Бизнес план пивоваренного завода
Страница 13
С целью систематизации структуры затрат по проекту из общего объема общепроизводственных затрат (таблица 6.7) была выделена зарплата производственных рабочих, которая в таблице 6.3 приведена в разделе «Фонд оплаты труда».
Таблица 6.4.
Прямые издержки. Продукт: пиво массовых сортов (на 1000 Дал)
|
Наименование |
Сумма, $ US |
|
Сырье |
1728,00 |
|
Вспомогательные материалы |
624,00 |
|
Газ |
360,00 |
|
Электроэнергия |
528,00 |
|
Вода |
1192,00 |
|
Всего |
4432,00 $ US |
Таблица 6.5.
Прямые издержки. Продукт: пиво дорогих сортов (на 1000 Дал)
|
Наименование |
Сумма, $ US |
|
Вода |
2384,00 |
|
Сырье |
3456,00 |
|
Газ |
720,00 |
|
Электроэнергия |
1056,00 |
|
Вспомогательные. Материалы |
1248,00 |
|
Всего |
8864,00 $ US |
Таблица 6.6.
Общие издержки. Управление
|
Наименование |
$ US |
Выплаты |
В течение . |
|
Зарплата управленческого персонала |
53000 |
ежемесячно |
всего проекта |
|
Сбытовые издержки |
20000 |
ежемесячно |
всего проекта |
Таблица 6.7.
Общие издержки. Производство
|
Наименование |
$ US |
Выплаты |
В течение . |
|
зарплата производственных рабочих | 214000 | ежемесячно | всего проекта |
|
Земля |
30000 |
ежеквартально |
|
|
Вода |
70000 |
ежемесячно. |
|
|
Электроэнергия |
25000 |
ежемесячно. |
|
|
Газ |
15000 |
ежемесячно. |
|
Распределение расходов по обслуживанию инвестиционного кредита приведены в таблице 6.8.
Таблица 6.8.
|
Показатели, млн. USD |
1997 |
1998 |
1999 |
2000 |
2001 |
2001 |
|
Получен кредит |
20,0 |
4,0 |
|
|
|
|
|
Плата за кредит |
|
3,85 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
|
Возврат кредита |
|
|
|
|
|
24,0 |
Сводные данные о затратах по годам реализации проекта развития производства на ОАО «N-ский пивоваренный завод» приведены в таблице 6.9.
Таблица 6.9.
|
Наименование |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
VII-XII |
I-VI |
|
продукта |
1997 |
1998 |
1998 |
1999 |
1999 |
2000 |
2000 |
2001 |
2001 |
2002 |
|
Капитальные вложения (единовременные затраты) |
|
1.Стоимость технологического оборудования |
17975 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Стоимость строительно-монтажных работ |
2025 |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого капитальные вложений |
20000 |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прямые издержки. |
|
Пиво массовых сортов |
7756 |
7756 |
12901 |
12901 |
19106 |
19106 |
19106 |
19106 |
19106 |
19106 |
|
|
пиво дорогих сортов |
6648 |
6648 |
11058 |
11058 |
16377 |
16377 |
16377 |
16377 |
16377 |
16377 |
|
|
Итого прямые издержки |
14404 |
14404 |
23960 |
23960 |
35483 |
35483 |
35483 |
35483 |
35483 |
35483 |
|
|
Общие издержки. |
|
Управление |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
438 |
|
|
Производство |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
2004 |
|
|
Итого общие издержки |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
2442 |
|
|
Затраты по обслуживанию инвестиционного кредита |
|
Плата за кредит |
|
3850 |
|
4200 |
|
4200 |
|
4200 |
|
4200 |
|
|
Возврат кредита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24000 |
|
|
Итого |
0 |
3850 |
0 |
4200 |
0 |
4200 |
0 |
4200 |
0 |
28200 |
|
|
ИТОГО всего затрат |
36846 |
24696 |
26402 |
30602 |
37925 |
42125 |
37925 |
42125 |
37925 |
66125 |
|