Административная ответственность в сфере банкротства

Страница 4

Хотелось бы так же обратить внимание на санкции обеих частей ст. 14.12 КоАП. Кроме штрафа, законодатель установил и дисквалификацию виновного, которая впервые введена в качестве наказания в новом КоАПе, чем пресекает дальнейшую деятельность, которая может перерасти и в уголовное преступление.

Второй состав, касающийся несостоятельности (банкротства) в КоАПе закреплен, так:

Статья 14.13. Неправомерные действия при банкротстве

1. Сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, если эти действия совершены при банкротстве или в предвидении банкротства, -

влекут наложение административного штрафа в размере от сорока до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или дисквалификацию на срок до трех лет.

2. Неисполнение обязанности по подаче заявления о признании юридического лица банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), -

влечет наложение административного штрафа в размере от сорока до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или дисквалификацию на срок до трех лет.

3. Невыполнение правил, применяемых в период наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства, заключения и исполнения мирового соглашения и иных процедур банкротства, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), -

Нормативный материал остается таким же, как и в ст.14.13 КоАП, это: гражданский кодекс, федеральный закон о несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002 г.; Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. «о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; Федеральный закон от 24 июня 1999 г. «Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъекта естественных монополий топливно-энергетического комплекса» и др.

Объектом правонарушения данной статьи являются права и интересы субъектов предпринимательской деятельности, интересы кредиторов, экономическое положение страны в целом.

Объективная сторона характеризуется тремя элементами:

1. сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений о его размере месте нахождения и т. п.

2. передача имущества в иное владение, отчуждение или его уничтожение.

3. сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов.

Эти действия могут быть совершены при банкротстве или в предвидении банкротства.

Предвидением банкротства может быть заявление должника, назначение конкурсного управляющего, невозможность выполнения обязательств перед кредиторами, неуплата долгов партнерами и другие действия, которые заранее предполагали реализацию возможности наступления банкротства.

Объективная сторона ч.2 ст. 14.13 характеризуется бездействием и выражается в неисполнении обязанности по подаче заявления в арбитражный суд в случаях, установленных в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Неисполнение обязанности считается неподача заявления, либо подача заявления с нарушением установленного срока – не позднее одного месяца с момента возникновения соответствующих обстоятельств.

Объективная сторона части 3. ст. 14.13 с объективной стороны характеризуется деянием (то есть действием и бездействием) и проявляется в невыполнении правил, применяемых в период наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства.

Субъективная сторона правонарушения состоит из умысла. Причем он может быть, как прямым, так и косвенным. Лицо осознает, что нарушает законодательство, о банкротстве, а точнее, нарушает материальную норму КоАПа и желает нарушить, либо относится к его соблюдению безразлично.

Субъектом правонарушения может быть, индивидуальный предприниматель, должностное лицо, а также юридическое лицо, а также специальные субъекты – арбитражный, временный, внешний, конкурсный управляющие, представитель работников должника.

Санкция за все правонарушения идентичная, поэтому, на мой взгляд, целесообразно было бы разделить эти нормы на несколько частей.

Кроме того, ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ ограничивается от смежного состава, предусмотренного ч.1 ст.195 УК РФ, причинением крупного ущерба.

Статья 14.14. Воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации

Воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации -

влечет наложение административного штрафа в размере от двадцати до тридцати минимальных размеров оплаты труда.

Данное правонарушение является новым составом не только в КоАПе, но и вообще в нормах устанавливающих уголовную ответственность, то есть и в Уголовном кодексе РФ.

Объектом правонарушение являются финансовые и экономические интересы кредитных организаций и государства в целом. Нормативное регулирование данного состава опирается, прежде всего, на федеральный закон о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а также на новый закон о несостоятельности. Положением ЦБ РФ от 14 мая 1999 г. «О временной администрации по управлению кредитной организации», Инструкцией ЦБ РФ от 12 июля 1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

Под несостоятельностью кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательства и (или) оплатить обязательные платежи.

Кредитная организация считается неспособной выполнить свои обязательства, если они не выполнены в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами.

При невозможности удовлетворить требования кредиторов, Банк России назначает временную администрацию, которая в случае приостановления деятельности полномочных органов осуществляет деятельность от имени кредитной организации без доверенности.

Возглавляемая временная администрация руководителем, которым является служащий Центрального Банка РФ, а в случаях, предусмотренных ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций», руководителем временной администрации может быть назначен служащий государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организаций». Руководитель временной администрации формирует состав временной администрации и несет ответственность за ее деятельность.

В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации могут быть либо ограничены, либо приостановлены.

Согласно ст. 17 Закона основаниями для назначения временной администрации Центральным Банком России являются:

1) кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;

4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;