Управление проектом: развертывание и эксплуатация системы персонального радиовызова

Страница 13

Таблица 22.

БАЛАНСОВЫЙ ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ на 2 год работы.

На начало года
На конец года
АКТИВЫ:
1. Основные средства
по остат. стоимости
36 956
4 268
2. Нематериальные активы
4 000
1 336
3. Денежные средства
66 744
408 868
Итого активов:
107 700
414 472
ПАССИВЫ:
1. Уставный капитал
20 000
20 000
2. Нераспред. прибыль
87 700
394 472
3. Долгосрочные кредиты
-
-
Итого пассивов:
107 700
414 472
Таблица 23.
БАЛАНСОВЫЙ ПЛАН ПРЕДПРИЯТИЯ на 3 год работы.

На начало года
На конец года
АКТИВЫ:
1. Основные средства
по остат. стоимости
4 268
21 428
2. Нематериальные активы
1 336
-
3. Денежные средства
408 868
1 065 894
Итого активов:
414 472
1 087 322
ПАССИВЫ:
1. Уставный капитал
20 000
20 000
2. Нераспред. прибыль
394 472
1 067 322
3. Долгосрочные кредиты
-
-
Итого пассивов:
414 472
1 087 322
Состав и функциональные возможности приобретенного оборудования, подготовленные производственные площади позволяют обслуживать не менее 12 тысяч абонентов (к концу третьего года предполагается иметь порядка 11 тысяч абонентов), поэтому крупных инвестиционных вложений на второй, третий годы не запланировано. Для улучшения условий работы запланироавно в начале третьего года приобретение учрежденческой АТС и дополнительных рабочих мест. Необходимое увеличение штата операторов предусмотрено в последовательном увеличении фонда заработной платы.
Оценим срок окупаемости проекта с учетом приведенных данных и в предположении, что берется валютный кредит под 30% годовых.
Так как кредиты, взятые на пополнение оборотных средств, погашаются в процессе работы и этот момент учитывался при составлении соответствующих документов, то срок окупаемости проекта определяется периодом времени, в течение которого может быть погашен долгосрочный кредит размером 198 тыс.USD.
Определим коэффициенты дисконтирования для первых двенадцати месяцев деятельности компании.
Кn = 1/ (1+0,25)n, где n - порядковый номер месяца.
К1 = 0,976 К2 = 0,952 К3 = 0,929 К4 = 0,906
К5 = 0,883 К6 = 0,862 К7 = 0,841 К8 = 0,820
К9 = 0,8 К10= 0,781 К11= 0,76 К12= 0,743
На основе полученных коэффициентов и с использованием данных, приведенных в таблице “План расходов и доходов”, определим срок окупаемости по формуле:
Кр
Сок =-----------------------------------------------------
(Пр+Аот+ПРизд+ПРкр+НДСзч)n*Kn
где Сок - срок окупаемости;
Кр - величина кредита;
Пр - чистая прибыль (убыток) за n-ый месяц;
Аот - амортизационные отчисления за n-ый месяц;
ПРизд - производственные издержки за n-ый месяц,
осуществленные за счет кредита;
Пркр - проценты за кредит, относящиеся на себестоимость
за n -ый месяц;
НДСзч- зачтеный НДС от приобретения основных средств,
орг.расходов, осуществленные за счет кредита
за n - ый месяц;
n - индекс, указывающий на порядковый номер месяца,
к которому относятся расходы;
Кn - коэффициент дисконтирования n-го месяца.
Расчеты показывают, что срок окупаемости проекта составляет 11 месяцев, считая от месяца регистрации предприятия. Выполненные расчеты подтверждаются данными, приведенными в “Плане движения денежных средств”, где погашение кредита происходит в двенадцатом месяце. Анализ данных свидетельствует, что основным фактором, обеспечивающим успех проекта, является темп прироста абонентов. С целью увеличения привлекательности в планах заложены:
- бесплатное подключение абонентов к системе (в настоящее время в работающих компаниях это стоимость месячной арендной платы);
- снижение со второго года работы стоимости пейджера и арендной платы при сохранении бесплатности подключения;
- увеличение расходов на рекламу;
- пессимистический вариант прироста числа абонентов (примерно в 1,5 раза ниже, чем у работающих в настоящее время компаний).
В дальнейшем при постоянно ведущейся рекламной деятельности прирост числа абонентов предполагается иметь порядка 300 аб. в месяц, что составляет 50-70% от месячного темпа роста абонентов, активно работающих в настоящее время пейджинговых компаниях (см. приложения).
Приложения.
III. Построение и расчет сетевого графика реализации проекта.**
Рабочий процесс в управлении проектом целесообразно осуществлять с применением методов сетевого планирования и управления (СПУ). Основным инструментом СПУ является сетевой график.