Экономическая работа коммерческого банка по оформлению кредитной сделки

Страница 3

4. Анализ поведения участников игры с точки зрения соблюдения правил делового общения и служебного этикета.

IV. Заключительный этап:

1. Подведение итогов деловой игры преподавателями.

2. Корректировка оценок экспертов (в случае необходимости).

3. Анализ работы экспертов.

4. Обобщение результатов деловой игры.

Приложение № 1

Информация о клиентах АКБ «СБС-Агро»

Клиент ¹1 ООО «АЭЛИТА»

Общество с ограниченной ответственностью «Аэлита» занимается производством и реализацией молочной продукции. ООО «Аэлита» является клиентом АКБ «СБС-Агро» с 1994 года. Ранее выданные кредиты возвращались в полном объеме и в срок.

09.02.98г. ООО «Аэлита» обратился в АКБ «СБС-Агро» с заявлением о получении краткосрочного кредита в сумме 100000 (сто тысяч) рублей, на покупку дополнительной единицы оборудования у Московского дилера Германской фирмы «Stern» на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик предложил Поручительство страховой компании «Утес», которая работает на рынке с июня 1994 года.

Клиент ¹2 ООО «Эльф»

Общество с ограниченной ответственностью «Эльф» занимается производственной деятельностью.ООО «Эльф» является клиентом АКБ «СБС-Агро» с 1993 г. и неоднократно пользовалось кредитами. По балансу на 1 января 1998 г. имело задолженность по краткосрочному кредиту в сумме 65290 руб. сроком погашения 25 января 1998г., которая была погашена в срок.

10 февраля 1998г.ООО«Эльф» обратилось в обслуживающий банк с заявлением о получении краткосрочного кредита в сумме 120000 руб. на приобретение материалов на срок 2 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик предложил Гарантию торговой фирмы «Ваш дом» - основного покупателя продукцииООО «Эльф». Торговая фирма «Ваш дом» является акционером и клиентом АКБ «СБС-Агро».

Приложение № 2

Документы,

предоставляемые

клиентом

ООО «Аэлита»

в АКБ «СБС-Агро»

Управляющему

АКБ«СБС-Агро»

Моисеевой Р.А.

Заявление на получение кредита.

ООО «Аэлита» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 100000 (Сто тысяч) рублей на приобретение дополнительной единицы оборудования (для производства молочной продукции ) на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Поручительство Страховой фирмы «Утес».

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Аэлита» Р.Н. Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О. Тапайкина

Прилагаются:

1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.

2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.

3. Поручительство Страховой фирмы «Утес».

4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 09.02.98г.

Приложение

к приказу МФ РФ

от 27.03.96 № 31

Утверждена министерством финансов Российской Федерации

для бухгалтерской отчетности 1996г.

Бухгалтерский баланс

КОДЫ

 

на 1 января 199 8 г.

   

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

 

по ОКОП

 

Организация

МП «Аэлита»

по ОКОНХ

 

Отрасль (вид деятельности)

по КОПФ

   

Организационно-правовая форма

по ОКПО

 

Орган управления государственным имуществом

по СОЕИ

 

Единица измерения:

руб.

Контрольная сумма

 

Адрес

   

Дата высылки

 

Дата получения

 

Срок представления

 

АКТИВ

Код

стр.

На начало года

На конец года

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

     

Нематериальные активы (04, 05)

110

516

1516

в том числе:

     

организационные расходы

111

-

-

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

112

516

1516

Основные средства (01, 02, 03)

120

386000

400000

в том числе:

     

земельные участки и объекты природопользования

121

-

-

здания, машины, оборудование и другие основные средства

122

386000

400000

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

123

-

-

Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82)

130

-

-

в том числе:

     

инвестиции в дочерние общества

131

-

-

инвестиции в зависимые общества

132

-

-

инвестиции в другие организации

133

-

-

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

134

-

-

собственные акции, выкупленные у акционеров

135

-

-

прочие долгосрочные финансовые вложения

136

-

-

Прочие внеоборотные активы

140

-

-

Итого по разделу I

190

386516

401516

       

АКТИВ

Код

стр.

На начало года

На конец года

1

2

3

4

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

     

Запасы

210

126826

149069

в том числе:

     

сырье, материны и другие аналогичные ценности (10, 15,16)

211

15100

21508

животные на выращивании и откорме (11)

212

-

-

малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13)

213

23700

28726

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

214

-

-

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

20716

38800

товары отгруженные (45)

216

65700

50365

расходы будущих периодов (31)

217

1610

11610

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

218

127

1043

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

220

-

-

в том числе:

     

покупатели и заказчики (62, 76)

221

-

-

векселя к получению (62)

222

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

223

-

-

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

224

-

-

авансы выданные

225

-

-

прочие дебиторы

226

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетный даты)

230

55660

36605

в том числе:

     

покупатели и заказчики (62, 76)

231

28230

7686

векселя к получению (67)

232

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

-

-

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

234

-

-

авансы выданные (61)

235

26600

28032

прочие дебиторы

236

830

887

Краткосрочные финансовые вложения (58, 82)

240

15000

20000

в том числе:

     

инвестиции в зависимые общества

241

-

-

собственные акции выкупленные у акционеров

242

-

-

прочие краткосрочные финансовые вложения

243

15000

20000

Денежные средства

250

94730

180518

в том числе:

     

касса (50)

251

430

782

расчетные счета (51)

252

87000

113000

валютные счета (52)

253

7300

66736

прочие денежные средства (55, 56, 57)

254

-

-

Прочие оборотные активы

260

-

-

Итого по разделу II

290

292343

387235

III. УБЫТКИ

     

Непокрытые убытки прошлых лет (88)

310

-

-

Убыток отчетного года

320

х

-

Итого по разделу III

399

-

-

БАЛАНС (сумма строк 190+290+ 390)

 

678859

788751

ПАССИВ

Код

стр.

На начало года

На конец года

1

2

3

4

IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

     

Уставный капитал (85)

410

27700

277000

Добавочный капитал (87)

420

-

-

Резервный капитал (86)

430

48200

68800

в том числе:

     

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

431

48200

68800

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Фонды накопления (88)

440

63042

81700

Фонд социальной сферы (88)

450

-

-

Целевые финансирование и поступления (96)

460

-

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

470

-

-

Нераспределенная прибыль отчетного гола

480

х

22836

Итого по разделу IV

490

388242

450336

V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

     

Заемные средства (92, 95)

510

-

-

в том числе:

     

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

-

-

прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

-

-

Прочие долгосрочные пассивы

513

-

-

Итого по разделу V

590

-

-

VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ

     

Заемные средства (90,94)

610

80000

-

в том числе:

     

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной паты

611

80000

-

прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

-

-

Краткосрочная задолженность

620

210617

274044

в том числе:

     

поставщики и подрядчики (60 76)

621

172600

224219

векселя к уплате (60)

622

-

-

по оплате труда (70)

623

980

1020

по социальному страхованию и обеспечению (69)

624

350

432

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

625

-

-

задолженность перед бюджетом (68)

626

33750

45526

авансы полученные (64)

627

-

-

прочие кредиторы

628

2937

2847

Расчеты по дивидендам (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Фонды потребления (88)

650

-

64371

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

-

-

Прочие краткосрочные пассивы

670

-

-

Итого по разделу VI

690

290617

338415

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

699

678859

788751