Бизнес-план

Рязанский государственный технологический колледж

Бизнес-план

Выполнил:

студент группы № 211-К

Мишин Олег

Юрьевич

Рязань 2002г.

СОДЕРЖАНИЕ:

|1. Резюме……………...……………………………………………………… |2 |

|2. Описание товара......………………………………………………………. |3 |

|3. Рынки сбыта……………………………………………………………….. |5 |

|4. Конкуренция на рынках сбыта…………………………………………… |6 |

|5. Планирование производства……………………………………………... |7 |

|6. Расчёт затрат………………………………………………………………. |10 |

| - на материалы и комплектующие на единицу изделия……………….. |10 |

| - на оплату труда при изготовлении единицы продукции…………….. |11 |

| - на электроэнергию для единицы товара………………………………. |12 |

|7. Расчёт себестоимости единицы продукции.…………………………….. |13 |

|8. Определение цены на единицу изделия…………………………………. |14 |

|9. Финансовый план…………………………………………………………. |15 |

|10. Реклама…..……………………………………………………………….. |16 |

|11. Оценка рисков……………………………………………………………. |16 |

РЕЗЮМЕ.

Современное производство искусственных волокон нельзя представить без

высокоэкономичного и высокотехнологичного оборудования, поскольку

существующее положение в отечественной экономике ставит перед

производителями задачу максимального снижения затрат на выпуск продукции.

Поскольку резервы снижения затрат на выпуск искусственных химических

волокон заключены частично в применяемом оборудовании, то представляется

актуальной задача производства обладающего высокими технико- экономическими

показателями и низкими стоимостными показателями электродвигателя,

используемого для приведения во вращение рабочих органов машин по

производству химических волокон.

Исходя из вышесказанного, предлагается наладить выпуск синхронных

гистерезисных двигателей (СГД), которые и являются объектом данного бизнес-

плана.

Использование в машинах по производству химических волокон данного

двигателя позволит снизить не только накладные затраты, но и снизить

переменные затраты в части расхода электроэнергии за счет полного

согласования режимов работы источника питания с электродвигателем, что в

конечном счете приведет к увеличению конкурентоспособности продукции.

ОПИСАНИЕ ТОВАРА.

Синхронный гистерезисный электродвигатель (СГД) представляет собой

машину переменного тока, электромагнитный момент которой связан с

гистерезисом активной части ротора. Конструкция СГД выполняется по

нормальной схеме, в которой статор располагается снаружи ротора.

Быстровращающийся ротор представляет собой вал с насажанным на него

пустотелым цилиндром из магнитотвердого материала, а статор ничем не

отличается от обычного статора машины переменного тока.

Технические характеристики:

Напряжение питания - 365 В

Частота - 200 Гц

Номинальная частота вращения - 6000 об/мин

Номинальный момент - 40 Нм

Коэффициент полезного действия - 80 %

Пусковой ток - 11 А

Масса - 4 кг

Габаритные размеры :

РЫНКИ СБЫТА.

Маркетинговые исследования показали, что рынок электрооборудования

состоит из различных сегментов. Специфика выпускаемой нами продукции (СГД)

состоит в том, что эти двигатели лучше всего использовать при работе с

высоко инерционной нагрузкой. Это становится возможным благодаря уникальным

свойствам механической характеристики двигателя. Работа с высоко

инерционной нагрузкой наиболее характерна для предприятий химической

промышленности, которые составляют 15 % от общей емкости рынка.

[pic]

И поэтому работа по сбыту продукции будет проводиться именно для этого

сегмента рынка электрооборудования.

Предполагаемый объем продаж СГД по годам приводится в таблице 1:

Таблица 1.

|Год |1997 |1998 |1999 |2000 |2001 |

|Объем продаж, шт. |6720 |6720 |6720 |6720 |6720 |

КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА.

Основными конкурентами на рынке сбыта являются фирмы «Сименс»,

«Бармаг» и АО «Аэроэлектрик». Они выпускают синхронные двигатели с

постоянными магнитами (СДПМ), которые также могут использоваться в

химической промышленности. Пути улучшения стоимостных и технико-

экономических показателей СДПМ практически исчерпаны и поэтому синхронный

гистерезисный двигатель, который по качеству не уступает двигателям этих

фирм и имеет низкую себестоимость, будет с успехом конкурировать на данном

рынке сбыта.

ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА.

Прогнозируемый годовой объем продаж продукции ежегодно составляет

6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объем выпуска

(Табл.2).

Таблица 2.

|Год |1996 |1997 |1998 |1999 |2000 |2001 |

|Объемы выпуска, шт. |0 |6720 |6720 |6720 |6720 |6720 |

В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия

различных факторов, таких как срыв поставки, выход из строя станка и так

далее, будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно

учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах будем пользоваться

значением именно планового объема выпуска продукции.

Чтобы обеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь

определенное количество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей

силе и оборудовании.

