Факторинг

Страница 10

В кодексе проведено различие между двумя видами денежных требований, могущими быть предметом уступки:

— по которым уже наступил срок платежа;

— по которым срок платежа наступит в будущем.

Причем при уступке будущего денежного требования оно считается перешед­шим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена оп­ределенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется (п. 2 ст. 826 ГК РФ).

Смысловое значение ст. 826ГК РФ гораздо шире ее содержания, что позво­ляет выделить из нее следующие нюансы.

Первое. Предметом уступки может быть несколько требований, а не только одно.

Второе. Предметы уступки должны быть сугубо конкретны, а поэтому в до­говоре должны быть указаны: сроки выплаты: суммы, подлежащие уплате финан­совому агенту, и другие квалифицирующие признаки переуступаемого требования.

Следует иметь в виду, что вознаграждение финансового агента можно произ­водить по аналогии с договором комиссии. В разных странах это вознаграждение колеблется от 0,75 до 3,5%. К этой ставке добавляется также кредитный процент по авансовым платежам, осуществляемым фактором.

Третье. Финансовый агент вправе отказаться от требований, в необходимости оплаты которых у него имеются сомнения.

Четвертое. Выражение: «идентифицировать существующее требование» на прак­тике означает, что клиент не только должен, но и обязан передать фактору счета (фактуры), в которых обязательно указывается, что платеж должен быть произве­ден фактору. Клиент должен сообщить фактору любую имеющуюся у него инфор­мацию о своих покупателях, а также любую информацию, которая может облег­чить получение долгов. Он также обязан сообщить финансовому агенту любые сведения, которые могут быть противопоставлены его требованиям, а также сведения об имеющихся спорах с покупателем. Клиент обязуется предоставить фактору доступ к его балансу, счетам и бухгалтерии. Все это говорит о том, что между финансовым агентом и его клиентом должны быть созданы тесные отношения сотрудничества и взаимного доверия

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КЛИЕНТА ПЕРЕД ФИНАНСОВЫМ АГЕНТОМ

Если договором финансирования под уступку денежного требования не пре­дусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки (п. 1 ст. 827 ГК РФ).

Смысл данной правовой нормы состоит в том, что клиент обязан гарантиро­вать существование передаваемого долга.

В данном случае ответственность клиента аналогична ответственности такого же субъекта перед финансовым агентом по договору цессии. Клиент отвечает за недействительность предмета требования. Однако важно помнить и другое правило:

клиент не отвечает за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательства, если иное не предусмотрено договором.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действи­тельным, если клиент обладает правом на передачу денежного требования и в момент уступки этого требования ему неизвестны обстоятельства, вследствие ко­торых должник вправе его не исполнять (п. 2 ст. 827 ГК РФ).

Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должни­ком требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению, если иное не предусмотрено договором меж­ду клиентом и финансовым агентом.

Как уже было отмечено выше, клиент обязан передать финансовому агенту все документы (счета, фактуры, накладные, переписку, договор и др.), подтвер­ждающие денежное требование к должнику. При предоставлении клиентом указан­ных документов финансовому агенту в полном объеме риск неисполнения передан­ного требования, если иное не предусмотрено в тексте заключенного договора, ле­жит на финансовом агенте.

Если обстоятельства, предоставляющие право должнику не оплатить переус­тупленное требование, были неизвестны клиенту в момент переуступки требова­ния, то его ответственность наступает лишь при наличии в договоре условий о праве регресса финансового агента к клиенту. В этом случае, как правило, предус­матривается неполная предварительная оплата суммы требования (например, 80 процентов). Остаток суммы выплачивается после совершения должником платежей по переуступленному требованию.

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН ПО ДОГОВОРУ ФИНАНСИРОВАНИЯ ОБ УСТУПКЕ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

Статьи 828 и 829 ГК РФ касаются только вопросов об уступке денежного требования, а статьи 830—832 — прав и обязанностей сторон данного денежного обязательства.

Рассмотрим их кратко в порядке их нумерации в Кодексе. Уступка финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении (п. 1 ст. 829 ГК РФ).

Положение, установленное п. 1 ст. 829 ГК РФ, не освобождает клиента от обязательств или ответственности перед должником в связи с уступкой требования в нарушение существующего между ними соглашения о ее запрете или ограниче­нии (п. 2 ст. 829 ГК РФ).

Основная мысль ст. 829 ГК РФ такова: наличие условий о запрете переуступки денежного требования не освобождает должника от обязанности совершить пла­теж финансовому агенту. При этом не теряют юридической силы условия об обя­зательствах либо ответственности клиента перед должником в случае переуступки денежного требования:

По договору цессии (п. 2 ст. 382 ГК РФ) действует обратное правило: переход прав кредитора к другому лицу является недействительным.

Если договором финансирования под уступку денежного требования не пре­дусмотрено иное, последующая уступка денежного требования финансовым аген­том не допускается.

В случае, когда последующая уступка денежного требования допускается до­говором, к ней соответственно применяются положения главы 43 ГК РФ.

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ДОЛЖНИКА И ФИНАНСОВОГО АГЕНТА

Должник несет определенные обязанности и имеет немалый круг прав. Так, должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финан­совый агент, которому должен быть произведен платеж.

В случае обращения финансового агента к должнику с требованием произве­сти платеж должник вправе в соответствии со статьями 410—412 ГК РФ предъя­вить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомле­ние об уступке требования финансовому агенту (п. 1 ст. 832 ГК РФ).

Требования, которые должник мог бы предъявить клиенту в связи с наруше­нием последним соглашения о запрете об ограничении уступки требования, не имеют силы в отношении финансового агента (п. 2 ст. 832 ГК РФ).

При применении п. 2 ст. 832 ГК РФ следует иметь в виду следующее обстоятельство. При осуществлении должником платежа финансовому агенту он вправе зачесть свои денежные требования к клиенту, если эти денежные тре­бования уже имелись у должника к моменту, когда должник узнал об уступке требования финансовому агенту. Данное правило следует учитывать, когда финансовый агент покупает у клиента денежное требование без права регрес­са, если полученные им суммы окажутся меньше выплаченных за переуступ­ленное требование.

Должник не вправе, в случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, требовать от финансового агента воз­врата сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту тре­бованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с кли­ента.

Должник, имеющий право получить непосредственно с клиента суммы, уп­лаченные финансовому агенту в результате уступки требования, тем не менее вправе требовать возвращения этих сумм финансовым агентом, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования.