Бизнес план пивоваренного завода

Страница 13

С целью систематизации структуры затрат по проекту из общего объема общепроизводственных затрат (таблица 6.7) была выделена зарплата производственных рабочих, которая в таблице 6.3 приведена в разделе «Фонд оплаты труда».

Таблица 6.4.

Прямые издержки. Продукт: пиво массовых сортов (на 1000 Дал)

Наименование

Сумма, $ US

Сырье

1728,00

Вспомогательные материалы

624,00

Газ

360,00

Электроэнергия

528,00

Вода

1192,00

Всего

4432,00 $ US

Таблица 6.5.

Прямые издержки. Продукт: пиво дорогих сортов (на 1000 Дал)

Наименование

Сумма, $ US

Вода

2384,00

Сырье

3456,00

Газ

720,00

Электроэнергия

1056,00

Вспомогательные. Материалы

1248,00

Всего

8864,00 $ US

Таблица 6.6.

Общие издержки. Управление

Наименование

$ US

Выплаты

В течение .

Зарплата управленческого персонала

53000

ежемесячно

всего проекта

Сбытовые издержки

20000

ежемесячно

всего проекта

Таблица 6.7.

Общие издержки. Производство

Наименование

$ US

Выплаты

В течение .

зарплата производственных рабочих

214000 ежемесячно всего проекта

Земля

30000

ежеквартально

Вода

70000

ежемесячно.

Электроэнергия

25000

ежемесячно.

Газ

15000

ежемесячно.

Распределение расходов по обслуживанию инвестиционного кредита приведены в таблице 6.8.

Таблица 6.8.

Показатели, млн. USD

1997

1998

1999

2000

2001

2001

Получен кредит

20,0

4,0

Плата за кредит

3,85

4,2

4,2

4,2

4,2

Возврат кредита

24,0

Сводные данные о затратах по годам реализации проекта развития производства на ОАО «N-ский пивоваренный завод» приведены в таблице 6.9.

Таблица 6.9.

Наименование

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

продукта

1997

1998

1998

1999

1999

2000

2000

2001

2001

2002

Капитальные вложения (единовременные затраты)

1.Стоимость технологического оборудования

17975

-

2.Стоимость строительно-монтажных работ

2025

4000

Итого капитальные вложений

20000

4000

Прямые издержки.

Пиво массовых сортов

7756

7756

12901

12901

19106

19106

19106

19106

19106

19106

пиво дорогих сортов

6648

6648

11058

11058

16377

16377

16377

16377

16377

16377

Итого прямые издержки

14404

14404

23960

23960

35483

35483

35483

35483

35483

35483

Общие издержки.

Управление

438

438

438

438

438

438

438

438

438

438

Производство

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

Итого общие издержки

2442

2442

2442

2442

2442

2442

2442

2442

2442

2442

Затраты по обслуживанию инвестиционного кредита

Плата за кредит

3850

4200

4200

4200

4200

Возврат кредита

24000

Итого

0

3850

0

4200

0

4200

0

4200

0

28200

ИТОГО всего затрат

36846

24696

26402

30602

37925

42125

37925

42125

37925

66125