Нам понадобится следующее оборудование :

плавильная печь

токарный станок

намоточный станок

вольтметр

омметр

паяльник

Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие

исполнители:

Токарь

Литейщик

Намотчик

Сборщик

Монтажник

Лудильщик

Комплектовщик

Контролер

Время, затрачиваемое каждым из исполнителей при изготовлении 1

единицы продукции, представлено в таблице 3:

Таблица 3.

|Исполнитель |Время, час |

|Токарь |8 |

|Литейщик |2 |

|Намотчик |2 |

|Лудильщик |3 |

|Монтажник |1 |

|Сборщик |1 |

|Комплектовщик |0,5 |

|Контролер |1 |

Исходя из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов

, а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны

проработать в по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность

в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования необходимого для

обеспечения планового объема выпуска продукции.

Количество исполнителей необходимое для выполнения работ представлено

в таблице 4:

Таблица 4.

|Исполнитель |Количество, чел. |

|Токарь |27 |

|Литейщик |8 |

|Намотчик |8 |

|Лудильщик |9 |

|Монтажник |4 |

|Сборщик |4 |

|Комплектовщик |2 |

|Контролер |4 |

Количество оборудования необходимое для выпуска планового количества

изделий представлено в таблице 5:

Таблица 5.

|Наименование оборудования |Количество, шт. |

|Токарный станок |27 |

|Плавильная печь |8 |

|Намоточный станок |8 |

|Вольтметр |4 |

|Омметр |4 |

|Паяльник |9 |

Оборудование можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на

работу.

Расчет затрат

НА МАТЕРИАЛЫ И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИя.

В ТАБЛИЦАХ ПРИВОДяТСя РАСХОД МАТЕРИАЛОВ И КОМПЛЕКТУЮЩИХ НА ЕДИНИЦУ

ИЗДЕЛИя.

Таблица «Расход материалов на единицу изделия»

|Материал |Расход, $ |

|Постоянный магнит |5 |

|Ферромагнитный материал |6 |

|Сталь |0,4 |

|Провод монтажный |0,4 |

|Провод обмоточный |3 |

|Алюминиевый сплав |1,8 |

|Лак |0,24 |

|Эмаль |0,1 |

|Стеклотекстолит |0,4 |

|Прочие материалы |3 |

|ИТОГО |20,34 |

Таблица «Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия»

|Комплектующие |Расход, $ |

|Конденсаторы |0,1 |

|Резисторы |0,2 |

|Подшипники |5 |

|Прочие комплектующие |3 |

|ИТОГО |8,3 |

Суммарные затраты на материалы и комплектующие составляют:

Смат=28,64$.

на оплату труда при изготовлении единицы продукции.

Затраты на оплату труда состоят из заработной платы основных

производственных рабочих, дополнительной заработной платы основных

производственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этом

принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 0,16

$/ час.

Таблица «Зарплата основных производственных рабочих»

|Токарь |7 |2.76 |8 |1 |3.53 |

|Литейщик |6 |2.44 |2 |1 |0.78 |

|Намотчик |8 |3.12 |2 |1 |0.98 |

|Сборщик |5 |2.16 |4 |1 |1.38 |

|Монтажник |6 |2.44 |5 |1 |1.95 |

|Лудильщик |6 |2.44 |3 |1 |1.17 |

|Комплектовщик |7 |2.76 |0.5 |1 |0.22 |

|Контролер |9 |5.10 |1 |1 |0.82 |

|ИТОГО | | | | |10.9 |

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих

принимается равной 14 % от основной заработной платы, что составляет 1.5 $

. А уровень отчислений на социальное страхование примем равным 40 % от

суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных

рабочих, то есть 4.9 $ . Таким образом суммарные затраты на оплату труда

составляют: СЗ.П.= 17.3 $.

на электроэнергию для единицы товара.

Таблица «Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара»

| | | |$ |

|Токарный станок |6 |8 |2.88 |

|Намоточный станок |1 |2 |0.12 |

|Плавильная печь |10 |3 |1.8 |

|Паяльник |0.05 |3 |0.01 |

|Вольтметр |0.01 |4 |0.01 |

|Омметр |0.01 |4 |0.01 |

|ИТОГО: |4.8 |

Таким образом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении

единицы изделия составили 4.8 $.

Расчет себестоимости единицы продукции.

СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРЕДСТАВЛяЕТ СОБОЙ РАСчЕТ ФАКТИчЕСКОЙ СЕБЕСТОИМОСТИ

ИЗДЕЛИя, ТО ЕСТЬ ВКЛЮчЕНИя В СТРУКТУРУ ЦЕНЫ ВСЕХ ЗАТРАТ СВяЗАННЫХ И НЕ

СВяЗАННЫХ С ПРОИЗВОДСТВОМ ПРОДУКЦИИ.

Произведем расчет фактической себестоимости единицы изделия, то есть

включим в структуру цены все затраты, которые несет наше производство за

отчетный период.

В этом случае себестоимость единицы продукции будет совпадать со

средними валовыми затратами и составлять 70 $.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИЯ.

ОБЫчНО ЦЕНУ УСТАНАВЛИВАЮТ, ИСПОЛЬЗУя МЕТОД «СЕБЕСТОИМОСТЬ + НАЦЕНКА».

