Анализ на предприятии

1. Общая оценка результатов

деятельности предприятия

В 1998 году управлением выполнялась программа по стабилизации

финансового состояния, снижению себестоимости оказываемых услуг связи,

оптимизации схем взаиморасчетов с предприятиями с целью снижения

кредиторской и дебиторской задолженности.

Основной показатель, характеризующий производственную

деятельность управления - объем работ и услуг по тарифам за 1998 год

выполнен на сумму 114 млн. 917 тыс. рублей.

Наибольший объем работ и услуг выполнен Альметьевским цехом на

сумму 30 млн. 571 тыс. рублей, что составляет 27 % от общего объема.

Вторым по величине производимых работ и оказываемых услуг

является Азнакаевский цех, сумма объема которого за 1998 год составила

24 млн. 475 тыс. рублей или 21 % от общего объема.

Объем работ цеха АСУП составил 20 млн. 475 тыс. рублей или 18 %.

Лениногорского цеха - 12 млн. 487 тыс. рублей или 11 %

Бугульминского цеха - 9 млн. 225 тыс. рублей или 8 %

Ямашского цеха - 8 млн. 199 тыс. рублей или 7 %

Прикамского цеха - 6 млн. 637 тыс. рублей или 6 %

Услуги Автотранспортного цеха на сторону составили 1

млн. 92 тыс. рублей или 1 %.

Участком по электрохимзащите скважин от коррозии за 1998 год

выполнены работы на сумму 1 млн. 447 тыс. рублей.

План по объему строительно-монтажных работ хозяйственным способом

выполнен на 79 %.

В расчете на одного работника объем работ и услуг по

Альметьевскому эксплуатационному цеху составляет 264 тыс. рублей.

По Азнакаевскому - 228 тыс. рублей

По цеху АСУП - 487 тыс. рублей

По Бугульминскому - 295 тыс. рублей

По Лениногорскому - 169 тыс. рублей

По Ямашскому - 149 тыс. рублей

По Прикамскому - 92 тыс. рублей

По сравнению с 1997 годом объем произведенных работ и выполненных

услуг по тарифам по эксплуатационным цехам увеличился на 12 млн. 640

тыс. рублей или на 12,7 %.

Основная доля прироста обеспечена цехом АСУП - 7 млн. 522 тыс.

рублей или 58,1 %.

По Альметьевскому цеху прирост составил 5 млн. 87 тыс. рублей или

40,2 %.

По Азнакаевскому цеху прирост составил 1 млн. 198 тыс. рублей или

9,5 %.

По Ямашскому цеху прирост составил 261 тыс. рублей или 2,1%.

На рост объема работ и услуг в 1998 году основное влияние оказали

ввод в эксплуатацию II этапа радиотелефонной системы «Actionet» и

расширение оказываемых услуг связи сторонним предприятиям.

Бугульминский, Лениногорский и Прикамский эксплуатационные цеха

снизили объемы выполняемых работ и услуг по причине замены старых

радиостанций.

Затраты на производство работ и услуг в 1998 году составили 72

млн. 287 тыс. рублей, что на 511 тыс. рублей или на 0,7 % меньше

чем в 1997 году.

Как следствие, себестоимость услуг связи в расчете на 1 руб.

объема работ и услуг в отчетном году в целом по управлению составила

63 коп., что на 8 коп. или на 11,3 % ниже уровня 1997 года.

По Альметьевскому цеху этот показатель равен 65 коп.

По Бугульминскому - 78 коп.

По Лениногорскому - 69 коп.

По Прикамскому - 97 коп.

По цеху АСУП - 43 коп.

По Азнакаевскому - 62 коп.

По Ямашскому - 77 коп.

Как и в прошлом году в 1998 по решению АО «Татнефть», управление

оказывало услуги предприятиям, входящим в систему «Татнефть» по

фактической себестоимости, а сторонним организациям - по утвержденным

тарифам.

В результате получена прибыль от обслуживания сторонних

организаций в сумме 3 млн. 964 тыс. рублей, из нее 93 % составили

налоговые выплаты.

Среднесписочная численность работающих в управлении на

сегодняшний день составляет 1055 человек, из них 257 руководителей и

специалистов, 798 рабочих и служащих.

По управлению израсходован фонд потребления в сумме 19 млн. 229

тыс. рублей.

В расчете на одного работающего за месяц средства потребления

составляют 1 тыс. 520 рублей, из них среднемесячная зарплата составила

1 тыс. 513 рублей, то есть сохранилась на уровне прошлого года.

Средний процент премии по итогам за месяц составил 25,6 %.

2. Анализ производственной программы

В 1998 году объем выполненных работ и услуг управлением

«ТатАИСнефть» составил 114 917 тыс. рублей, что на 12 301 тыс.

рублей или на 12% больше чем в 1997 году.

