Анализ трудовых ресурсов предприятия
Страница 11
Таблица 6.1. Сводные данные для анализа производительности труда
Показатель
Единица
Измерения
За предшествующий период (ноябрь)
По плану декабря
За декабрь (фактически)
Объем
В % к ноябрю
(гр.4/гр.3) ∙ 100
Объем
в процентах
к ноябрю
(гр.6/гр.3) ∙ 100
К плану декабря
(гр.6/гр.4) ∙ 100
1
2
3
4
5
6
7
8
1. Валовая продукция
Тыс. д. е.
12 124 360
12419,113
102,431
12651,249
104,346
101,869
2. Среднесписочная численность всего персонала
чел
550
540
98,18
541
98.73
10056
3. В том числе производственных рабочих
чел
115
510
99,03
510
99,03
100,00
4. Проработано всеми рабочими за месяц
чел.-дни
10,092
10,083
99,91
10,036
99,45
99,53
5. Проработано всеми рабочими за месяц
чел /ч
78 641
78 612
99,96
78 595
99,94
99,98
6. Среднемесячная выработка на одного работающего
тыс. д. е.
22,044
22,998
104,328
23,299
105,693
101,309
7 Выработка на одного рабочего:
8. среднемесячная
тыс. д. е.
23,542
24,351
103,436
24,806
105,369
101,869
9. среднедневная (стр.1/стр. 4)
тыс. д. е.
1 201
1232
10258
1 261
10500
102,35
10. среднечасовая (стр.1/стр.5)
д. е.
154,174
157,980
102,47
160,97
104,41
101,89
Более детальный анализ роста производительности труда предусматривает расчет факторов, влияющих на выработку одного рабочего.
К числу таких факторов относятся: изменение рабочего времени, изменение структуры выпускаемой продукции, изменение интенсивности труда.
В ноябре каждым рабочим было в среднем отработано 152,70 ч:
78641 / 515= 152,70. В декабре среднестатистический рабочий отработал 154,11 ч:
(78595 / 510) - 154,11).
Таким образом, в результате увеличения отработанного времени в размере 1,41 ч (154,11 - 152,70= 1.41 ч) каждым рабочим предполагался рост месячной выработки одного рабочего на 217,39 д. е. (154,174 • 1,41 = 217,385).
При отсутствии структурных сдвигов в выпускаемой продукции и неизменном уровне поставок сырья и комплектации со стороны, месячная выработка рабочего увеличилась за счет роста интенсивности труда и составила 1.047 тыс. д. е. (1,264-0,217—1,047). где 1,264 тыс. д. е. суммарный размер увеличения среднемесячной выработки на одного рабочего (24,806 — 23,542 = 1.264 тыс. д. е.).
Следовательно, рост месячной выработки одного рабочего на 1,264 тыс. д. е. или на 5,369 % явился результирующим следующих слагаемых:
увеличения отработанных одним рабочим человеко-часов (экстенсивным фактор) — 217 д. е.
- увеличения выработки (интенсивный фактор) - 1 047 д.е.
Следовательно, можно заключить, что в анализируемом периоде рост выработки в основном произошел за счет интенсивных факторов, поскольку 82.83 % (1047 / 1264) - 100 = 82,83 % роста выработки было обеспечено более лучшим использованием рабочего времени, интенсификацией труда и т.д. Подобный расчет осуществляется при анализе плановых показателей.
Проанализируем влияние на среднегодовую выработку рабочих различных факторов.
Как можно рассчитать из табл. 6.1. в течение ноября каждый рабочий отработал: 10092/515= 19.596 дней.
Фактически же в декабре каждым рабочим было отработано 10036/510 = 19.678 дней.
Учитывая, что в ноябре было 23 рабочих дня, считая рабочую субботу, а в декабре — 22 дня, то можно заключить, что среднее значение отработанных одним рабочим дней выросло на 1,082 дня (19,678 - 19,596 + 1 = 1,082).
За счет указанного фактора среднемесячная выработка рабочего выросла на 1,364 тыс. д. е. (1,082 • 1.261 = 1.364 тыс. д. е.).
В результате сокращения внутрисменных потерь и других факторов возросла средняя продолжительность рабочего дня с 7,79 ч. до 7,83 ч. Рост составил 0,04 ч (7,83 - 7.79 = 0.04 ч).
Вследствие сокращения внутрисменных, потерь рабочего времени среднемесячная выработка выросла на 121,36 д. е. (0.04 ∙ 19,678 ∙ 154,176 = 121,36 д. е.) на каждого рабочего.
Среднечасовая выработка на одного рабочего выросла на 6,796 д.e. (160.97 - 154,174 = 6.796 д. е.). что повысило среднемесячную выработку на 1 047,26 д. е. (6.796 • 154.1 = 1 047,26 д. е.). Следовательно, среднемесячная выработка одного рабочего выросла на 2 532,62 д. е.: