Безналичный оборот денежных средств

Страница 11

• Карточки для покупки через терминалы в торговых тач­ках также относятся к разряду дебетовых. Они привязаны к чеко­вому или сберегательному счету владельца карточек и не предус­матривают автоматического предоставления кредита. Карточка выполняет функции банковского чека, однако ее применение бо­лее надежно, так как идентификация владельца производится в момент совершения сделки, и деньги перечисляются на банковс­кий счет торгового предприятия немедленно.

• Карточки для банковских автоматов — это разновидность дебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых залах, на вокзалах и т. д. При наличии карточки деньги можно получить в любое время суток и по праздничным и по вы­ходным дням. Кроме того, владелец избавлен от необходимости посещать свое отделение банка и может воспользоваться автома­тами, расположенными в торговых центрах, на вокзалах и тд.

• Еще одна классификация пластиковых карточек связана с их технологическими особенностями. Наиболее распространены карточки двух видов — с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.

Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные, необходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использовании в банковс­ких автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Если карточка вставлена в соответствующее считывающее уст­ройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осу­ществление сделки.

На карточках магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений в закодированной фор­ме. На одной из дорожек записан персональный идентифика­ционный номер (ПИН), который вводится владельцем карточ­ки с помощью специальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов и терминалов. Набранные цифры срав­ниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе.

В карточках со встроенной микросхемой хранителем инфор­мации, которая записывается заранее, а затем может обновпяться в момент совершения сделки, служит микросхема. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режи­ме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессо­ром банковской компьютерной системы в момент совершения операции.

В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки. Причем применяются карточки как международных систем (ВИЗА, Еврокард-Мастеркард, Америкой экспресс, Динерс Клаб), так и отечественные карточки (СТБ-Кард, Мосткард и др.)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по выше отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов,

Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках. когда деньги списываются со счета плательщикам и зачисляются на счет получателя. Без-; наличные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой пони- ' мается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, j предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

В Российской Федерации форма безналичных расчетов оп­ределяется правилами Банка России, действующими в соответ­ствии с законодательством. Определено, что расчеты предприя­тий всех форм собственности по своим обязательствам с дру­гими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй — платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные плате­жи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, упла­та процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным и безналичным обращением су­ществуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и об­ратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безна­личное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Од­новременно наличные деньги появляются у клиента при сня­тии их со счета в кредитном учреждении.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образу­ет общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Список используемой литературы.

1. Банковское дело: учебник под ред. проф. В.И. Колесникова.- Москва. Финансы и статистика 1995

2. Правовое регулирование безналичных расчётов в РФ.- 1994

3. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы,

ЮНИТИ, 1997. – 479 с.

4. “Банковские технологии”, 1997 г.

5. “Финансист”, 1998 г.