Управление «ТатАИСнефть» в 1998 году выполнило следующие виды работ и

услуг:

обслуживание средств передачи информации (телефонная связь и прочие

средства СПИ) - на сумму 45 805 тыс. рублей, что составляет 39,9 % от

общего объёма выполненных работ и оказанных услуг;

радиосвязь - на сумму 28 820 тыс. рублей, эти услуги составляют 25,1 % от

общего объёма работ и услуг за год, в том числе услуги радиотелефонной

системы «Actionet» - 13 625 тыс. рублей или 11,9 % в общем объёме;

обслуживание линий телемеханики - на сумму 33 652 тыс. рублей или 29,2% в

общем объеме произведенных работ и услуг;

прочие услуги (услуги АТЦ, работы по электрохимзащите скважин и

газопроводов, обслуживание КОРЗов) - 6 640 тыс. рублей или 5,8 % в общем

объеме производства.

На объем выполненных работ и оказанных услуг влияет ряд факторов:

численность персонала, использование рабочего времени и производительность

труда;

материально-техническое снабжение, полнота, комплектность и

своевременность поступления сырья и материалов и эффективность их

использования;

обеспеченность основными производственными фондами и эффективность их

использования.

На рост объема работ и услуг в 1998 году основное влияние оказал ввод в

эксплуатацию II этапа радиотелефонной системы «Actionet» и расширение

оказываемых услуг связи сторонним предприятиям.

5.3. Анализ себестоимости

Затраты на производство за 1998 год в целом по управлению «ТатАИСнефть»

составили 73589 тыс. руб., что на 791 тыс. руб. превысило затраты за 1997

год. Это объясняется включением в смету затрат на производство (по новой

методологии) отчислений на жилищный фонд.

Приведя в соответствие статьи сводных смет затрат за 1997 и 1998 г.г.,

экономия затрат в целом по управлению за 1998 год составила 511 тыс. руб.,

затраты за 1998 год составляют 99,3 % по отношению к 1997 году.

Рост по статье «Вспомогательные материалы» на 745 тыс. руб. объясняется

повышением цен на кабельную продукцию связи.

Затраты на топливо по сравнению с 1997 годом возросли на 80 тыс. руб.,

расход сухого и сырого газа сократился на 130 тыс. м3, что связано с

реконструкцией теплосетей, однако с связи с повышением стоимости м3 сухого

и сырого газа, рост затрат по этим пунктам составил 44 тыс. руб.

Потребление бензина и дизтоплива по автотранспортному цеху увеличилось на

сумму 36 тыс. руб.

Рост затрат по статье «Энергия со стороны» на 878 тыс. руб. обусловлен

увеличением расхода электроэнергии на 194 тыс. квт/час (в связи со

строительно-монтажными работами по внедрению радиотелефонной системы

«ACTIONET»), что повлекло за собой увеличение затрат на эл. энергию на 100

тыс. руб. Кроме того, с 1.01.98г. в эту статью включается стоимость пара,

приобретаемого со стороны, которая за 1998 год составила 778 тыс. руб.

Уменьшение затрат по статье «Амортизация на восстановление» на 1749 тыс.

руб. вызвано применением с 1 июля 1998 года понижающего коэффициента 0,65,

а также уценкой восстановительной стоимости основных производственных

фондов.

Рост затрат по статье «Прочие денежные расходы» объясняется увеличением

расходов по следующим пунктам:

|1. |Услуги связи |- |на сумму |1959 |тыс. руб. |

объясняется расширением предоставляемых видов услуг связи (предоставление

спутниковой связи фирмой «Коминком»),

|2. |Плата по % за краткосрочные | | | | |

|3. |Налог на землю |- |на сумму |2 |тыс. руб. |

|4. |Выплаты за увечья, полученные | | | | |

| | |- |на сумму |61 |тыс. руб. |

|5. |Налог с владельцев | | | | |

|6. |Лизинговые платежи |- |на сумму |574 |тыс. руб. |

Экономия затрат по статье «Прочие денежные расходы» обусловлена сокращением

затрат по следующим показателям:

|1. |Транспортные расходы |- |на сумму |28 |тыс. руб. |

|2. |Денежные расходы по | | | | |

|3. |Услуги банка по зарплате |- |на сумму |272 |тыс. руб. |

|4. |Подготовка кадров |- |на сумму |105 |тыс. руб. |

|5. |Затраты на экологию |- |на сумму |175 |тыс. руб. |

|6. |Транспортный налог |- |на сумму |28 |тыс. руб. |

| | | | | | |

|7. |Другие денежные расходы: |- |на сумму |2241 |тыс. руб. |

Затраты в расчете на 1 рубль объема работ и услуг, рассчитанного по

тарифам, составили за 1998 год 0,64 руб., что на 0,07 руб. или на 9,9%

ниже, чем в 1997 году.