Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий
Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий
МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Ульяновский государственный технический университет
Авиационный филиал
Кафедра «Самолётостроение»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по экономике и организации производственных процессов
на тему: «Организационно-экономические расчеты при проектировании участков и цехов авиационных предприятий»
Выполнил студент группы СВд-52
__________________Ю.Г.Мочалов
Проверил преподаватель
__________________В.П.Махитько
Ульяновск 1998
Цель и задачи организационно-
экономических расчетов.
Выполнение организационно-экономических расчетов позволяет закрепить и расширить теоретические и практические знания в области экономики и организации производства, развить навыки ведения самостоятельной работы при проведении экономических расчетов и при выборе оптимального варианта решаемой задачи, выявить подготовленность к самостоятельной работе в области экономики и организации производства.
1.Производственная программа .
Исходные данные для проектирования цеха.
Таблица 1.
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Численное значение
|
|
|
1.Вариант задания
|
|
12
|
|
|
2.Цех
|
|
Механический
|
|
3.Квартальная программа
3.1.Количество машинокомплектов
3.2.Планируемый квартал
3.3.Вариант технологии
|
шт.
|
430
IV
VIII
|
|
|
4.Трудоемкость изготовления комплекта
|
н.г
|
298
|
|
|
5.Фактический остаток незавершенного производства
|
н.г
|
9100
|
|
|
6.Длительность производственного цикла
|
дни
|
15
|
|
|
7.Выполнение норм
|
%
|
108
|
|
|
8.Текущий запас материалов на складе
|
дни
|
11
|
|
|
9.Стоимость основных материалов, ис-пользуемых на изготовление 1 маш.компл.
|
руб.
|
330
|
|
|
10.Коэффициент технологической готов-ности незавершенного производства
|
|
0,52
|
|
|
Технология процесса изготовления
машино-комплекта
Таблица 2.
|
№
|
Вид выполня-емых работ
|
Тип оборудо-вания
|
Нормы обслуживания
|
Итого
н.ч.
|
|
|
|
|
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
|
Револьверная
Токарная
Фрезерная
Фрезерная
Сверлильная
Шлифовальная
Шлифовальная
Резьбо-шлифовальная
|
1Е365ПЦ
1А616
6520Ф-3
6Р83
2Н106П
3770ВФ-2
3К12
582
|
-
-
-
-
-
-
-
-
|
30
23
12
11
7
-
15
-
|
41
31
21
25
8
11
-
-
|
-
30
13
8
-
-
-
22
|
71
84
46
41
15
11
15
22
|
|
|
Итого:
|
298
|
|
|
1.1.Объем реализованной (товарной) продукции в единицах трудоемкости (нормо-часах) определяется по следующей формуле:
где N-объем товарной продукции, н-ч
T - программа выпуска товарной продукции в натуральном выражении, м-к
t- трудоемкость изготовления одного машино-комплекта, н-ч.
N = 430298 = 128140 (н-ч)
Распределение объема выпуска по месяцам квартала производится таким образом, чтобы обеспечить равномерную загрузку производственных мощностей в каждом месяце, исходя из среднесуточного выпуска продукции и количества рабочих дней в каждом месяце квартала.
Nмес=aсут Кр.д.м.
Nмес -месячный выпуск продукции
aсут -суточный выпуск продукции
Кр.д.м.- количество рабочих дней в месяце
aсут=Т/ Кр.д.к.
Кр.д.к.- количество рабочих дней в квартале
aсут= 430/66 = 6.51 (м-к/сут)
Nоктябрь= 6,5122 =143,22 143 (м-к)
Nноябрь= 6,5121 =136,71 137 (м-к)
Nдекабрь= 6,5123 =149,73 150 (м-к)
1.2.Объем валовой продукции определяется по формуле:
В = N H
В- объем валовой продукции;
Н- изменение остатков незавершенного производства , н-ч
H =Нк - Нн
Нк - величина незавершенного производства на конец планового периода;
Нн - фактический остаток незавершенного производства на начало планового периода;
Нн = aсут Тц
Нк = aсут Тц t Кт.г.
Тц - средняя длительность производственного цикла, дни;
t - трудоемкость изготовления единицы продукции, н-ч;
Кт.г.- коэффициент технической готовности незавершенного производства;
Нк = 6,51 15 298 0,52 =15131,844 (н-ч)
H = 15131,844 - 9100 = 6031,844 (н-ч)
В = 128140 + 6031,844 =134171,8 (н-ч)
Планово-расчетная цена 1 машино-комплекта:
Ц = 1900 руб.
Цкварт. = 1900 430 = 817000 руб.
По месяцам: Цоктябрь =1900 143=271700 руб.
Цноябрь. = 1900 137=260300 руб.
Цдекабрь. =1900 150=285000 руб.
Товарная продукция в нормо-часах:
Nоктябрь =298 143 = 42614 н-ч
Nноябрь. =298 137 = 40824 н-ч
Nдекабрь. =298 150 = 44700 н-ч
План производства и реализации
продукции
Таблица 3.
|
Наименование
показателей
|
ед. изм.
|
план на квартал
|
в т.ч.,по месяцам
|
|
|
|
|
окт.
|
нояб.
|
дек.
|
|
|
1.Реализованная (товарная) продукция
1.1.в натуральных показателях
1.2.в планово-расчетных ценах
1.3.в нормо-часах
|
шт.
руб.
н-ч.
|
430
817000
128140
|
143
271700
42614
|
137
260300
40824
|
150
285000
44700
|
|
|
2.Незавершенное производство
2.1. на начало планового периода
2.2.на конец планового периода
2.3.изменение незавершенного
производства
|
н-ч
н-ч
н-ч
|
9100
15131,8
6031,8
|
|
|
|
|
|
2.Расчет количества производственного
оборудования и ручных мест.
Для проектируемого цеха принимается 2-х сменный режим работы и продолжительность рабочей смены-8,2 часа.
Эффективный фонд времени работы единицы оборудования определяется по формуле:
Fоб.= Fном. Крем
Fном. -номинальный фонд времени на планируемый период,ч;
- количество смен;
Крем - коэффициент, учитывающий плановые простои оборудования в ремонте (095…097);
Fном.= (Fкал. - ) tсм.
Fкал. -календарный фонд , дни;
- количество нерабочих дней, дни;
tсм. - продолжительность смены, ч;
Fном.=(92-26) 8,2 = 541,24
Fоб.= 541,24 2 0,96 = 1039,1 ч.
Необходимое количество основного технологического оборудования определяется по каждой операции технологического процесса по формуле:
Коб.= (N Кн.з.п. )/(Fоб. Кв.н. Кнал. Краб. Кз.о.)
Кн.з.п.-коэффициент незавершенного производства
Кн.з.п.= 134171,8/128140 =1,047
Кв.н. -коэффициент выполнения норм;
Кнал. -коэффициент переналадки оборудования (0,9……1);
Краб. -количество рабочих, обслуживающих одно рабочее место;
Кз.об. -коэффициент загрузки оборудования (0,8….0,9)
Коб.1 = (430711,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 32 (шт)
Коб.2 =(430841,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 37 (шт)
Коб.3 =(430461,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 21 (шт)
Коб.4 =(430411,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 18 (шт)
Коб.5 =(430151,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 7 (шт)
Коб.6 =(430111,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 5 (шт)
Коб.7 =(430151,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 7 (шт)
Коб.8 =(430221,047) /( 1039,1 1,08110,9)= 10 (шт)
Всего Коб. = 137 (шт)
Сводная ведомость основного технологического оборудования.
Таблица 4.
|
Наименование ооперации
|
Тип об.
|
Кол-во
|
Цена,
т.руб
|
Площадь,
с учетом перехода
|
Мощностьэл.двига-телей,
кВт
|
Катего-рия ремонт. сложн.
|
|
|
|
|
ед.
|
общ.
|
ед.
|
общ.
|
ед.
|
общ.
|
ед.
|
общ
|
|
|
Револьверная
Токарная
Фрезерная
Фрезерная
Сверлильная
Шлифовальная
Шлифовальная
Резьбо-шлифовальная
|
|
32
37
21
18
7
5
7
10
|
7
1,75
20
2,96
0,25
25
7,5
6,4
|
224
64,75
420
53,28
1,75
125
52,5
64
|
11,5
5,11
18,3
9,2
0,7
74,5
18,4
10,1
|
368
189,1
384,3
165,6
4,9
372,5
128,8
101
|
12
6,5
11
10
0,4
22
13
4,2
|
384
240,5
231
180
2,8
110
91
42
|
10
9
14
12
3
24
12
21
|
320
333
294
216
21
120
84
210
|
|
|
Всего:
|
137
|
|
1005
,28
|
|
1714
,2
|
|
1281
,3
|
|
1598
|
|
|
Оборудование механика цеха -5 % от Коб.
Коб.мех. = (137 5)/100= 7 (шт.)
Оборудование РЕМПРИ - 4 % от Коб.
Коб.РЕМПРИ =(137 4,0) /100= 5 (шт.)
Заточная мастерская - 5 % от Коб.
Коб.заточн. = (137 5)/100=7 (шт.)
Сводная ведомость вспомогательного и
дополнительного оборудования
Таблица 5.
|
Наименование оборудования
|
Кол-во
|
Стоимость,
т.руб.
|
Мощность,
кВт
|
|
|
Вспомогательное:
-токарно-фрезерное
-универсально-фрезерное
-универсально-шлифовальное
-поперечно-строгальное
-вертикально-сверлильное
Дополнительное:
-ножовочная пила
-настольно-сверлильный станок
-ручной винтовой пресс
-разметочная плита
-наждачное точило
-слесарные верстаки
|
1
2
2
1
2
2
2
1
1
2
3
|
4,36
7,2
5,6
6,2
1,16
0,174
0,315
7,5
0,54
0,48
0,09
|
16
16
19
13
1,2
12
0,8
-
-
-
-
|
|
|
Всего:
|
19
|
33,619
|
78
|
|
|
3.Стоимость используемых основных фондов.
Все используемые основные фонды делятся на группы. По каждой группе определяется их стоимость.
3.1. Стоимость рабочих машин и оборудования, стоимость вспомогательного оборудования определяется исходя из их количества и прейскурантных цен.
Фоб. = ni Цi Км.т.
ni -количество i-ой группы оборудования, шт ;
Цi-оптовая цена еденицы оборудования по прейскуранту, руб
Км.т. -коэффициент, учитывающий монтаж и транспортировку (1,05…..1,15) ;
Основное оборудование:
Фоб.осн. = 1005280 1,1 = 1105808 (руб.)
Вспомогательное оборудование:
Фоб.всп. = 33619 1,1 =36980,9 (руб.)
3.2. Стоимость прочего оборудования и дорогостоящей оснастки определяется укрупненно в процентах от стоимости рабочих машин и оборудования, соответственно:
-энергетическое оборудование-10….15 %:
Фэн.об. =( 1142788,9 13) /100 =148562,55 (руб.)
-подъемно-транспортное оборудование-15….20 %
Фтр.об. =( 1142788,9 17) /100 =194274,11 (руб.)
-инструмент и приспособления-2…5 %
Фприсп.об. =( 1142788,9 3) /100 =34283,667 (руб.)
3.3. Стоимость дорогостоящего производственного и хозяйственного инвентаря:
Финв. =( 1142788,9 1,5) /100 =17141,833 (руб.)
3.4. Стоимость производственной площади определяется исходя из количества оборудования и средних удельных норм площади на единицу оборудования.
Площадь вспомогательных помещений:
Sвсп. =1714,2 0,3 = 514,26 м2
Конторские и бытовые помещения:
Sбыт. =1714,2 0,2 = 342,84 м2
Общая площадь цеха определяется по формуле:
Sобщ. = Sпр. + Sвсп. + Sбыт.
Sобщ. = 1714,2 + 514,26 + 342,84 =2571,3 м2
Стоимость производственных площадей определяется по формуле:
Сзд = Sобщ. Сз
Сз -средняя стоимость строительства 1 м2 (250…400руб.)
Сзд =2571,3 250 =642825 (руб.)
Сзд = Vзд. Сз Vзд = S H
Vзд. -объем производственного помещения
Н - высота производственного помещения
Сз -средняя стоимость строительства 1 м3
Сз.пр.=15 руб.
Сз.быт.=26 руб.
Н=18 м.
Сз.пр. = ( 1714,2 + 514,26 ) 18 15 =601684,2 (руб.)
Сз.быт. = 342,84 3 26 = 26741,52 (руб.)
Сзд.. = Сз.пр. + Сз.быт. =601684,2 + 26741,52 = 628425,72 (руб.)
Стоимость основных фондов.
Таблица 6.
|
№
|
Группы основных фондов
|
ед. изм.
|
Сумма,
руб
|
|
|
1.
2.
3.
4.
5.
6.
|
Здания, сооружения и передаточные устр-ва
Рабочие машины и оборудование
Энергетическое оборудование
Подъемно-транспортное оборудование
Инструмент и приспособления
Производственный и хоз.инвентарь
|
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
|
628425,72
1142788,9
148562,55
194274,11
34283,667
17141,833
|
|
|
Всего:
|
руб.
|
2165449,6
|
|
|
4.Расчет численности работающих в цехе.
Численность работающих определяется по каждой категории: основные рабочие, вспомогательные рабочие, инженерно-технические работники (ИТР), счетно-конторский персонал (СКП), младший обслуживающий персонал (МОП).
4.1. Численность производственных рабочих определяется по операциям по формуле:
Чраб. = (Т tоп. )/ Fпол. Кв.н. Но
Т -программа выпуска, м-к;
tоп. -трудоемкость операции;
Fпол. -полезный фонд времени одного рабочего;
Кв.н. - коэффициент выполнения норм ;
Но -коэффициент многостаночности;
Полезный фонд времени работы рабочего определяется по формуле:
Fпол. =( Д - Д1 ) q ( 1- /100)
Д -количество календарных дней ;
Д1 -количество выходных и праздничных дней;
q- продолжительность смены в часах;
-процент использования рабочего времени, принимается 10….14 %, в том числе:
-отпуска основные и дополлнительные 6…7 % (6,5 %),
-отпуска по учебе 0,3…0,5 % (0,4 %),
-отпуска декретные 0,5…0,8 % (0,65 %),
-по болезни 2,5…4 % (3 %),
-выполнение гособязанностей 0,2…0,7 % (0,5 %),
-внутрисменные перерывы 0,5…1 % (0,7 %).
В итоге = 11,75 %
Fпол. =( 92-26) 8,2 (1 -11,75/100) =477,6 (часа)
Определим численность рабочих по разрядам
1.Револьверная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 30)/( 477,6 1,08 1) = 25 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 41)/( 477,6 1,08 1) = 34 (чел.)
2.Токарная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 23)/( 477,6 1,08 1) = 19 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 31)/( 477,6 1,08 1) = 26 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 30)/( 477,6 1,08 1) = 25 (чел.)
3.Фрезерная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 12)/( 477,6 1,08 1) = 10 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 21)/( 477,6 1,08 1) = 17 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 13)/( 477,6 1,08 1) = 11 (чел.)
4.Фрезерная с ЧПУ группа:
3 разряд: Чраб. = (430 11)/( 477,6 1,08 1) = 9 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 25)/( 477,6 1,08 1) = 21 (чел.)
5 разряд: Чраб. = (430 8)/( 477,6 1,08 1) = 7 (чел.)
5.Сверлильная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 7)/( 477,6 1,08 1) = 6 (чел.)
4 разряд: Чраб. = (430 8)/( 477,6 1,08 1) = 7 (чел.)
6.Шлифовальная с ЧПУ группа:
4 разряд: Чраб. = (430 11)/( 477,6 1,08 1) = 9 (чел.)
7.Шлифовальная группа:
3 разряд: Чраб. = (430 15)/( 477,6 1,08 1) = 12 (чел.)
8.Резьбошлифовальная группа:
5 разряд: Чраб. = (430 22)/( 477,6 1,08 1) = 18 (чел.)
Итак, имеем:
Ч1 = 59 (чел.)
Ч2 = 70 (чел.)
Ч3 = 38 (чел.)
Ч4 = 37 (чел.)
Ч5 = 13 (чел.)
Ч6 = 9 (чел.)
Ч7 = 12 (чел.)
Ч8 = 18 (чел.)
Суммарная численность основных рабочих : Чраб.осн. = 256 (чел.)
4.2. Численность вспомогательных рабочих.
1. Наладчики полуавтоматов (1 человек на 8 единиц оборудования)
Ч= 105 / 8 =13 (чел.)
2.Наладчики простого оборудования (1 человек на 9 единиц обору-дования):
Ч= 60 / 9 = 7 (чел.)
3.Слесари по обслуживанию оборудования (1 человек на 250 ре-монтных единиц):
Ч=1598 / 250 = 6 (чел.)
4.Электромонтеры (1 человек на 340 кВт мощности):
Ч= 1359,3 / 340 = 4 (чел.)
5.Слесари по ремонту оборудования (1 человек на 200 ремонтных единиц):
Ч=1598 / 200 = 8 (чел.)
6.Станочники по ремонту оборудования (1 человек на 350 ремонт-ных единиц):
Ч=1598 / 350 = 5 (чел.)
7.Слесари ПРИН (1 человек на 35 основных рабочих):
Ч= 256 /35 = 7 (чел.)
8.Станочники ПРИН (1 человек на 45 основных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
9. Кладовщики ИРК (1 человек на 40 основных рабочих):
Ч= 256 / 40 = 6 (чел.)
10. Кладовщики производственных складов (1 человек на 45 ос-новных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
11. Раздатчики чертежей (1 человек на 125 основных рабочих):
Ч= 256 / 125 = 2 (чел.)
12. Подготовители (1 человек на 28 основных рабочих):
Ч= 256 / 28 = 9 (чел.)
13. Транспортные рабочие (1 человек на 30 основных рабочих):
Ч= 256 / 30 = 9 (чел.)
14. Уборщики цеха (1 человек на 45 основных рабочих):
Ч= 256 / 45 = 6 (чел.)
15. Контролеры (1 человек на 14 основных рабочих):
Ч= 256 / 14 = 18 (чел.)
Средний разряд рассчитывается по формуле:
ср.i = ( j Чij )/ Ч.i
ср.i -средний разряд i-ой группы рабочих
j - соответствующий разряд
Чij -численность рабочих
Ч.i -количество рабочих i-ой группы.
рев. = (325 + 434) / 59 = 4
ток. = (319 + 426 + 525) / 70 =4
фрез1. = (310 + 417 + 511) / 38 =4
фрез2. = (39 + 421 +57) / 59 = 3
сверл. = (36 + 47) / 13 = 4
шлиф1. = (49) / 9 = 4
шлиф2. = (312) / 12 = 3
рев. = (518) / 18 = 5
Бюджет рабочего времени на квартал
Таблица 7.
|
Показатели
|
ед. изм.
|
Численное значение
|
|
|
Календарный фонд
а) рабочие дни, в т.ч. выходные, празд-ники
Номинальный фонд
Невыходы: всего в т.ч. отпуска основ-ные и дополнительные
-отпуска по учебе
-отпуска декретные
-по болезни
-выполнение гос.обязанностей
Эффективный фонд
-внутренние простои
4. Эффективный фонд с учетом потерь
|
дни
дни
дни
дни
дни
дни
дни
дни/ч
ч
дни
|
92
66
4,29
0,264
0,429
1,98
0,462
58,58/480,36
4,059
58,085
|
|
|
Штатная расстановка рабочих.
Таблица 8.
|
Профессии рабочих
|
Кол-во
чел.
|
По разряду
|
Ср.раз.
|
Ср.час. тарифная ставка
|
|
|
|
3
|
4
|
5
|
|
|
|
|
Основные рабочие:
-револьверщики
-токари
-фрезеровщики с ЧПУ
-фрезеровщики
-сверлильщики
-шлифовщики с ЧПУ
-шлифовщики
-резьбошлифовщики
Вспомогательные рабочие:
-наладчики полуавтоматов
-наладчики оборудования
-слесари по обслуживанию
-электромонтеры
-слесари по ремонту
-станочники по ремонту
-слесари ПРИН
-станочники ПРИН
-кладовщики ИРК
-кладовщики пр-х складов
-раздатчики чертежей
-подготовители
-транспортные рабочие
-уборщики цеха
-контролеры
|
59
70
38
37
13
9
12
18
13
7
6
4
8
5
7
6
6
6
2
9
9
6
18
|
25
19
10
9
6
-
12
-
|
34
26
17
21
7
9
-
-
|
-
25
11
7
-
-
-
18
|
4
4
4
3
4
4
3
5
5
4
4
4
4
3
4
3
ок.
ок.
ок.
ок.
3
ок.
4
|
0,764
0,764
0,764
0,601
0,764
0,764
0,601
0,817
0,817
0,710
0,710
0,710
0,710
0,633
0,710
0,633
120
110
110
130
0,633
110
0,710
|
|
|
Всего:
|
368
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3. Численность ИТР, СКП, МОП.
Для механических цехов:
ЧИТР = 0,1 368 = 37 (чел.)
ЧСКП = 0,03 368 = 11 (чел.)
ЧМОП = 0,02 368 = 7 (чел.)
Штатное расписание ИТР.
Таблица 9.1.
|
Должность
|
Числ.
|
Оклад, руб
|
|
|
1.Руководство цеха:
-начальник цеха
-зам. начальника цеха по производству
-зам. начальника по подготовке производства
2.Производство:
-старший мастер
-плановик
-сменный мастер
-распределитель
3.Подготовка производства:
-начальник ТБ
-технолог
-конструктор
-инженер по инструменту
-техник по инструменту
-мастер ПРИН
-заведующий ИРК
4.Планово-диспетчерское бюро:
-начальник ПДБ
-плановик
-диспетчер
-техник по материалам
5.Бюро труда и заработной платы:
-начальник БТЗ
-нормировщик
6.Экономическое бюро:
-инженер-экономист
7.Группа механика:
-механик цеха
-мастер по оборудованию
8.Бюро цехового контроля:
-начальник БЦК
-старший контрольный мастер
-контрольный мастер
|
1
1
1
1
1
3
3
1
2
2
1
1
1
1
1
3
2
1
1
2
2
1
1
1
1
1
|
380
300
300
330
160
200
170
340
260
240
180
190
280
190
340
160
190
180
340
210
250
310
260
340
310
290
|
|
|
Итого:
|
37
|
|
|
|
Штатное расписание СКП
Таблица 9.2.
|
Должность
|
Числ.
|
Оклад, руб
|
|
|
1.ПДБ:
-нарядчик
-учетчик
2.Бухгалтерия:
-старший бухгалтер
-бухгалтер
3.Подготовка производства:
-архивариус
-чертежник-копировальщик
4.Общее обслуживание:
-секретарь-машинистка
-заведующий хозяйством
-табельщик
|
1
1
1
2
1
2
1
1
1
|
170
170
240
220
110
130
170
190
180
|
|
|
Итого:
|
11
|
|
|
|
Штатное расписание МОП
Таблица 9.3.
|
Должность
|
Числ.
|
Оклад, руб
|
|
|
-уборщик конторских помещений
-гардеробщик
-прочие
|
4
1
2
|
150
170
150
|
|
|
Итого:
|
7
|
|
|
|
Общая численность работающих
Таблица 10.
|
№
|
Категория
|
Кол-во
|
|
|
1.
2.
3.
4.
5.
|
Основные рабочие
Вспомогательные рабочие
ИТР
СКП
МОП
|
256
112
37
11
7
|
|
|
|
Итого:
|
423
|
|
|
5.Расчет фонда заработной платы
работающих в цехе
5.1. Прямой фонд заработной платы основных рабочих-сдельщиков рассчитывается по формуле:
ЗПсд. = ti N P
ti - трудоемкость i-ой операции;
N - объем выпуска;
P - средняя тарифная ставка рабочего;
1.Револьверщики:
ЗПсд. =71 430 0,764=23324,92 (руб.)
2.Токари:
ЗПсд. =84 430 0,764=27595,68 (руб.)
3.Фрезеровщики с ЧПУ:
ЗПсд. =46 430 0,764=15111,92 (руб.)
4.Фрезеровщики:
ЗПсд. =44 430 0,601=11370,92 (руб.)
5.Сверлильщики:
ЗПсд. =15 430 0,764=4927,8 (руб.)
6.Шлифовщики с ЧПУ:
ЗПсд. =11 430 0,764=3613,72 (руб.)
7.Шлифовщики:
ЗПсд. =15 430 0,601=3876,45 (руб.)
8.Резьбошлифовщики:
ЗПсд. =22 430 0,817=7728,82 (руб.)
ЗПсд. =97550,23 (руб.)
Премии:
П = ЗПсд. 0,3 = 97550,23 0,3 = 29265,069 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПсд. 0,1= 97550,23 0,1 = 9755,023 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПсд. = 97550,23 + 29265,069 + 9755,023 = 136570,31 (руб.)
Прямой фонд заработной платы рабочих-повременщиков рассчитывается по следующей формуле:
ЗПпов. = Fпол. Тст.i Чраб.i
Fпол. -полезный фонд времени рабочего;
Тст.i -тарифная ставка рабочего;
Чраб.i -количество рабочих;
1.Наладчики полуавтоматов и револьверных станков:
ЗПпов.1 = 477,6 0,817 13 = 5072,59 (руб.)