ПУСТЬ НАЦЕНКА СОСТАВЛяЕТ 25% ОТ СЕБЕСТОИМОСТИ ИЗДЕЛИя. ТОГДА ЦЕНА ИЗДЕЛИя

БУДЕТ ОПРЕДЕЛяТЬСя СЕБЕСТОИМОСТЬЮ ИЗДЕЛИя, 25% НАЦЕНКОЙ И НДС. БУДЕМ ТАКЖЕ

СчИТАТЬ, чТО ПО ТАКОЙ ЦЕНЕ МЫ ПОЛНОСТЬЮ РЕАЛИЗУЕМ ПРОИЗВЕДЕННЫЙ ГОДОВОЙ

ОБЪЕМ ПРОДУКЦИИ. ТОГДА ЦЕНА ИЗДЕЛИя БЕЗ УчЕТА НДС СОСТАВИТ 87,5$

(СЕБЕСТОИМОСТЬ 70$ И НАЦЕНКА 17,5$). ОТПУСКНАя ЦЕНА ВКЛЮчАТЬ В СЕБя

СЕБЕСТОИМОСТЬ ИЗДЕЛИя, НАЦЕНКУ И НДС В РАЗМЕРЕ 20% ОТ НЕКОТОРОЙ БАЗЫ. БАЗОЙ

ДЛя НДС БУДЕТ яВЛяТЬСя НЕ ЦЕНА ИЗДЕЛИя БЕЗ УчЕТА НДС, А ТАК НАЗЫВАЕМАя

ДОБАВЛЕННАя СТОИМОСТЬ, КОТОРАя ПРЕДСТАВЛяЕТ СОБОЙ СЕБЕСТОИМОСТЬ И НАЦЕНКУ

ЗА ВЫчЕТОМ СТОИМОСТИ ПРИОБРЕТЕННЫХ МАТЕРИАЛОВ И КОМПЛЕКТУЮЩИХ, ЦЕНА НА

КОТОРЫЕ БЫЛА СКАЛЬКУЛИРОВАНА НАШИМИ ПОСТАВЩИКАМИ С УчЕТОМ НДС, ТО ЕСТЬ

87,5$--28.6$=58,9$. ОТКУДА РАЗМЕР НДС СОСТАВИТ 11,8$. ТАКИМ ОБРАЗОМ,

НАЗНАчЕННАя НАМИ ЦЕНА БУДЕТ СОСТАВЛяТЬ 100$.

Финансовый план.

Для осуществления проекта в 1996 году необходимо приобрести и

установить оборудования на сумму 142250$. Будем считать, что оборудование

доставляется, устанавливается и налаживается за счет поставщика. В 1998 и

2000 году оборудование, относящееся к 2-х летней группе, полностью

изнашивается и списывается. Поэтому необходимо в 1998 и 2000 году

приобрести оборудования на сумму 50$. Кроме этого необходимо иметь

оборотные средства в размере 441376$

Для реализации проекта необходимо взять кредит для приобретения

основных средств в размере 143000$. Если годовая ставка процента составляет

12%, срок 5 лет, а начисление процентов производится по формуле сложного

процента раз в год, то при единовременном погашении кредита и процентов в

конце 5 года необходимо будет выплатить 252015$.

Кроме этого каждый год необходимо брать краткосрочный кредит на 1 год

в размере 442000$ для покрытия дефицита оборотных средств. При годовой

ставке процента 6% и при погашении в конце года кредита и процентов

необходимо выплачивать 442000$ кредита и 26520$ процентов.

Проценты по краткосрочным кредитам мы будем выплачивать из прибыли,

после уплаты налогов и поэтому прибыль после уплаты налогов и процентов по

кредитам будет составлять 49920$.

Реклама.

ОБРАЗЦЫ ПРОИЗВЕДЕННОЙ ПРОДУКЦИИ БУДУТ ДЕМОНСТРИРОВАТЬСя НА ВЫСТАВКАХ

«ХИМТЕК» И «ИНЛЕГМАШ», А ТАКЖЕ БУДУТ ВЫПУЩЕНЫ ПРОСПЕКТЫ И СДЕЛАНЫ

ПУБЛИКАЦИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫХ И ОТРАСЛЕВЫХ ЖУРНАЛАХ.

Оценка рисков.

РАССМОТРИМ ВОЗМОЖНЫЕ ОСНОВНЫЕ РИСКИ:

1. Риск отсутствия сбыта.

Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже на

стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными

потребителями.

2. Риск неплатежеспособности покупателей.

Вероятность этого риска оценит трудно, и сделать это надо в ходе

маркетинга. Одним из вариантов является организация «обмена» нашей

продукции на продукцию химкомбинатов, с последующей реализацией этой

продукции через розничных торговцев. Также существуют потенциальные резервы

снижения себестоимости, которые распределены следующим образом: снабжение-

50%, производство- 10%, сбыт- 40%. Снижение себестоимости вызовет рост

годовой прибыли и приведет к увеличению эффективности проекта.

-----------------------

170 мм

140 мм