<< Пред. стр. 83 (из 90) След. >>
Список литературы по разделу
Условно-переменные расхо-
ды (PO)
млрд.
руб.
млрд.
руб.
109,10
94.32
189,82
167.96
382,50
334.64 I
594
Продолжение табл. 33
I *
2
3
4
5
6 I
3
Промежуточный доход (ДП)
(Д- PO) или(п.1 -п.2)
млрд.
руб.
14,78
21,86
47,86
4
"Коэффициент прибыли"
(ДП : ДС) или (п.З : п.1)
коэф.
0,135
0,115
0,125
5
Условно-постоянные расходы
(РП)
млрд.
руб.
3,76
18,46
27,75
6
Доход, обеспечивающий без-
убыточность (ДБ) (п.5 : п.4)
млрд.
руб.
27,85
160,52
222,00
7
Запас финансовой прочности
(ЗФП)(п.6:п.1)100
%
25.53
84.56
58.04 I
Вывод по результатам расчета:
Запас финансовой прочности банка (см. п. 7 табл. 33) не имеет
выраженного тренда на протяжении исследуемых периодов (запас
прочности изменяется по периодам 25,53%; 84,56% и 58,04%), и
можно предположить, что такое "рваное" состояние запаса проч-
ности банка является следствием отсутствия стратегии финансо-
вого менеджмента банка по управлению активными и пассивны-
ми операциями, по управлению издержками и доходами, полу-
чаемыми от предоставления банком услуг.
На основе модели "финансовой прочности" банка можно стро-
ить краткосрочные прогнозы ожидаемого дохода банка в пер-
спективе.
Расчет прогнозного дохода банка на основе средневзвешенного
уровня "финансовой прочности" за период Ц, t2, t3 (см. табл. 33):
{[(27,85 • 189,82 • 382,5 + 160,52 . 109,10 • 382,5) • (222,00 •
• 189,82 • 109,10)] / (109,10 • 189,82 • 382,5)} / 3 = 0,560435
или
(25,53 + 84,56 4- 58,04) / 3 = 0,56.
Размер прогнозного дохода банка с уровнем средневзвешенной
величины "финансовой прочности", равной 0,56, составит в пе-
риоде (t3 + 1) при уровне условно-постоянных расходов в t3 (см.
п. 6 табл. 33) следующую величину: 222,0/0,56 = 396,43 млрд.
руб.
Использование показателя финансовой прочности банка в
практике финансового менеджмента требует комплексного под-
хода: не только изменения объемов операций и услуг банка, но и
регулирования его условно-постоянных (административных) и
условно-переменных расходов.
595
Модель спреда
Модель спреда предназначена для оценки решений по обще-
банковскому управлению процентной маржей и процентным
риском за счет регулирования внутрибанковских цен на денеж-
ные ресурсы в зависимости от изменения внешних условий на де-
нежном рынке, а также распределения совместных банковских
издержек по активным и пассивным операциям банка. Управле-
ние осуществляется путем изменения внутрибанковских цен на
перевод денежных средств (покупку и продажу денежных ресур-
сов внутри банка).
При изложении методики предполагается, что банк имеет го-
ловную контору (структурное подразделение - держателя сово-
купных ресурсов банка - далее по тексту "головная контора бан-
ка") и сеть филиалов (отделений, структурных подразделений
банка, осуществляющих оказание услуг и совершающих
операции - далее по тексту "филиал"), которые обмениваются
денежными ресурсами на возмездной основе.
Модель оценки спреда позволяет оценить прибыль филиалов и
коммерческого банка в целом за счет учета вновь созданных
стоимостей во внутрибанковском обороте и при кредитовании
собственного капитала банка.
Определения понятий, используемых при описании
модели спреда
Спред - это разница между ставками по услугам типа размеще-
ния в активных операциях и услуг этого же типа при пассивных
операциях банка. Также эта разница имеет наименование - про-
центная маржа банка.
Спред по производительным активам - разность между сред-
ним уровнем процентной ставки по услугам в активе баланса и
средним уровнем процентной ставки денежных средств, покупае-
мых филиалом у головной конторы банка.
ti
и
U I
1
2
3
4
5
6 I
1
2
Совокупный доход (ДС)
Условно-переменные расхо-
ды (PO)
млрд.
руб.
млрд.
руб.
109,10
94.32
189,82
167.96
382,50
334.64 I
594
Продолжение табл. 33
I *
2
3
4
5
6 I
3
Промежуточный доход (ДП)
(Д- PO) или(п.1 -п.2)
млрд.
руб.
14,78
21,86
47,86
4
"Коэффициент прибыли"
(ДП : ДС) или (п.З : п.1)
коэф.
0,135
0,115
0,125
5
Условно-постоянные расходы
(РП)
млрд.
руб.
3,76
18,46
27,75
6
Доход, обеспечивающий без-
убыточность (ДБ) (п.5 : п.4)
млрд.
руб.
27,85
160,52
222,00
7
Запас финансовой прочности
(ЗФП)(п.6:п.1)100
%
25.53
84.56
58.04 I
Вывод по результатам расчета:
Запас финансовой прочности банка (см. п. 7 табл. 33) не имеет
выраженного тренда на протяжении исследуемых периодов (запас
прочности изменяется по периодам 25,53%; 84,56% и 58,04%), и
можно предположить, что такое "рваное" состояние запаса проч-
ности банка является следствием отсутствия стратегии финансо-
вого менеджмента банка по управлению активными и пассивны-
ми операциями, по управлению издержками и доходами, полу-
чаемыми от предоставления банком услуг.
На основе модели "финансовой прочности" банка можно стро-
ить краткосрочные прогнозы ожидаемого дохода банка в пер-
спективе.
Расчет прогнозного дохода банка на основе средневзвешенного
уровня "финансовой прочности" за период Ц, t2, t3 (см. табл. 33):
{[(27,85 • 189,82 • 382,5 + 160,52 . 109,10 • 382,5) • (222,00 •
• 189,82 • 109,10)] / (109,10 • 189,82 • 382,5)} / 3 = 0,560435
или
(25,53 + 84,56 4- 58,04) / 3 = 0,56.
Размер прогнозного дохода банка с уровнем средневзвешенной
величины "финансовой прочности", равной 0,56, составит в пе-
риоде (t3 + 1) при уровне условно-постоянных расходов в t3 (см.
п. 6 табл. 33) следующую величину: 222,0/0,56 = 396,43 млрд.
руб.
Использование показателя финансовой прочности банка в
практике финансового менеджмента требует комплексного под-
хода: не только изменения объемов операций и услуг банка, но и
регулирования его условно-постоянных (административных) и
условно-переменных расходов.
595
Модель спреда
Модель спреда предназначена для оценки решений по обще-
банковскому управлению процентной маржей и процентным
риском за счет регулирования внутрибанковских цен на денеж-
ные ресурсы в зависимости от изменения внешних условий на де-
нежном рынке, а также распределения совместных банковских
издержек по активным и пассивным операциям банка. Управле-
ние осуществляется путем изменения внутрибанковских цен на
перевод денежных средств (покупку и продажу денежных ресур-
сов внутри банка).
При изложении методики предполагается, что банк имеет го-
ловную контору (структурное подразделение - держателя сово-
купных ресурсов банка - далее по тексту "головная контора бан-
ка") и сеть филиалов (отделений, структурных подразделений
банка, осуществляющих оказание услуг и совершающих
операции - далее по тексту "филиал"), которые обмениваются
денежными ресурсами на возмездной основе.
Модель оценки спреда позволяет оценить прибыль филиалов и
коммерческого банка в целом за счет учета вновь созданных
стоимостей во внутрибанковском обороте и при кредитовании
собственного капитала банка.
Определения понятий, используемых при описании
модели спреда
Спред - это разница между ставками по услугам типа размеще-
ния в активных операциях и услуг этого же типа при пассивных
операциях банка. Также эта разница имеет наименование - про-
центная маржа банка.
