Бухгалтерский анализ
Страница 2
Раздел 1. Учет денежных средств.
1.1. Учет кассовых операций.
Дата
Документы и содержание операций |
Корр. счета |
Сумма
(руб.) | |
|
|
Д |
К |
|
|
2.12 |
Приходный кассовый ордер №86. Получено по чеку 004282.
-заработная плата
-хозяйственные расходы
-командировочные расходы |
50
50
50 |
51
51
51 |
256360
2000
960 |
|
2.12 |
Расходный кассовый ордер №132
- выдана заработная плата |
70 |
50 |
182460 |
|
2.12 |
Расходный кассовый ордер №133
- выдано под отчет Морозову А.Н. на хоз. расходы |
71 |
50 |
430 |
|
2.12 |
Расходный кассовый ордер №134
- выдано зам. директора Семенову В.Н. на командировочные расходы |
71 |
50 |
960 |
|
2.12 |
Приходный кассовый ордер №87
Получено от П.О. “Нептун”
за реализованную продукцию |
50 |
62 |
1800 |
|
5.12 |
Приходный кассовый ордер №88
Получено от ООО “Аспект” в покрытие дебиторской задолженности |
50 |
76 |
833 |
|
5.12 |
Расходный кассовый ордер №135
- выдана заработная плата работникам |
70 |
50 |
72360 |
|
5.12 |
Расходный кассовый ордер №136
- выдана Гришину В.В. материальная помощь |
70 |
50 |
430 |
|
5.12 |
Приходный кассовый ордер №89
Получена от Ковалева А.С. неизрасходованная сумма аванса |
50 |
71 |
717 |
Касса за 2 декабря.
№
д-та
От кого получено или кому выдано |
№ кор.сч |
Приход |
Расход | |
|
Остаток на начало дня |
|
1785 |
|
|
86 |
Получено по чеку 004282
- заработная плата
- хозяйственные расходы
- командировочные |
51
51
51 |
256360
2000
960 |
|
|
132 |
Выдана заработная плата |
70 |
|
182460 |
|
133 |
Выдано под отчет Морозову А.Н. |
71 |
|
430 |
|
134 |
Выдано Семенову В.Н. на командировочные расходы |
71 |
|
960 |
|
87 |
Получено от П.О. “Нептун” за реализованную продукцию |
62 |
1800 |
|
|
|
Итого за день |
|
261120 |
183850 |
|
|
Остаток на конец дня |
|
79055 |
|
|
|
Кассир
Запись в кассовой книге проверил и документы в количестве двух приходных и трех расходных получил
Бухгалтер |
|
|
|
| | | | | | | | |
Касса за 05 декабря.
№
д-та
От кого получено или кому выдано |
№ кор.сч |
Приход |
Расход |
| |
|
Остаток на начало дня |
|
79055 |
|
|
|
88 |
Получено от ООО “Аспект” в покрытие дебиторской задолженности |
76 |
833 |
|
|
|
135 |
Выдана заработная плата работникам |
70 |
|
72360 |
|
|
136 |
Выдана Гришину материальная помощь |
70 |
|
430 |
|
|
89 |
Получена от Ковалева А.С. неизрасходованная сумма аванса |
71 |
717 |
|
|
|
|
Итого за день |
|
1550 |
72790 |
|
|
|
Остаток на конец дня |
|
7815 |
|
|
|
|
Кассир
Запись в кассовой книге проверил и документы в количестве двух приходных и двух расходных получил
Бухгалтер |
|
|
|
| | | | | | | | |