Бизнес план пивоваренного завода

Страница 2

Поток чистых средств инвестиционного проекта развития N-ПЗ, формируемый на основе балансов единовременных и текущих доходов и расходов (активов и пассивов), поступлений в бюджет, выплат по кредитным обязательствам и др, приведен в таблице 1.3. Денежные поступления от сбыта продукции скорректированы на величину налога на добавленную стоимость.

Таблица 1.3.

Наименование

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

VII-XII

I-VI

статьи

1997

1998

1998

1999

1999

2000

2000

2001

2001

2002

Поступления от сбыта продукции (тыс. $)

пиво массовых сортов

14700

14700

24452

24452

36212

36212

36212

36212

36212

36212

пиво дорогих сортов

10800

10800

17965

17965

26605

26605

26605

26605

26605

26605

Всего (тыс.$)

25500

25500

42417

42417

62817

62817

62817

62817

62817

62817

Прямые издержки (тыс. $)

пиво массовых сортов

9307,2

9307,2

15482

15482

22927

22927

22927

22927

22927

22927

пиво дорогих сортов

7977,6

7977,6

13270

13270

19652

19652

19652

19652

19652

19652

Всего (тыс.$)

17285

17285

28752

28752

42579

42579

42579

42579

42579

42579

Общие издержки (тыс. $)

Производство

2405

2405

2405

2405

2405

2405

2405

2405

2405

2405

Управление

526

526

526

526

526

526

526

526

526

526

Всего (тыс.$)

2930

2930

2930

2930

2930

2930

2930

2930

2930

2930

Налоги

2 768

2 522

4 276

4 708

7 308

7 702

7 602

7 702

7 602

7 192

Cash-Flow от оперативной деятельн.

2517

2763

6459

6026

9999

9604

9705

9604

9705

10115

Затраты на приобретение активов

20000

4000

Поступления от реализации активов

Cash-Flow от инвестицион. деятельн.

-20000

-4000

Собственный капитал

Займы

20000

4000

Выплаты в погашение займов

24000

Выплаты % по займам

0

3850

4200

4200

4200

4200

Выплаты дивидендов

Cash-Flow от финансовой деятельн.

20000

150

0

-4200

0

-4200

0

-4200

0

-28200

Баланс наличн. на начало периода

0

2517

1430

7889

9715

19715

25119

34824

40228

49933

Баланс наличности на конец периода

2517

1430

7889

9715

19715

25119

34824

40228

49933

31848

Дисконтирование

ставка дисконтирования в % =15

Дисконтированное сальдо CF

2189

1243

6127

7508

14083

17637

23185

26275

31100

22109