Оборотные средства в сфере деятельности предприятия

Страница 3

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Анализ выполнения производственной программы НГДУ

Производственная программа – это план производства основной продукции предприятия. В НГДУ – это план добычи нефти и газа и их сдача транспортирующим организациям НПЗ, ГПЗ и других.

Объем продукции в НГДУ планируют и учитывают в виде валовой и товарной. Они исчисляются в натуральной и денежной формах. В натуральной форме нефть измеряется тоннами, газ – тысячами кубометров, в денежной форме – оптовой и неизменной ценой. В денежной форме товарная добыча нефти и газа исчисляется в действующих оптовых ценах предприятия, валовая продукция – в неизменных ценах.

Хозяйственную деятельность производственных предприятий оценивают по следующим показателям: выполнение плановых заданий по объему реализации продукции в соответствии с заключенными договорами; добыче (поставке) нефти (с газовым конденсатом) и природного газа.

Реализованной считается продукция, оплаченная покупателем.

Кроме показателей объема продукции производственная программа НГДУ включает показатели объема работ в эксплуатации и использования скважин.

Объем работ в эксплуатации исчисляется в скважиномесяцах – это время работы одной скважины за один условный месяц (30 дней или 720 часов).

Различают следующие показатели объема работ в эксплуатации:

- скважиномесяцы, числившиеся по всему эксплуатационному фонду скважин Сч.э., характеризующие время tч.э.,

- в течении которого скважины всего эксплутационного фонда числились в действии или бездействии;

- скважиномесяцы, числившиеся по действующему фонду Сч.д., показывающие время tч.д., в течение, которого все скважины действующего фонда числились в эксплуатации;

Значительное место в производственной программе НГДУ занимает попутный газ.

Данные о выполнении плана по добыче и утилизации попутного газа приведены в табл. 2.1.

Таблица 2.1.

СТРУКТУРА ДОБЫЧИ ГАЗА

Показатель

1996

1997

1998

Абсолютный прирост

Темп роста,

%

96к97

98к97

96к97

98к97

1.Валовая добыча нефти

4834

4255

4302

-599

+ 47

87,6

101,1

2.Газовый фактор, м /т

69,3

68,5

68,7

- 0,8

+ 0,2

98,8

100,2

3.Коэффициент утилизации

13,3

8,6

8,5

- 4,7

- 0,1

64,6

98,8

4.Валовая добыча попутного газа, тыс. м

44741

25100

25130

-19641

+ 30

56,1

100,1  

В 1997 году добыча природного газа не выполнена на 19641 тыс. м³ (56,1%), в связи с невыполнением намеченных мероприятий по сбору и использованию попутного газа, что выразилось в уменьшении коэффициента утилизации газа, на 4,7 (64,6 %).

В 1998 году добыча газа возросла на 30 тыс. м3 (0,1%). Это связано с увеличением газового фактора на 0,2 (0,2%), несмотря на то, что коэффициент утилизации стал ниже предшествующего газ на 0,1.

Влияние различных факторов на выполнение плана добычи газа можно провести методом цепных подстановок:

Qнг =(Qнф – Qнб) jб*kуб

Qгj=( jф– jб) Qбф *kуф (2.1.)

Qгку=( kуф - kуб )jб*Qнф

где Qп.г – объем добычи нефти или газа;

j - газовый фактор,

k - коэффициент утилизацию.

Индексы “б” и “ф” – базисные и фактические показатели.

Годы

1996

1997

1998

Валовая до-быча попутного газа, тыс. м3

44741

25100

25130

Динамика добычи газа отражена на рис. 2.1.

Рисунок 2.1.

По нашим данным на предприятии невыполнение мероприятий по утилизации газа в 1997 году привело его к потере в объеме на

( 8,6 – 13,3)•4255•68,5 = 1.369.897 тыс. м³

А в 1998 году увеличение добычи нефти компенсировало эти потери на

(4302 – 4255)•68,5•8,6 = 27687 тыс. м³.

Таблица 2.2

ДИНАМИКА ДОБЫЧИ НЕФТИ

Показатели

1996

1997

1998

Абсолютный прирост “+” - “-”

Темп роста,

%

97к96

98к97

97к96

98к97

1.Валовая добыча нефти

4854

4255

4302

- 599

+ 47

87,6

101,1

2.Объем валовой продукции

301420

1036691

1073875

+ 36184

+735271

343,9

103,5

3.Объем работы в эксплуатации скважин

22712

20586

20768

- 2126

+ 182

90,6

100,8

4.Средмес. дебит, т/скв.-мес.

235

228,1

229,1

- 6,9

+ 1

97,1

103,5

5.Коэффициент эксплуатации

0,909

0,906

0,920

- 0,03

+ 0,011

99,7

101,2