Бухгалтерский анализ
Страница 7
Справка к журналу-ордеру № 8.
№
Содержание хозяйственной |
Сумма |
Кор.счет | |
п/п |
операции |
|
Д |
К |
|
1. |
Удержание подоходного налога |
85660 |
70 |
68/3 |
|
2. |
Произведены удержания алиментов |
10601 |
70 |
76 |
|
3. |
Принят к зачету НДС по счету гостиницы |
48 |
68/2 |
19/3 |
|
4. |
От ООО “Аспект” в покрытие дебиторской задолженности |
833 |
50 |
76 |
|
5. |
НДС по отпущенным в пр-во материалам |
3672 |
68/2 |
19/3 |
|
6. |
НДС по отпущенным в пр-во МБП |
2072 |
68/2 |
19/4 |
|
7. |
Принят к зачету НДС по гидр. прессу |
3272 |
68/2 |
19/1 |
|
8 |
Налог на пользование автодорог |
5908 |
26 |
67 |
|
9. |
НДС по реализованной продукции |
47264 |
46 |
68/2 |
|
10. |
Налог на содержание соц-культ. сферы |
3545 |
80 |
68/4 |
|
11 |
НДС по полученным авансам от заказчиков |
12000 |
68/2 |
64 |
|
12. |
Налог на имущество |
8176 |
80 |
68/5 |
|
13. |
Налог на прибыль |
27773 |
81/1 |
68/1 |
Журнал-ордер №8 по кредиту сч. 06, 09, 19, 58, 61, 63, 64, 67, 73, 75, 76, 97 за декабрь
№ сч
Наименование дебитора, кредитора |
Ост. на 1.12 |
Оборот по Дт |
С кредита счета в дебет счетов |
Ост. на 1.01 | |
|
|
Д-т |
К-т |
Корсч |
Сумма |
70 |
50 |
19/3 |
26 |
80 |
46 |
68/2 |
81/1 |
Итого по к-ту |
Д –т |
К-т |
|
19/1 |
НДС по приобретенным О.С. |
|
|
60 |
3272 |
|
|
|
|
|
|
3272 |
|
3272 |
|
|
|
19/3 |
НДС по материальным ресурсам |
2131 |
|
60
71
60 |
3672
48
180 |
|
|
|
|
|
|
48
3672 |
|
3720 |
2311 |
|
|
19/4 |
НДС по МБП
|
1982 |
|
60 |
2072 |
|
|
|
|
|
|
2072 |
|
2072 |
1982 |
|
|
64 |
Расчеты по авансам полученным |
|
211360 |
62 |
72000 |
|
|
|
|
|
|
12000 |
|
12000 |
|
151360 |
|
67 |
Расчеты по внебюджет-ным платежам |
|
10354 |
|
|
|
|
|
5908 |
|
|
|
|
5908 |
|
16262 |
|
68/1 |
Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27773 |
27773 |
|
27773 |
|
68/2 |
НДС к уплате в бюджет
|
|
46878 |
64
19/3
19/1
19/3
19/4 |
12000
48
3272
3672
2072 |
|
|
|
|
|
47264 |
|
|
47264 |
|
73078 |
|
68/3 |
Расчеты по подоходному налогу |
|
79360 |
51 |
79360 |
85660 |
|
|
|
|
|
|
|
85660 |
|
85660 |
|
68/4 |
Расчеты на содержание социальной сферы |
|
8454 |
|
|
|
|
|
|
3545 |
|
|
|
3545 |
|
11999 |
|
68/5 |
Налог на имущество
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8176 |
|
|
|
8176 |
|
8176 |
|
76 |
Разные дебиторы и кредиторы |
5386 |
15627 |
|
|
10601 |
833 |
|
|
|
|
|
|
11434 |
4553 |
26228 |
|
|
Итого |
9499 |
372033 |
|
181668 |
96261 |
833 |
|
5908 |
11721 |
47264 |
21064 |
27773 |
210824 |
8846 |
400536 |