Державна полiтика протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом (пiдсумки 9 мiсяцiв 2009 р.)

Останнiм часом у звтАЩязку з глобалiзацiiю фiнансових потокiв з нацiонального на мiжнародний рiвень перейшла боротьба iз спробами легалiзацii капiталiв, одержаних вiд злочинноi дiяльностi - так званим "вiдмиванням" злочинних доходiв.

При цьому зазначимо, що не всi злочини розглядаються у контекстi вiдмивання доходiв. Так, не враховуються злочини, повтАЩязанi з ухиленням вiд сплати податкiв. Вiдповiдно до Сорока рекомендацiй FATF, визначенi ними категорii злочинiв - це:

участь в органiзованiй злочиннiй групi та рекет;

тероризм, у тому числi фiнансування тероризму;

торгiвля людьми та органiзацiя нелегальноi мiграцii;

сексуальна експлуатацiя, в тому числi сексуальна експлуатацiя дiтей;

незаконна торгiвля наркотичними засобами та психотропними речовинами;

незаконна торгiвля зброiю;

незаконна торгiвля речами;

корупцiя i хабарництво;

шахрайство;

пiдробка валюти;

пiдробка товарiв;

злочини проти навколишнього середовища;

вбивство, заподiяння тяжких тiлесних ушкоджень;

викрадення людей, незаконне позбавлення волi та взяття в заручники;

грабiж та крадiжка;

контрабанда;

здирництво;

використання пiдроблених документiв;

пiратство;

iнсайдернi торговельнi операцii та ринковi манiпуляцii.

Свiтовi масштаби вiдмивання грошей оцiнюються Мiжнародним валютним фондом в межах 2-5% свiтового ВВП, що складаi близько одного трильйона доларiв на рiк. Це явище не тiльки пiдтримуi життiдiяльнiсть злочинного свiту, але й розкладаi решту суспiльства, оскiльки значнi фiнансовi ресурси дозволяють кримiналу впливати на економiчнi й державнi структури, проникати до них.

З огляду на це, окрiм заходiв, якi вживаються окремими державами, боротьба ведеться й на мiжнародному рiвнi. Особливо активiзувалася ця дiяльнiсть наприкiнцi 80-х рокiв минулого столiття, коли до неi залучилася ООН (деякi експерти повтАЩязують активiзацiю мiжнародноi протидii легалiзацii злочинних капiталiв iз процесом розпаду Радянського Союзу).

8 листопада 1990 р. у Страсбурзi було укладено Конвенцiю про вiдмивання, пошук, арешт та конфiскацiю доходiв, одержаних злочинним шляхом (Украiна приiдналася до неi 15.09.1995 р. ратифiкувала iз застереженнями Законом Украiни вiд 17.12.1997 р. № 738/97-ВР).

У той же перiод розпочав свою дiяльнiсть Базельський комiтет з нагляду за банкiвською дiяльнiстю. У 1989 р. на зустрiчi "Великоi сiмки" у Парижi було засновано Групу з розробки фiнансових заходiв протидii вiдмиванню грошей (Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF). Сьогоднi членство в цiй органiзацii мають 31 краiна, 2 мiжнароднi органiзацii, а також понад 20 спостерiгачiв: 5 регiональних органiв FATF та понад 15 iнших мiжнародних органiзацiй. Основними формами дiяльностi Групи i розробка та перiодичний перегляд рекомендацiй з протидii вiдмиванню доходiв, одержаних злочинним шляхом - зазначених Сорока рекомендацiй (якi, поряд iз Вiсьмома спецiальними рекомендацiями FATF щодо протидii фiнансуванню тероризму, були визнанi Мiжнародним валютним фондом та Свiтовим банком як мiжнароднi стандарти боротьби з вiдмиванням грошей та фiнансуванням тероризму, а також складання "чорного списку" краiн, якi не протидiють вiдмиванню доходiв, одержаних злочинним шляхом - тобто не впроваджують у нацiональне законодавство та не керуються у регулюваннi фiнансовоi сфери зазначеними Сорока рекомендацiями - з наступним запровадженням проти них фiнансових санкцiй).

Загроза запровадження санкцiй FATF проти Украiни сприяла активiзацii заходiв органiв державноi влади щодо протидii вiдмиванню злочинних доходiв.

З 1 вересня 2001 р. набрав чинностi новий Кримiнальний кодекс, який передбачаi кримiнальну вiдповiдальнiсть за дiяльнiсть, повтАЩязану з легалiзацiiю (вiдмиванням) доходiв, одержаних злочинним шляхом (стаття 209 КК Украiни). Важливi механiзми протидii отриманню незаконних доходiв мiстить Закон Украiни тАЬПро фiнансовi послуги та державне регулювання ринку фiнансових послугтАЭ. На розвиток правовоi основи протидii вiдмиванню брудних грошей спрямована i стаття 64 Закону Украiни тАЬПро банки i банкiвську дiяльнiстьтАЭ стосовно iдентифiкацii банками осiб, якi здiйснюють значнi та/або сумнiвнi операцii.

