71. ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РФ

Показатели, характеризующие ликвидность КБ называются обязательными экономическими нормативами и устанавливаются ЦБ РФ.
1. Минимальный размер уст капитала и минимальный размер собственного капитала
2. Норматив достаточности капитала – отражает соотношение собственного капитала к активам, взвешанным с учетом риска.
Н1=собств кап/активы*100% >=10-17%
Собств кап = уст кап + фонды банка + резервы на возмещ потерь по ссудам + дох текущ периода + прибыль истекшего и текущ года - выкупленные собств акции - дебет задолж длительн свыше 30 дн - затраты капит хар-ра в части неперекрытых источн финансир – расх текущ периода – убытки текущ периода – использ прибыли.
3. Нормативы ликвидности КБ
1) Норматив текущей ликвидности – характеризует соотношение активов и пассивов по срокам и по суммам
Н2=ЛАт/ОВт*100% >=70%
ЛАт – ликв активы текущие
ОВт – обызат до востреб текущие
ЛАт включают: остаткикассы, остатки средств на кор счетах в ЦБ, вложения в госуд цен бумаги, кредиты со сроком погаш в течение 30 дней.
ОВт – со сроком погаш до 30 дн включают: остатки средств на расч счетах, кор счета других банков, вклады и депозиты со сроком до 1 мес, выпущенные банком векселя со сроком предъявления в теч 30 дн, полученные кред от других банков со сроком погаш до 30 дн, кредиторская задолженность и гарантии банка со сроком исполнения в течение 30 дней.
2) Показатель мгновенной ликвидности – характеризует соответствие активов и пассивов по срокам и по суммам.
Н3=ЛАм/ОВм*100% >=20%
ЛАм – ликв активы мгновенные
ОВм – обяз до востреб мгновенные
ЛАм включают остатки кассы, ост средств на кор счетах в ЦБ и вложения в госуд цен бум.
ОВм=20% от остатков средств на расч и других счетах + вклады и депоз до востреб + собств векселя до востр.
3) Норматив долгосрочной ликвидности – соответствие активов и пассивов по срокам и по суммам.
Н2=Кр/К+ОД*100% <=120%
Кр – долгоср кред в руб и ин валюте свыше 1 года
ОД долгосроч обязательства до 1 года
К – собств капитал
4) Норматив соотношения ликв активов и общей суммы активов
Н5=ЛАт/А*100% >=20%
4. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков – юр ифиз лица, связанные между собой юридически и экономически – общ собственность, гарантии, обязательства.
Н6=Крз/К*100% <=25%
Крз – совок задолженность заемщиков по кредитам из забалансовых требований.
5. Максимальный размер крупных кредитных рисков – общая сумма требований к одному заемщику превыш 5% собственного капитала банка
Н7=Крр/К*100% <=800%
Крр – крупн кред риск
ЦБ ведет реестр крупн кред рисков
6. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика)
Н8=В(Кр)/К*100% <=25%
В – величина вклада
7. Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставляемых банком своим участникам
Н9=Кри/К*100% <=20% для одного акционера или группы связанных, <=50% в отношении всех участников
Кри – кредиты инсайдерам
8. Максимальный размер кредитов, гарантий, поручительств, предоставл своим инсайдерам (физ лица: акционеры, имеющие более 5% акций – председатели банка, члены совета директоров и др, котор могут повлиять на решение о выдаче кредита)
Н10=Кри/К*100%
9. Максимальный размер привлеченных вкладов населения
Н11=Вгр/К*100% <=2% для одного инсайдера, <=3% для всех инсайдеров.
Вгр – вклады граждан
10. Нормативы использования собственных средств кредитной орг-ии для приобретения долей (акций) других юр лиц.
Н12=Кин/К*100% <=25% во все юр лица, <=5% в одно юр лицо.
Кин – собств капитал, инвестируемый для приобретения акций.
11. Норматив риска собственных вексельных обязательств
Н13=ВО/К*100% <=100%
Во – вексельные обязательства
12. Норматив ликвидности по операциям с драг металлами
Н14=ЛАдм/ОВдм*100% >=10%
ЛАдм – ликв акт драг мет в физич форме
ОВдм – обяз до востреб драг мет со сроком исполнения в теч 10 дн
Все нормативы контролируются ЦБ, должны выполняться иначе отзывается лицензия

< Назад   Вперед >
Содержание