Учет расчетов со страхователями в Курганском региональном отделении Фонда социального страхования
Страница 13
Таблица
Пример расчетов по средствам Фонда социального страхования за 3 месяца 1998 года
(таблица 2 «Расчетной ведомости по средствам ФСС РФ»)
Статьи
|
Сумма |
Статьи |
|
Сумма | |
Остаток задолженности за страхователем на начало года |
1 |
160 476 240 < |
Остаток задолженности за отделением Фонда на начало года |
14 |
|
|
В т.ч. пени и штрафные санкции |
1а |
46 531 039 |
Зачтено расходов по социальному страхованию |
15 |
113 112 462 |
|
Начислено страховых взносов |
2 |
286 252 272 |
На начало квартала |
|
0 |
|
на начало квартала |
|
0 |
За отчетный квартал |
|
113 112 462 |
|
за отчетный квартал |
|
286 252 272 |
1-месяц |
|
31 241 930 |
|
1-месяц |
|
48 731 111 |
2-месяц |
|
32 555 426 |
|
2-месяц |
|
58 133 968 |
3-месяц |
|
49 315 106 |
|
3-месяц |
|
179 387 193 |
Перечислено на текущий счет по социальному страхованию |
16 |
3 460 665 |
|
Начислено пени |
3 |
0 |
на начало квартала |
|
0 |
|
Начислено по актам
взносов
|
4 |
0 |
за отчетный квартал |
|
3 460 665 |
|
пени |
5 |
0 |
1-месяц |
|
1 146 973 |
|
Возмещены пособия по трудовым увечьям и профзаболеваниям |
6 |
683 029 |
2-месяц |
|
713 087 |
|
Получено за путевки |
7 |
2 248 000 |
3-месяц |
|
1 600 605 |
|
Не принято к зачету расходов |
8 |
0 |
в том числе претензии |
16а |
0 |
|
Взыскано штрафов |
9 |
0 |
Перечислено на счет ФСС пени и финансовых санкций |
17 |
0 |
|
Сокрытый фонд оплаты труда |
10 |
0 |
в том числе претензии |
17а |
0 |
|
Получено от отделения Фонда на расчетный счет |
11 а |
0 |
Всего зачтено и уплачено (14-17) |
18 |
116 573 127 |
|
Дотация на путевки |
11 6 |
21 280 00 |
Задолженность за страхователем на конец отчетного периода |
19 |
354 366 414 |
|
Всего следует к платежу (1-11а) |
12 |
470 939 541 |
в том числе пени и штрафные санкции |
19а |
46 531 039 |
|
Задолженность за отделением Фонда на конец отчетного периода |
13 |
0 |
в том числе просроченная задолженность |
20 |
174 832 259 |
Согласно отчету просроченная задолженность сложилась в размере 440693219 руб., поэтому первой строчкой мы вносим с датой 30.06.98. по дебету сумму 440683219 руб., эта же сумма переносится в колонку «Сальдо, сумма просроченной задолженности» (таблица).
Таблица
Пример расчетов по средствам Фонда социального страхования за 6 месяцев 1998 года
(таблица 2 «Расчетной ведомости по средствам ФСС РФ)
Статьи
|
Сумма |
Статьи |
|
Сумма | |
Остаток задолженности за страхователем
на начало года |
1 |
160 476 240 |
Остаток задолженности за отделением Фонда на начало года |
14 |
0 |
|
В т.ч. пени и штрафные санкции |
1а |
46 531 039 |
Зачтено расходов по социальному страхованию |
15 |
297 200 327 |
|
Начислено страховых взносов |
2 |
648 794 483 |
На начало квартала |
|
113 112 462 |
|
на начало квартала |
|
286 252 272 |
За отчетный квартал |
|
184 087 865 |
|
за отчетный квартал |
|
362 542 211 |
1-месяц |
|
60 709 792 |
|
1-месяц |
|
115 797 712 |
2-месяц |
|
55 654 721 |
|
2-месяц |
|
113 225 275 |
3-месяц |
|
67 723 352 |
|
3-месяц |
|
113 519 224 |
Перечислено на текущий счет по социальному страхованию |
16 |
16 321 295 |
|
Начислено пени |
3 |
134 649 921 |
на начало квартала |
|
3 460 665 |
|
Начислено по актам
взносов |
4 |
0 |
за отчетный квартал |
|
12 £60 630 |
|
пени |
5 |
0 |
1-месяц |
|
5 714 3^2 |
|
Возмещены пособия по трудовым увечьям и профзаболеваниям |
6 |
4 179 506 |
2-месяц |
|
3 289 807 |
|
Получено за путевки |
7 |
5 996 000 |
3-месяц |
|
3 856 431 |
|
Не принято к зачету расходов |
8 |
0 |
в том числе претензии |
16а |
0 |
|
Взыскано штрафов |
9 |
0 |
Перечислено на счет ФСС пени и финансовых санкций |
17 |
0 |
|
Сокрытый фонд оплаты труда |
10 |
0 |
в том числе претензии |
17а |
0 |
|
Получено от отделения Фонда на расчетный счет |
11 а |
0 |
Всего зачтено и уплачено (14-17) |
18 |
313 521 622 |
|
Дотация на путевки |
11 6 |
34 340 000 |
Задолженность за страхователем на конец отчетного периода |
19 |
674 914 528 |
|
Всего следует к платежу
(1-11а) |
12 |
988 436 150 |
в том числе пени и штрафные санкции |
19а |
181 180 960 |
|
Задолженность за отделением Фонда на конец отчетного периода |
13 |
0 |
в том числе просроченная задолженность |
20 |
440 693 219 |