Анализ и прогнозирование фонда труда и заработной платы

Страница 4

Продолжение таблицы 3.

Подразделение

Группа сотрудников

Заработная плата в интервале, руб.

За отчетный месяц

За прошлый месяц

Изменение средней заработной платы, %

Численность сотрудников, чел.

Средняя заработная плата, руб.

Численность сотрудников, чел.

Средняя заработная плата, руб.  

Вспомогательные рабочие и техники

800-1200

1

1106

1

984

+12,4    

1200-1600

2

1307

2

1255

+4,1  

Инженеры и технологи

1200-1600

2

1530

2

1524

+0,4

Итого по отделу  

11

1582

11

1535

+3,1

Отдел сбыта

Инженеры и технологи

1200-1600

2

1545

2

1520

+1,6  

Менеджеры по продажам

2000

и более

6

2820

6

2895

-2,6

Итого по отделу  

2

2501

8

2551

-2,0

Администрация

Руководители

2000

и более

6

3516

6

3581

-1,8  

Обслуживающий персонал

800-1200

2

1104

4

1194

-7,5    

1200-1600

6

1234

4

1304

-5,4

Итого по администрации  

14

2236

14

2406

-7,0

Всего  

107

1567

107

1516

+3,3

Вторым срезом фонда оплаты труда является срез по категориям работников. Результаты этого вида анализа приведены в таблице 4.

Из таблицы 4 видно, что за отчетный период наиболее заметно увеличилась по сравнению с базовым периодом средняя заработная плата вспомогательных рабочих – на 3,1 %. Увеличилась также заработная плата производственных, инженерно-технических работников и водителей. Вместе с тем заработная плата сотрудников, непосредственно не занятых в производстве (руководителей, менеджеров по продажам, обслуживающего персонала), снизилась.

Таблица 4.

Анализ фонда заработной платы сотрудников компании «Восход»

за ноябрь 1998 года в разбивке по категориям сотрудников

Группа сотрудников

Отчетный период

Базовый период

Изменение средней заработной платы, %  

ФОТ

Численность сотрудников

Средняя заработная плата, руб.

ФОТ, руб.

Численность сотрудников

Средняя заработная плата, руб.  

руб.

% от итога

% от выручки

чел.

% от итога    

Производственные рабочие

62280

37,2

12,3

44

41,1

1415

61580

44

1400

1,1  

Вспомогательные рабочие

18111

10,8

3,6

18

16,8

1006

17473

18

981

3,7  

Инженеры и техники

25720