Бизнес план

Страница 11

Таблица 1.15

Финансовый план ООО « Тара»

( баланс доходов и расходов)на 2001 год

Источники

средств

Направление

средств

Прибыль

Амортизация

Отчисления от себестоимости

Прочие доходы

Кредиты банков

Фонд потребления

Фонд накопления

ИТОГО

Платежи в бюджет

- налог на прибыль

79 100

*

*

*

*

*

-

79 100

- налог на имущество

*

*

*

*

-

*

*

*

- плата за воду

*

*

*

*

*

*

*

*

- НДС

*

*

*

356 000

*

*

*

356 000

2. Арендная плата

-

-

84 000

*

*

*

*

84 000

4.Кап. вложения

*

*

*

*

*

*

*

*

5. Прирост оброт. ср

*

*

*

*

*

*

*

-

6.Расходы на социально-культурные мероприятия

*

*

*

-

*

*

*

-

8. Отчисления в фонд потребления

44 070

*

*

*

*

*

*

44 070

9. Отчисления в фонд накопления

102 830

*

*

-

*

*

*

102 830

10.Отчисления в пенсионные фонд и фонд социального страхования, в фонд занятости, фонд медицинского страхования

*

*

48 704

*

*

*

*

48 704

Источники

средств

Направление

средств

Прибыль

Амортизация

Отчисления от себестоимости

Прочие доходы

Кредиты банков

Фонд потребления

Фонд накопления

ИТОГО

11.Неиспользованные остатки фонда накопления на конец периода

*

*

*

*

*

44 070

*

44 070

12.Неиспользованные остатки фонда накопления на конец периода

*

*

*

*

*

*

102 830

102 830

13. Прочие затраты на производство продукции

*

*

620 000

*

*

*

*

620 000

ИТОГО:

226 000

*

752 704

356 000

*

44 070

102 830

1 481 604

Обоснование финансово-экономической целесообразности реализации планируемого производства можно дать на основе анализа представленных в табл. 1.16. показателей, по которым определяется ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость и стабильность предприятия, а главное – ожидаемый срок окупаемости проекта.

Таблица 1.16

Финансово-экономические результаты деятельности ООО «Тара»

Коэффициент

Годы

Средний показатель по отрасли

2001

2002

2003

Коэффициенты ликвидности

- коэфф. абсолютной ликвидности

3,49

2,71

1,55

0,20

- коэфф. быстрой ликвидности

3,76

2,93

1,72

1,0

- коэф. покрытия баланса

5,81

3,59

2,12

2,0

Коэффициенты финансовой независимости и устойчивости

- общий ( коэф. автономии)

0,31

0,36

0,74

0,6

- в части формирования запасов

8,22

5,62

2,94

0,7

- коэфф. финансовой устойчивости

0,45

0,59

2,84

1,25

Коэффициенты деловой активности

продолжительность оборачиваемости в днях:

Лучший по отрасли

а) запасов

7,2

7,2

7,2

то же

б)дебиторской задолженности

3,5

3,5

3,5

то же

в)кредиторской задолженности

10,3

10,2

10,1

то же

Коэффициенты прибыли

- рентабельность продаж, %

8.25

12.73

14.2

то же

- рентабельность основной деятельности,%

9.9

16.7

19.2

то же

Срок окупаемости проекта, лет

1.8

0.8

-

нормативный срок окупаемости