Оборотные средства в сфере деятельности предприятия

Страница 25

Таблица 4.4

АНАЛИЗ ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИ

Пассив    

1.источники собственных средств

2.расчет и прочие пассивы

Краткосрочные Кредиты и заем-ные средства

Долгосрочные кредиты и заемные Средства

Расчеты и пассивы

Баланс

Значе-ние, млн.

Руб

Абсолютные Величины

1996 г

3902827

650999

300940  

520004

4553826

1997г

3882895

716023

307890  

680140

4598918

1998г

4234958

820114

5389845  

798350

5055072

Удель-ные веса  

1996 г

85.70

14.30

6.61  

7.68

100

1997г

84.43

15.57

6.69  

8.88

100

1998г

83.78

16.22

10.66  

5.56

100

Изменения  

В абсолют-ных Вели-чинах м.р 97 к 96

-19932

65024

6950  

160136

45092

В удельных Весах, %

99.49

109.99

102.31  

21.54

209.48

В абсолют-ных Вели-чинах млн. руб 98 к 97

352063

104091

231094  

110210

456154

В % изменениям

Итоги баланса

%

109.07

114.54

175.06  

116.20

109.9

В % к изменениям Итоги 97 к 96

-44.20

144.20

15.41  

128.79

100

В % к изменениям баланса 98 к 97

77.18

22.82

50.66  

24.16

100

Таблица 4.8

АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ

Виды источников финансовых ресурсов

1996

1997

1998

1997 к 1996

1998 к 1997  

Млн. руб

%

Млн. руб

%

Млн. руб

%

Млн. руб

%

Млн. руб

%

1.Запасы сырья и материалов

3481

2.55

3481

2,58

3947

1,5

0

0,03

466

-10,1

2.МПБ(ост-я ст-ть)

1000

0,73

1111

0,82

1744

0,69

111

0,09

633

-0,13

3.Незавершен-ное производство                    

4.Расходы будущих периодов

42

0,03

37

0,03

8

0,003

-5

0

-29

-0,027

5.Готовая продукция

14980

10,96

15270

11,33

39724

15,80

290

0,37

24454

4,47

6.Товары                    

7.Тара

132

0,09

107

0,08

142

-0,06

-25

-0,01

35

-0,02  

8.Издержки обращения на остаток товаров                    

9.Налог на добавленную стоимость

2389

1,75

2284

1,69

4895

1,95

-109

-0,06

2611

0,26

10.Дебиторс-кая задолженность

108633

62,73

88033

63,65

164563

65,46

-20600

0,92

76530

1,81

11.Краткосрочные финансовые вложения

27600

20,20

27690

20,55

33920

13,49

90

0,35

6230

-7,06

12.Денежные средства всего

1315

0,96

1210

0,89

2427

0,96

-105

-0,07

1217

0,07

В т.ч. касса

1,4

0,001

0,3

0,002

0,4

0,0001

-1,1

-0,0002

0,1

-0,0001

Расчетный счет

13

0,01

15

0,01

5

0,002

2

0

-10

-0,0008

Валютные счета

12,81

0,94

1173

-0,87

2399

0,95

-10,8

-1,81

1226

0,08

Прочие денежные средства

20

0,01

22

0,02

23

0,01

2

0,01

1

-0,01

Прочие оборотные средства                    

14.Итого оборотные средства

159572

100

139223

100

251370

100

-20349

0

112147

0