
100
1127,45
100
83,12
0,0
Кредиторская задолженность, всего, в т.ч.
703,79
67,4
631,99
56,1
-71,8
-11,3
перед бюджетом
38,39
5,5
48,45
7,7
10,06
2,2
по оплате труда
60,54
8,6
31,03
4,9
-29,51
-3,7
по социальному страхованию и обеспечению
31,65
4,5
4,25
0,7
-27,4
-3,8
прочие кредиторы
573,21
81,4
548,26
86,7
-24,95
5,3
Сумма актива
1044,33
100
1127,45
100
83,12
0,0
Дебиторская задолженность, всего, в т.ч.
243,73
23,3
394,46
35,0
150,73
11,7
по предъявленной претензии к банку
0
0,0
302,36
76,7
302,36
76,7
прочие дебиторы, в т.ч.:
243,73
100
92,1
23,3
-151,63
-76,7
с бюджетом
158,4
65
50,05
54,3
-108,35
-10,7
по расчетам с прочими дебиторами и кредиторами
85,33
35
42,05
45,7
-43,28
10,7
Рис. 2
Динамика структуры кредиторской задолженности за 1999 – 2000 годы
Таблица № 4
Динамика кредиторской задолженности по основным кредиторам за 1999 – 2000 годы
Показатели
1999 год
2000 год
отклонение (+/-)
ООО "Сергеевский леспромхоз"
387,67
213,76
-173,91
ОАО "Электросвязь"
44
88,98
44,98
Отдел охраны при ОВД
58,9
67,53
8,63
Расчеты с подотчетными лицами
101,17
77,99
-23,18
Коммунальные услуги
60,12
75,27
15,15
Всего
651,86
523,53
-128,33
Таблица № 5
Показатели оборачиваемости кредиторской задолженности ООО «Дальтраст» за 1999 – 2000 годы
Показатели
1999 г.
2000 г.
Отклонение (+/-)
Сумма пассива
1044,33
1127,45
+83,12
Кредиторская задолженность
703,79
631,99
-71,8
Средняя кредиторская задолженность, тыс. руб.
351,90
667,88
+315,98
Оборачиваемость кредиторской задолженности, в оборотах
9,97
6,06
-3,91
Период погашения кредиторской задолженности, дни
36,1
59,39
23,29