Методы оценки инвестиционных проектов

Страница 18

Отчет о движении денежных средств

Таблица 2

Наименование позиции
Номер интервала планирования
1
2
3
4
Увеличение собственного капитала
400
0
0
0
Увеличение задолженности
600
40
0
0
Увеличение текущих пассивов
0
30
30
60
Выручка от реализации
0
500
1000
2000
Доходы от прочей реализации и внереализационные доходы
0
0
0
0
Итого приток
1000
570
1030
2060
Увеличение постоянных активов
-1000
0
0
0
Увеличение текущих активов
0
-199,3
-112,7
-254,2
Операционные затраты
0
-285
-420
-740
Выплаты по кредитам
0
-48
-344,2
-374,8
Налоги
0
37,4
-153,2
-378,3
Дивиденды
0
0
0
-100
Итого отток
-1000
-559,8
-1030,1
-1847,3
Баланс денежных средств
0
0,2
-0,1
212,7
То же, нарастающим итогом |
0
0,2
0.1
212,8
Балансовый отчет
Таблица 3

Наименование позиции
Номер интервала планирования
1
2
3
4
Постоянные активы:
Балансовая стоимость
1000
1000
1000
1000
Износ
0
-50
-100
-150
Итого остаточная стоимость
1000
950
900
850
Текущие активы:
Запасы
0
30
60
120
Незавершенное производство
0
12.4
24.9
49.8
Готовая продукция
0
57
84
148
Счета к получению
0
85.5
126
222
Расходы будущих периодов
0
0
0
0
Денежные средства
0
199.6
312.1
779.1
Итого текущих активов
0
0
0
0
Убытки
0
0
0
0
Итого активов
1000
1149.6
1212.1
1629.1
Источники собственных средств:
Акционерный капитал
400
400
400
400
Нераспределенная прибыль
0
79.6
405.1
1109.1
Итого собственных средств
400
479.6
805.1
1509.1
Долгосрочные пассивы
600
640
365
0
Текущие пассивы:
Краткосрочная задолженность
0
0
0
0
Счета к оплате
0
30
60
120
Авансы
0
0
0
0
Итого текущих пассивов
0
30
60
120
Итого пассивов
1000
1149.6
1212.1
1629.1