2.Наладчики простого оборудования:
ЗПпов.2 = 477,6 0,710 7 = 2373,672 (руб.)
3.Слесари по обслуживанию оборудования:
ЗПпов.3 = 477,6 0,710 13 = 4408,248 (руб.)
4.Электромонтеры:
ЗПпов.4 = 477,6 0,710 4 = 1356,384 (руб.)
5.Слесари по ремонту оборудования:
ЗПпов.5 = 477,6 0,710 8 = 2712,768 (руб.)
6.Станочники по ремонту оборудования:
ЗПпов.6 = 477,6 0,633 5 = 1511,604 (руб.)
7.Слесари ПРИН:
ЗПпов.7 = 477,6 0,710 7 = 2373,672 (руб.)
8.Станочники ПРИН:
ЗПпов.8 = 477,6 0,633 6 = 1813,923 (руб.)
9.Транспортные рабочие:
ЗПпов.9 = 477,6 0,633 9 = 2720,887 (руб.)
10.Контролеры:
ЗПпов.10 = 477,6 0,710 18 = 6103,728 (руб.)
ЗПпов. =30447,476 (руб.)
Премии:
П = ЗПпов. 0,3 = 30447,476 0,3 = 9134,243 (руб.)
Сумма доплат:
Д= ЗПпов. 0,1 = 3044,748 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПпов. = 30447,476 + 9134,243 + 3044,748 =42626,467 (руб.)
Прямой фонд заработной платы вспомогательных рабочих рассчитывается по следующей формуле:
ЗПокл. = 3 Чраб.i Окл
3 - количество месяцев вквартале;
Чраб.i -количество рабочих;
Окл. -месячный оклад одногоработника;
1.Кладовщики ИРК:
ЗПокл.1 = 3 6 120 =2160 (руб.)
2.Кладовщики производственных складов:
ЗПокл.2 = 3 6 110 =1980 (руб.)
3.Раздатчики чертежей:
ЗПокл.3 = 3 2 110 =660 (руб.)
4.Подготовители:
ЗПокл.4 = 3 9 130 =3510 (руб.)
5.Уборщики цеха:
ЗПокл.5 = 3 6 110 =1980 (руб.)
ЗПокл. = 10290 (руб.)
Премии:
П = ЗПокл. 0,3 =10290 0,3 = 3087 (руб.)
Сумма доплат:
Д= ЗПокл. 0,1 =1029 (руб.)
Общий фонд заработной платы составляет:
ФЗПокл. = 10290 + 3087 + 1029 =14406 (руб.)
ФЗП всех вспомогательных рабочих:
ФЗПвсп. = ФЗПпов. + ФЗПокл.
ФЗПвсп. =42626,467 + 14406 = 57032,467 (руб.)
5.2.Квартальный фонд заработной платы ИТР, СКП, МОП, определяется по формуле:
ФЗП = 3 Чраб.i Окл. + Д +П
ЗПИТР = 3 (3801 + 3001 + 3001 +3301 +1601 + 2003 +
+ 1703 + 3401 + 2602 + 2402 + 1801 + 1901 + 2801 +
+ 1901 + 3401 +1603 + 1902 + 1801 + 3401 + 2102 + + 2502 + 3101 + 2601 +3401 +3101 +2901) = 26730 (руб.)
Премии:
П = ЗПИТР 0,3 =26730 0,3 = 8019 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПИТР 0,1 = 2673 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПИТР = 26730 + 8019 +2673 = 37422 (руб.)
ЗПСКП = 3 ( 1701+ 1701 + 2401 + 2202 + 1101 +
+ 1303 + 1701 + 1901 + 1801) = 6180 (руб)
Премии:
П = ЗПСКП 0,3 =6180 0,3 = 1854 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПСКП 0,1 = 618 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПСКП = 6180 + 1854 + 618 = 8652 (руб.)
ЗПМОП = 3 (4150 + 1170 + 2150) = 3210 (руб)
Премии:
П = ЗПМОП 0,3 =3210 0,3 = 963 (руб.)
Сумма доплат:
Д = ЗПМОП 0,1 = 321 (руб.)
Общий фонд заработной платы:
ФЗПМОП = 3210 + 963 + 321 = 4494 (руб.)
5.3.Средняемесячная заработная плата определяется для каждой категории работающих отдельно по формуле:
Зср. = ФЗПi / 3 Чраб.i
Для основных рабочих:
Зср.осн. = 136570,31 / 3 256 = 177,82 (руб.)
Для вспомогательных рабочих:
Зср.всп.. = 57032,467 / 3 112 = 169,74 (руб.)
Для ИТР:
Зср.ИТР. = 37422 / 3 37 = 337,14 (руб.)
Для СКП:
Зср.СКП. = 8652 / 3 11 = 262,18 (руб.)
Для МОП:
Зср.МОП. = 4494 / 3 7 = 214 (руб.)
Ведомость фондов заработной платы рабочих.
Таблица 11.
|
Группы рабочих
|
ФЗП по окл.
|
ФЗП по т.с
|
Фонд прем
30%
|
Фонд осн. з/п
|
Фонд доп.
10%
|
Общ.ФЗП
|
|
|
1.Производственные рабочие на сдельной оплате труда
|
-
|
97550,23 руб.
|
29265,069 руб.
|
126815,29 руб.
|
9755,023 руб.
|
136570,31 руб.
|
|
|
2.Вспомогательные рабочие на повре-менной оплате труда
|
-
|
30447,47 руб.
|
9134,243 руб.
|
39581,71 руб.
|
3044,748 руб.
|
42626,46 руб.
|
|
|
3.Вспомогательные рабочие на окладе
|
10290 руб.
|
-
|
3087 руб.
|
13377 руб.
|
1029 руб.
|
14406 руб.
|
|
|
Всего вспомогательные. рабочие
|
|
|
|
|
|
57032,46 руб.
|
|
|
Итого:
|
10290 руб.
|
127997,7 руб.
|
41486,31 руб.
|
179774 руб.
|
13828,77 руб.
|
193602,7 руб.
|
|
|
Ведомость фондов заработной платы ИТР, СКП, МОП.
Таблица 12.
|
Категории
|
ФЗП по окл.
|
Фонд прем
30%
|
Фонд осн. з/п
|
Фонд доп.
10%
|
Общ.
ФЗП
|
|
|
ИТР
СКП
МОП
|
26730
6180
3210
|
8019
1854
963
|
34749
8034
4173
|
2673
618
321
|
37422
8652
4494
|
|
|
Всего:
|
36120
|
10836
|
46956
|
3612
|
50568
|
|
|
Среднемесячная заработная плата персонала цеха
Таблица 13.
|
Наименование категории
работников
|
Среднемесячная зар.плата 1 работ.,руб
|
|
|
Основные рабочие
Вспомогательные рабочие
ИТР
СКП
МОП
|
177,82
169,74
337,14
262,18
214
|
|
|
Сводная ведомость фонда заработной платы
Таблица 14.
|
№
|
Категория
работающих
|
Кол-во
|
общий
фонд
з/п
|
среднемес.
з/п
|
|
|
1.
2.
|
Основные рабочие
Вспомогательные рабочие
|
256
112
|
136570,3157032,46
|
177,82
169,74
|
|
|
Итого рабочие:
|
368
|
193602,7
|
347,56
|
|
|
3.
4.
5.
|
ИТР
СКП
МОП
|
37
11
7
|
37422
8652
4494
|
337,14
262,18
215
|
|
|
Итого:
|
55
|
50568
|
813,32
|
|
|
ВСЕГО:
|
423
|
244170,7
|
1160,88
|
|
|
6.Расчет себестоимости продукции
6.1.Смета затрат на производство.
6.1.1.Потребность в основных материалах определяется по формуле:
М = Т См
Т -товарная продукция;
См -стоимость материалов, расходуемых на 1 м-к;
М = 430 330 =141900 (руб.)
6.1.2.Потребность во вспомогательных материалах определяется по формуле:
М = Нр Коб.
Нр -норма расхода материала на еденицу оборудования; для металлорежущего оборудования Нр =200 руб.
Коб. -количество оборудования;
М = 200 137 = 27400 (руб.)
Стоимость вспомогательных материалов:
Мвсп. = 0,01 628425,72 = 6284,25 (руб.)
6.1.3.Расходный фонд режущего инструмента по методу типовой оснастки:
Ир. = 0,4 ( 15 1142788,9 / 100 ) = 68567,332 (руб.)
6.1.4.Расход электроэнергии для приведения в действие рабочих машин, транспортных средств определяется по следующей формуле:
Wс = ( Ng Fоб. КN Кt Кс Кпр. ) / М
Ng -суммарная установленная мощность электродвигателей оборудования, кВт;
Fоб. -эффективный фонд времени работы единицы оборудо-вания ;
КN -средний коэффициент загрузки по мощности эл. двигателей оборудования ( КN =0,8);
Кt -коэффициент загрузки по времени электродвигателей ( Кt = 0,2);
Кс - коэффициент, учитывающий потери эл. энергии в сети, принимается (Кс = 1)
Кпр. - коэффициент, учитывающий потребление электро-энергии прочим оборудованием, принимается (Кпр. = 1,3 )
М -средний коэффициент полезного действия электродвигателей- 0,9;
Wс = 1359,3 1039,1 0,8 0,2 1 / 0,9 = 251101,95 кВт/ч
Расход эл.энергии на освещение определяется по формуле:
Wо = Nуд. Sобщ. Тосв. Кс Кд.
Nуд. -удельная норма расхода эл.энергии на 1 м2 площади (Nуд. = 0,03 кВт /м2 );
Sобщ. -общая площадь освещения , м2 ;
Тосв. -продолжительность осветительного периода (Тосв.= 650 ч );
Кд -коэффициент, учитывающий дежурное освещение (Кд=1,1);
Кс-коэффициент опроса (Кс = 0,95 для поизводственных
помещений ; Кс = 0,8 для бытовых помещений);
Wо пр. = 0,03 2228,46 650 1,1 0,95 = 45410,443 кВт/ч
Wо быт. = 0,03 342,84 650 1,1 0,8 = 5883,134 кВт/ч
Wо = 45410,443 + 5883,134 = 51293,577 кВт/ч
6.1.5.Расход энергоносителей (сжатого воздуха, пара, воды).
Расход сжатого воздуха определяется по формуле:
J = Vуд. Fоб. n Кt Кn
Vуд -удельная норма расхода воздуха на 1 час работы обору-дования ( Vуд = 0,15 м3/час);
n -количество оборудования, на которых используется сжа-тый воздух;
Кt -коэффициент, учитывающий долю времени работы пнев-моинструмента (Кt =0,8);
Кn -коэффициент, учитывающий потери воздуха ( Кn =1,3);
J = 0,15 1039,1 32 0,8 1,3 = 5187,19 (м3 )
Расход воды на производственные и бытовые нужды:
Вода для технических нужд:
U = n Fоб. q
U = 153 1039,1 0,6 = 95389,38 л = 95,389 (м3 )
Вода для бытовых нужд:
U = Uуд. F Чраб.
Uуд. -норма расхода воды в сутки на одного человека (Uуд. = 40 л );
F- число рабочих дней;
Чраб. -численность работающих;
U = 40 66 423 =1116720 л = 1116,72 (м3 )
U воды.гор = 40 66 169 =446160 л = 446,160 (м3 )
Стоимость энергоресурсов:
Сэл.сил. =0,13 251101,95 = 32643,253 (руб.)
Сэл.осв. =0,13 51293,577 = 6668,165 (руб.)
Ссж.возд. =0,37 5187,19 = 1919,260 (руб.)
Своды тех. =0,19 95,389 = 18,124 (руб.)
Своды быт. =0,19 1116,72 = 212,177 (руб.)
Своды гор. =0,98 446,16 = 437,237 (руб.)
Затраты на энергетические ресурсы.
Таблица 15.
|
№
|
Наименование затрат
|
ед. изм
|
Кол-во
|
Цена,руб.
|
Стоимость, руб.
|
|
|
1.
|
Электроэнергия:
-силовая
-осветительная
|
КВт/ч
|
251101,9
51293,5
|
0,13
0,13
|
32643,253
6668,165
|
|
|
2. 3.
|
Сжатый воздух
Вода:
-техническая
-холодная
-горячая
|
м3
|
5187,19
95,389
1116,72
446,16
|
0,37
0,19
0,19
0,98
|
1919,260
18,124
212,177
437,237
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
41898,216
|
|
|
6.1.6.Затраты на амортизацию и текущий ремонт рассчитываются по однородным группам основных фондов, исходя из их балансовой стоимости и средних норм амортизации по формуле:
А = Ф На / 100
Ф- балансовая стоимость основных фондов;
На -норма амортизационных отчислений;
Аналогично определяются затраты на текущий ремонт.
1.Рабочие машины и оборудование:
А = 1142788,9 3 / 100 = 34283,667 (руб.)
Р = 1142788,9 1 / 100 = 11427,889 (руб.)
2.Энергетическое оборудование:
А = 148562,55 2 / 100 = 2971,251 (руб.)
Р = 148562,55 1 / 100 = 1485,625 (руб.)
3.Подъемно-транспортное оборудование:
А = 194274,11 4 / 100 = 7770,96 (руб.)
Р = 194274,11 1,5 / 100 = 2914,11 (руб.)
4.Инструмент и приспособления:
А = 34283,667 8 / 100 = 2742,69 (руб.)
Р = 34283,667 2 / 100 = 685,67 (руб.)
5.Здания:
А = 628425,72 0,7 / 100 = 4398,98 (руб.)
Р = 628425,72 0,25 / 100 = 1571,064 (руб.)
6.Производственный и хозяйственный инвентарь:
А = 17141,833 3 / 100 = 514,255 (руб.)
Р = 17141,833 1 / 100 = 171,418 (руб.)
Амортизационные отчисления и затраты
на текущий ремонт
Таблица 16.
|
№
|
Группы основных фондов
|
Баланс. Стоим. руб.
|
Амортизац.
|
Тек.ремонт
|
|
|
|
|
%
|
сумма, руб.
|
%
|
сумма, руб
|
|
|
1
2
3
4
|
Рабочие машины и оборудование
Энергетическое оборудование
Подъемно-трансп. об.
Инструмент
|
1142788,9
148562,55
194274,11
34283,667
|
3
2
4
8
|
34283,667
2971,251
7770,96
2742,69
|
1
1
1,5
2
|
11427,89
1485,625
2914,11
685,67
|
|
|
Итого:
|
1519909,1
|
|
47768,568
|
|
16513,29
|
|
|
56
|
Здания
Производственный и хозяйственный инв-рь
|
628425,72
17141,833
|
3
|
4398,98
514,255
|
1
|
1571,064
171,418
|
|
|
Итого:
|
645567,55
|
|
4913,235
|
|
1742,482
|
|
|
Всего:
|
2165476,6
|
|
52681,803
|
|
18255,77
|
|
|
6.1.7.Транспортные расходы определяются по формуле:
Ш = qМ Т Ст Кпр
qМ -норма расхода основных материалов на 1 м-к;
Т -программа выпуска;
Ст- стоимость перевозки;
Кпр -коэффициент, учитывающий перевозку прочих грузов и повторяемость грузопотоков ( Кпр = 3 );
Ш = 330 430 0,3 3 = 127710 (руб.)
6.1.8.Прочие расходы (охрана труда, техника безопасности и др.):
Спр. = 12,5 423 = 5287,5 (руб.)
Ссоц.страх = 26 ФЗП / 100
Ссоц.страх = 26 244170,7/ 100 = 63484,382 (руб.)
Смета затрат на производство
Таблица 17.
|
Элементы
затрат
|
затраты
|
|
|
Сумма,руб.
|
Уд.вес,
%
|
|
|
Сырье и основные материалы
Вспомогательные материалы:
- для эксплуатации оборудования
- износ инструмента и приспособления
для общехозяйственных нужд
Электроэнергия
Заработная плата работающих
Отчисления на соц.страхование
Амортизация основных фондов
Прочие затраты
сжатый воздух
вода
текущий ремонт
транспортные расходы
прочие расходы
|
141900
27400
68567,332
6284,25
39311,418
244170,7
63484,382
52681,803
1919,260
667,538
18255,77
127710
5287,5
|
17,79
3,4
8,5
0,79
4,9
30,6
7,9
6,6
0,24
0,08
2,28
16,01
0,66
|
|
|
Итого:
|
797639,93
|
100
|
|
|
6.2.Себестоимость товарной продукции
Цеховые расходы.
Таблица 18.
|
Статьи затрат
|
Сумма,руб. |
|
|
1.Общий ФЗП прочих вспомогательных рабочих
2.Отчисления на соц.страхование
3.Зар.плата ИТР, СКП, МОП
4.Отчисления на соц.страхование
5.Энергоресурсы для хоз.нужд
-эл.энергия для освещения
-вода
6.Материалы для общехозяйственных нужд
7.Амортизация
8.Текущий ремонт
9.Транспортные расходы
10.Прочие расходы
|
-
-
50568
13147,68
6668,165
649,414
74851,582
4913,235
1742,482
127710
5287,5
|
|
|
Итого:
|
285538,05
|
|
|
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.
Таблица 19.
|
Статьи затрат
|
Сумма,руб.
|
|
|
1.Зар.плата рабочих, занятых обслуживанием
2.Отчисления на соц.страхование
3.Энергоресурсы:
-эл.энергия
-сжатый воздух
-техническая вода
4.Вспомогательные материалы
5.Износ инструмента и приспособлений
6.Амортизация оборудования и оснастки
7.Текущий ремонт оборудования и оснастки
|
57032,46
14828,439
32643,253
1919,260
18,124
27400
68567,332
47768,568
16513,29
|
|
|
Итого:
|
266690,71
|
|
|
Себестоимость товарной продукции
Таблица 20.
|
Статьи затрат
|
Затраты
|
|
|
Сумма, руб.
|
%
|
|
|
1.Сырье и основные материалы
2.Основная заработная плата осн.рабочих
3.Дополнительная зар. плата осн.рабочих
4.Отчисления на соц.страхование
5.Расходы на содержание оборудования
6.Цеховые расходы
|
141900
126815,29
9755,023
35508,281
266690,71
285538,05
|
16,38
14,64
1,13
4,09
30,78
32,96
|
|
|
Цеховая себестоимость:
|
866207,35
|
100
|
|
|
6.3.Расчет плановой себестоимости единицы изделия.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, цеховые расходы на единицу продукции определяются по следующим формулам:
hРСЭО = (РСЭО / Зо ) 100 % hЦР = (ЦР / Зо ) 100 %
РСЭО, ЦР -сумма расходов по содержанию и эксплуатации оборудования и цеховых расходов;
Зо -фонд основной заработной платы основных рабочих;
hРСЭО = ( 266690,71 / 126815,29 ) 100% = 210 %
hЦР= (285538,05 / 126815,29 ) 100% = 225 %
РСЭО = Зо1 (hРСЭО / 100) ЦР = Зо1 (hЦР / 100)
где Зо1 = Зо / КМ-К = 126815,29 / 430 = 294,92 (руб.)
РСЭО =294,92 (210 / 100) = 524,83 (руб.)
ЦР = 294,92 (225 / 100) = 562,32 (руб.)
Прибыль на единицу продукции:
П = 0,08 Себ-ть = 0,08 1757,05 =142,95
Плановая калькуляция себестоимости единицы изделия
Таблица 21.
|
Статьи затрат
|
Сумма,
руб.
|
|
|
1.Основные материалы
2.Основная зар. плата производственных рабочих
3.Дополнительная зар. плата пр-ных рабочих
4.Отчисления на социальное страхование
5.Расходы на содержание оборудования
6.цеховые расходы
|
330
249,92
25
64,98
524,83
562,32
|
|
|
7.Себестоимость
8.Прибыль
9.Планово-расчетная цена 1 м-к
|
1757,05
142,95
1900
|
|
|
7.Расчет норматива оборотных средств
Норматив оборотных средств, необходимый для образования производственных запасов определяется по каждому элементу, исходя из среднедневного расхода и норм запаса в днях по следующей формуле:
Дi = Сi / 92 Тзап.i
Сi / 92 -среднедневной расход, руб./день
Тзап.i -норма запаса, дни
Сырье и основные материалы:
Досн = (141900 / 92) 11 = 16966,30 (руб.)
Вспомогательные материалы:
Двсп. = ( 27400 / 92) 15 = 4467,39 (руб.)
Малоценный инструмент:
Динстр. = ( 68567 / 92) 30 = 22358,80 (руб.)
Норматив оборотных средств по запасным частям для ремонта оборудования рассчитывается по формулам:
Дз.ч. = (nобщ. Г Сз.ч. / 92 ) Кпр Тзап
nобщ. - количество технологического металлорежущего оборудования;
Г - средняя категория ремонтной сложности единицы оборудования;
Сз.ч. - стоимостная сумма запасных частей на единицу ремонтной сложности;
Кпр - коэффициент, учитывающий потребности в запасных частях для прочего оборудования ( Кпр = 1,3 );
Дз.ч. = ( 137 13,1 4 11 1,3 ) / 92 = 1115,84 (руб.)
Норматив оборотных средств по незавершенному производству рассчитывается по формуле:
ДН.П. = ( Sц. / 92 ) Тц. Кз
Sц. - цеховая себестоимость товарной продукции;
Тц. - длительность производственного цикла;
Кз - коэффициент нарастания затрат ( Кз = 0,52 );
ДН.П. = ( 1757,05 / 92 ) 15 0,52 = 148,97 (руб.)
Норматив оборотных средств по запасам готовой продукции рассчитывается по формуле:
ДГ.П. = ( Sц. / 92 ) Тзап.
ДГ.П. = ( 1757,05. / 92 ) 11 = 210,08 (руб.)
Расходы будующих периодов:
ДБ.П. = Sц. 0,015 = 1757,05 0,015 = 26,36 (руб.)
Д = 45293,74 (руб.)
Прочие нормативы:
Дпр. = Д 0,07 = 45293,74 0,07 = 3170,56 (руб.)
Выработка:
1.На одного работающего 128140 / 423 = 302,93 (н-ч)
2.На одного рабочего 128140 / 368 = 348,21 (н-ч)
Рентабельность:
1м-к R = Пр / Себ-ть = 142,95 / 1757,05 = 8,1 %
производства R = Пр / ( Фосн. + Фоб.ср. )
R = 142,95 430 / ( 2165476,6 + 48464,3) = 2,8 %
Норматив оборотных средств
Таблица 22.
|
№
|
Элементы
|
Затраты на пр - во,
руб.
|
однодн.
расход,
руб.
|
Норма
|
Норма оборотн. средств
|
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
|
сырье и осн. материалы
впомогательные матер.
малоценный инструм.
зап. части для ремонта
незавершенное пр-во
расходы будующих пер.
готовая продукция
прочие
|
141900
27400
68567,332
9332,48
913,68
1757,05
|
1542,39
297,83
745,3
101,44
9,93
19,1
|
11
15
30
11
15
11
|
16966,30
4467,39
22358,80
1115,84
148,97
26,36
210,08
3170,56
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
48464,3
|
|
|
Технико-экономические показатели деятельности цеха.
Таблица 23.
|
№
|
Показатели
|
ед. изм.
|
Численное значение
|
|
|
1.
|
2.
|
3.
|
4.
|
|
|
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
|
Годовая программа
-количество машинокомплектов
-планируемый квартал
-товарная продукция в планово-
расчетных ценах
-товарная продукция в нормо-часах
Кадры, труд, заработная плата
-основные рабочие
-вспомогательные рабочие на повы-
шенной оплате
-вспомогательные рабочие на окладе
-ИТР
-СКП
-МОП
Производительность труда
-выработка на одного работающего
-выработка на одного рабочего
Ф.З.П.
-основных рабочих
-вспомогательных рабочих на повре-
менной оплате
-вспомогательных рабочих на окладе
-ИТР
-СКП
-МОП
Среднемесячная заработная плата
-одного основного рабочего
-одного вспомогательного рабочего
Себестоимость
-себестоимость товарной продукции
-себестоимость 1 м-к
Производственные фонды
-основные фонды
-фонд оборотных средств
Прибыль
-планово-расчетная цена 1 м-к
-сумма прибыли от реализации
-рентабельность производства
|
шт.
руб.
н-ч
чел.
чел.
чел.
чел.
чел.
чел.
н-ч
н-ч
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
руб.
%
|
430
IV
817000
128140
256
83
29
37
11
7
302,93
348,21
136570,31
42626,46
14406
37422
8652
4494
177,82
169,74
866207,35
1757,05
2165476,6
48464,3
1900
61468,5
2,8
|
|
|
Содержание:
Цель и задачи организационно-экономических расчетов………..…2
Исходные данные для расчетов. Производственная программа…...2
Расчет потребного количества производственного оборудования
и ручных мест…………………………………………………………5
Стоимость используемых основных фондов………………………...7
Расчет численности работающих в цехе……………………………..9
Расчет фонда заработной платы работающих в цехе………………15
Расчет себестоимости продукции…………………………………...21
Расчет норматива оборотных средств………………………………28
Технико-экономические показатели деятельности цеха…………..30
Array