Анализ и прогнозирование фонда труда и заработной платы

Страница 4

Продолжение таблицы 3.

Подразделение
Группа сотрудников
Заработная плата в интервале, руб.
За отчетный месяц
За прошлый месяц
Изменение средней заработной платы, %
Численность сотрудников, чел.
Средняя заработная плата, руб.
Численность сотрудников, чел.
Средняя заработная плата, руб.
Вспомогательные рабочие и техники
800-1200
1
1106
1
984
+12,4
1200-1600
2
1307
2
1255
+4,1
Инженеры и технологи
1200-1600
2
1530
2
1524
+0,4
Итого по отделу
11
1582
11
1535
+3,1
Отдел сбыта
Инженеры и технологи
1200-1600
2
1545
2
1520
+1,6
Менеджеры по продажам
2000
и более
6
2820
6
2895
-2,6
Итого по отделу
2
2501
8
2551
-2,0
Администрация
Руководители
2000
и более
6
3516
6
3581
-1,8
Обслуживающий персонал
800-1200
2
1104
4
1194
-7,5
1200-1600
6
1234
4
1304
-5,4
Итого по администрации
14
2236
14
2406
-7,0
Всего
107
1567
107
1516
+3,3
Вторым срезом фонда оплаты труда является срез по категориям работников. Результаты этого вида анализа приведены в таблице 4.
Из таблицы 4 видно, что за отчетный период наиболее заметно увеличилась по сравнению с базовым периодом средняя заработная плата вспомогательных рабочих – на 3,1 %. Увеличилась также заработная плата производственных, инженерно-технических работников и водителей. Вместе с тем заработная плата сотрудников, непосредственно не занятых в производстве (руководителей, менеджеров по продажам, обслуживающего персонала), снизилась.
Таблица 4.
Анализ фонда заработной платы сотрудников компании «Восход»
за ноябрь 1998 года в разбивке по категориям сотрудников

Группа сотрудников
Отчетный период
Базовый период
Изменение средней заработной платы, %
ФОТ
Численность сотрудников
Средняя заработная плата, руб.
ФОТ, руб.
Численность сотрудников
Средняя заработная плата, руб.
руб.
% от итога
% от выручки
чел.
% от итога
Производственные рабочие
62280
37,2
12,3
44
41,1
1415
61580
44
1400
1,1
Вспомогательные рабочие
18111
10,8
3,6
18
16,8
1006
17473
18
981
3,7
Инженеры и техники
25720