Бизнес план

Страница 5

Таблица 1.7

Численность персонала и уровень затрат на заработную плату

п/п

Специальность

Число работников, чел.

Тарифная ставка,

р/час.

Фонд рабочего времени,

час.

Затраты на заработную плату, руб.

2001г.

2002 г.

2003 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

Специалисты и служащие

1.

Генеральный директор

1

12

2000

24 000

24 480

24 970

2.

Коммерческий директор

1

11

2000

22 000

22 440

22 890

3.

Главный бухгалтер

1

11

2000

22 000

22 440

22 890

4.

Ст. менеджер

1

9

2000

18 000

18 360

18 730

5.

Менеджер по продажам

2

7

2000

28 000

28 560

29 130

6.

Итого:

6

*

*

114 000

116 280

118 600

Рабочие вспомогательного

производства

7.

Кладовщик

1

3-70

2000

7 400

7 550

7 990

8.

Водитель

1

3-60

2000

7 200

7 344

7 488

9.

Уборщица

1

1-70

2000

3 400

3 468

3 536

10.

Сторож

1

1-70

2000

3 400

3 468

3 536

11.

Итого:

4

*

*

21 400

21 830

22 265

12.

Всего:

10

*

*

135 400

138 110

140 870

Себестоимость продукции является одним из важных обобщающих показателей деятельности фирмы, отражающих эффективность использования ресурсов, результаты внедрения новой техники и прогрессивной технологии, совершенствование организации труда, производства и управления.

Себестоимость продукции представляет собой совокупность затрат на производство и реализацию продукции.

Расчет себестоимости банки отражен в таблице 1.8.

Отдельные статьи себестоимости заполняются на основе результатов расчетов, полученных в предыдущих таблицах. индексировались по росту объемов производства и индексу инфляции, указанному ранее.

Расходы на рекламу определяются в зависимости от установленных расценок на нее в средствах массовой информации

Таблица 1.8

Себестоимость и калькуляция себестоимости

Наименование показателей

Г О Д Ы

2001г. при объеме производства

1 000 000 шт.

2002 г. при объеме производства

1 150 000 шт.

2003 г. при объеме производства

1 380 000 шт.

На единицу продукции

( отпускная цена ),

руб.

Всего,

руб.

На единицу продукции

( отпускная цена ),

руб.

Всего,

руб.

На единицу продукции

( отпускная цена ),

руб.

Всего,

Руб.

1

2

3

4

5

6

7

1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС), всего

1.78

1 780 000

1.81

2 081 500

1.85

2 553 000

2. Себестоимость

2.1 Сырье и материалы

0.62

620 000

0.63

724 500

0.64

883 200

2.2 Затраты на заработную плату

0.135

135 400

0.12

138 110

0.1

140 657

2.3 Начисления на заработную плату

0.048

48 704

0.043

49 679

0.036

50 657

2.4 Затраты на размещение заказа

0.45

450 000

0.46

529 000

0.47

648 600

2.5 Расходы на рекламу

0.015

15000

0.009

10 000

0.007

10 000

2.6 Арендная плата

0.085

84 000

0.074

85 680

0.063

87 394

2.7 Прочие затраты

0.1

100 000

0.047

54 000

0.056

77 000

Полная себестоимость

1.483

1 483 000

1.383

1 590 450

1.372

1 893 360

3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности

Итого по разделу 3

0,071

71 200

0,072

83 260

0,074

102 120

4. Балансовая прибыль (р.1- р.2- р.3)

0.226

226 000

0.35

407 790

0.40

557 520

5. Налог на прибыль ( 35 % от п.4)

0.079

79 100

0.12

142 726

0.14

195 132

6. Чистая прибыль ( р.4-р.5)

0.14

146 900

0.23

265 000

0.26

362 388