Спред по производительным активам - разность между сред-
ним уровнем процентной ставки по услугам в активе баланса и
средним уровнем процентной ставки денежных средств, покупае-
мых филиалом у головной конторы банка.
i
I
I
2
овокупный доход (ДС)
Условно-переменные расхо-
ды (PO)
лрд.
руб.
млрд.
руб.
09,10
94.32
89,82
167.96
82,50
334.64 I
94
Продолжение табл. 33
I *
2
3
4
5
6 I
3
Промежуточный доход (ДП)
(Д- PO) или(п.1 -п.2)
млрд.
руб.
14,78
21,86
47,86
4
"Коэффициент прибыли"
(ДП : ДС) или (п.З : п.1)
коэф.
0,135
0,115
0,125
5
Условно-постоянные расходы
(РП)
млрд.
руб.
3,76
18,46
27,75
6
Доход, обеспечивающий без-
убыточность (ДБ) (п.5 : п.4)
млрд.
руб.
27,85
160,52
222,00
7
Запас финансовой прочности
(ЗФП)(п.6:п.1)100
%
25.53
84.56
58.04 I
Вывод по результатам расчета:
Запас финансовой прочности банка (см. п. 7 табл. 33) не имеет
выраженного тренда на протяжении исследуемых периодов (запас
прочности изменяется по периодам 25,53%; 84,56% и 58,04%), и
можно предположить, что такое "рваное" состояние запаса проч-
ности банка является следствием отсутствия стратегии финансо-
вого менеджмента банка по управлению активными и пассивны-
ми операциями, по управлению издержками и доходами, полу-
чаемыми от предоставления банком услуг.
На основе модели "финансовой прочности" банка можно стро-
ить краткосрочные прогнозы ожидаемого дохода банка в пер-
спективе.
Расчет прогнозного дохода банка на основе средневзвешенного
уровня "финансовой прочности" за период Ц, t2, t3 (см. табл. 33):
{[(27,85 • 189,82 • 382,5 + 160,52 . 109,10 • 382,5) • (222,00 •
• 189,82 • 109,10)] / (109,10 • 189,82 • 382,5)} / 3 = 0,560435
или
(25,53 + 84,56 4- 58,04) / 3 = 0,56.
Размер прогнозного дохода банка с уровнем средневзвешенной
величины "финансовой прочности", равной 0,56, составит в пе-
риоде (t3 + 1) при уровне условно-постоянных расходов в t3 (см.
п. 6 табл. 33) следующую величину: 222,0/0,56 = 396,43 млрд.
руб.
Использование показателя финансовой прочности банка в
практике финансового менеджмента требует комплексного под-
хода: не только изменения объемов операций и услуг банка, но и
регулирования его условно-постоянных (административных) и
условно-переменных расходов.
595
Модель спреда
Модель спреда предназначена для оценки решений по обще-
банковскому управлению процентной маржей и процентным
риском за счет регулирования внутрибанковских цен на денеж-
ные ресурсы в зависимости от изменения внешних условий на де-
нежном рынке, а также распределения совместных банковских
издержек по активным и пассивным операциям банка. Управле-
ние осуществляется путем изменения внутрибанковских цен на
перевод денежных средств (покупку и продажу денежных ресур-
сов внутри банка).
При изложении методики предполагается, что банк имеет го-
ловную контору (структурное подразделение - держателя сово-
купных ресурсов банка - далее по тексту "головная контора бан-
ка") и сеть филиалов (отделений, структурных подразделений
банка, осуществляющих оказание услуг и совершающих
операции - далее по тексту "филиал"), которые обмениваются
денежными ресурсами на возмездной основе.
Модель оценки спреда позволяет оценить прибыль филиалов и
коммерческого банка в целом за счет учета вновь созданных
стоимостей во внутрибанковском обороте и при кредитовании
собственного капитала банка.
Определения понятий, используемых при описании
модели спреда
Спред - это разница между ставками по услугам типа размеще-
ния в активных операциях и услуг этого же типа при пассивных
операциях банка. Также эта разница имеет наименование - про-
центная маржа банка.
Спред по производительным активам - разность между сред-
ним уровнем процентной ставки по услугам в активе баланса и
средним уровнем процентной ставки денежных средств, покупае-