Кредитно-расчетные отношения

Страница 8

Заключение договора банковского счета может происходить двояко: подписания единого документа (зачастую в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта). В последнем случае договор также заключается в письменной форме но специфической — путем обмена документами. Заключение договора влечет открытие соответствующего счета.

При реорганизации юридического лица происходят изменение до­говора банковского счета и переоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, что и при открытии банковского счета. Расторжение договора банковского счета может осуществляться не только по общим основаниям, но и в одностороннем порядке. По инициативе клиента договор может был» расторгнут в любое время. Напротив, банк вправе расторгнуть договор банковского счета лишь в судебном порядке и в двух строго определенных случаях: а) когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, снижается ниже минимума, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК). Остаток денежных средств вьщается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления от клиента. Договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента.

Содержание договора банковского счета составляют права и обя­занности банка и клиента. Основные обязанности банка таковы: а) надлежащим образом выполнять операции по счету, предусмотренные законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и дого­вором банковского счета и б) хранить банковскую тайну.

Первая из обязанностей банка может быть условно разделена на ряд действий, которые банк должен совершить по поручению клиента. К их числу относятся: принятие и зачисление на счет денежных средств, поступающих клиенту, выполнение распоряжений клиента о перечис­лении средств со счета, о выдаче наличных сумм со счета, кредитование , учет векселей и другие действия. Ими охватываются как активные, так и пассивные операции с денежными средствами клиента. При этом банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотрен­ные законом или договором ограничения права распоряжаться Денежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершает соответcтвyющиe действия, давая указания банку о производстве рас-четов, переводе денежных средств в депозит, снятии денег со счета и т. д. При осуществлении операций по счету банк вступает в отношения с третьими лицами, руководствуясь волей клиента и банковским зако­нодательством. Операции по счету клиента осуществляются не произ­вольно, а в установленные сроки (ст. 849 ГК, ст. 31 Закона о банках) Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответству­ющего платежного документа, если более короткий срок не предусмот­рен договором банковского счета. В то же время банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором банковского счета. По общему правилу, банк не должен выполнять поручения клиента при отсутствии денежных средств на счете. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей при отсутствии денег на счете (кредитование счета, вид контокоррента или overdraft), В такой ситуа­ции возникает долг клиента перед банком, а к отношениям между названными сторонами применяются правила о займе и кредите (гл. 42 ГК), поскольку стороны не согласовали иное.

Обязанность банка по сохранению банковской тайны вытекает из ст. 857 ГК и ст. 26 Закона о банках. Банк обязан гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Объем сведений, составляющих банковскую тайну, не дол­жен быть уже перечня, указанного в законе. Обратной стороной обя­занности хранить банковскую тайну является право клиента на информацию о состоянии его счета. Сведения, составляющие банков­скую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям- Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных справок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате России, органам Государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам в специально установлен­ных случаях и органам предварительного следствия с согласия проку­рора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, а также нотариусам и консульским учрежде­ниям. В случае разглашения банком сведений, составляющих банков­скую тайну, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков. Такая же ответственность возлагается и на работников банка, разгла­сивших ее (ст. 139 ГК).

Обязанностями клиента являются соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совер­шение операций по счету. Вторая обязанность возлагается на клиента только, если это прямо предусмотрено договором банковского счета. В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с денежными средствами. Плата за услуги банка может взиматься последним поквартально за счет денежных средств клиента, находя­щихся на счете, если иное не предусмотрено договором. Если же стороны не определили в договоре плату за услуги банка, то предпола­гается, что его расходы на совершение операций покрываются теми выгодами, которые он извлек в результате использования денежных средств клиента.

При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета обычно возникают встречные требования сторон: банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент вправе требовать проценты за пользование его денежными средствами. Спо­собом прекращения таких обязательств выступает зачет, который осу­ществляется банком в форме сальдирования долгов. Банк обязан проинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, либо в том порядке, кото­рый отвечает обычной для банковской практики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общим правилам ст. 410 ГК.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента за исключением случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда. Списание средств, которое производится на основании закона, принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре,— безакцептным (в том числе по требованию третьих лиц). При списании денежных средств со счета существует определенная очередность списания. Нормальной является ситуация, когда клиент обладает денежными средствами, достаточными для удов­летворения всех требований, предъявленных к счету. В этом случае списание средств со счета производится в порядке поступления в банк распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не установлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание производится в порядке нормативно установленной очередности. В ст. 855 ГК выделяется шесть очередей' В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета Для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также алиментных требований. Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам предусматривающим перечисление или вьдачу средств по оплате труда или по авторскому договору. В третью очередь производится списание по платежным (но не исполнительным) документам, предусматривающим перечисление или вьдачу денежных средств для расчетов по оплат труда по трудовому договору, а также по отчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Государственный фонд заня­тости. В четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, не указанные в третьей очереди. В пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удов­летворение иных денежных требований. Наконец, в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке обычной календарной очередности. В рамках одной очереди списания действует календарный принцип.