19 липня 2001 р. прийнято Указ Президента Украiни № 532 "Про додатковi заходи щодо боротьби з вiдмиванням доходiв, одержаних злочинним шляхом". На виконання цього Указу 28 серпня 2001 р. Кабiнет Мiнiстрiв i Нацiональний Банк Украiни прийняли спiльну постанову, згiдно якоi на виконання Конвенцii Ради РДвропи про вiдмивання, пошук, арешт та конфiскацiю доходiв, одержаних злочинним шляхом, органам виконавчоi влади, банкiвським та iншим фiнансовим установам доручено керуватися у своiй дiяльностi Сорока рекомендацiями FATF.

Розпорядженням Кабiнету Мiнiстрiв Украiни вiд 21 серпня 2001 р. № 386 утворено мiжвiдомчу робочу групу з дослiдження методiв та тенденцiй у вiдмиваннi грошей та iнших доходiв, одержаних злочинним шляхом.

28 серпня 2001 р. Кабiнет Мiнiстрiв Украiни оприлюднив заяву стосовно боротьби з легалiзацiiю ("вiдмиванням") коштiв одержаних злочинним шляхом, у якiй зазначено наступне.

"У сьогоднiшньому вiдкритому фiнансовому свiтi з високою мобiльнiстю коштiв та швидким розвитком технологiй платiжних операцiй, засоби для вiдмивання доходiв, одержаних злочинним шляхом, а також iх анонiмного захисту в певних краiнах чи на певних територiях роблять фiнансову злочиннiсть транснацiональною.

В Украiнi прийнято закони, спрямованi на боротьбу з вiдмиванням таких доходiв, запроваджуються сучаснi механiзми вiдповiдного контролю. У той же час iснують численнi перешкоди в iдентифiкацii клiiнтiв фiнансових установ в окремих краiнах i на територiях, передусiм в офшорних центрах.

За останнi роки значно зросла кiлькiсть краiн, фiнансовi структури яких пропонують фiнансовi послуги без вiдповiдного контролю чи регулювання. Вони також захищенi банкiвською таiмницею. Швидке збiльшення кiлькостi таких краiн (територiй), якi не бажають спiвпрацювати i не беруть участi або беруть лише незначну участь у двосторонньому чи мiжнародному спiвробiтництвi для подолання фiнансовоi злочинностi, посилюi конкуренцiю мiж офшорними центрами та ще бiльш погiршуi ситуацiю, що склалася на ринку фiнансових послуг.

Для забезпечення стабiльностi мiжнародноi фiнансовоi системи i пiдвищення ефективностi роботи щодо запобiгання вiдмиванню доходiв, одержуваних злочинним шляхом, найбiльш потужнi фiнансовi центри свiту пiшли по шляху створення системи всебiчного контролю, регулювання та нагляду. Украiнська фiнансова система також приводиться у вiдповiднiсть iз цими вимогами.

Кабiнет Мiнiстрiв Украiни як Уряд держави, яка i повноправним членом мiжнародноi спiльноти, офiцiйно визнаi Сорок рекомендацiй Групи з розробки фiнансових заходiв боротьби з вiдмиванням грошей (FATF);

основним його завданням у майбутньому буде застосування Сорока рекомендацiй Групи з розробки фiнансових заходiв боротьби з вiдмиванням грошей (FATF);

краiни чи територii, якi вiдмовляються спiвпрацювати з Украiною, будуть визначатися за 25 критерiями, доведеними у цих рекомендацiях, i до них будуть застосовуватися певнi заходи, передбаченi в рекомендацiях;

вживатиме вичерпних заходiв, спрямованих на iмплементацiю Сорока рекомендацiй у нацiональне законодавство у межах, що не суперечать Конституцii Украiни;

маi намiр продовжувати боротьбу з будь-якими формами вiдмивання доходiв, одержаних злочинним шляхом, вiдповiдно до мiжнародних вимог та стандартiв, а також законодавства Украiни.

Боротьба з вiдмиванням доходiв, одержаних злочинним шляхом, i вкрай необхiдною з трьох основних причин. По-перше, такi заходи дають можливiсть виявляти злочини, спрямованi на отримання "брудних" коштiв: корупцiя, наркобiзнес, шахрайство, ухилення вiд сплати податкiв та iншi форми органiзованоi злочинностi.

По-друге, вiдмивання доходiв сприяi розвитковi мiжнародноi корупцii, що пiдриваi зусилля Украiни, спрямованi на становлення демократичних полiтичних iнститутiв та стабiльноi нацiональноi економiчноi системи. По-третi, боротьба з цим економiчним злочином допомагаi захистити цiлiснiсть украiнськоi фiнансовоi системи вiд негативного впливу кримiнального капiталу.

З огляду на це, Уряд Украiни визначаi такi першочерговi дii у рамках комплексноi програми заходiв:

посилення контролю за роботою нацiональних органiв правопорядку з метою зупинення нелегальних грошових потокiв, а також мiжвiдомчоi координацii у разi проведення розслiдування справ, пов'язаних з вiдмиванням доходiв за допомогою iснуючих кримiнальних систем;

звернення до Верховноi Ради Украiни з проханням негайно розглянути законопроекти, що запроваджують новi механiзми боротьби з вiдмиванням доходiв, одержаних злочинним шляхом;

застосування рекомендацiй Групи з розробки фiнансових заходiв боротьби з вiдмиванням грошей (FATF) щодо iдентифiкацii краiн, де ситуацiя з вiдмиванням таких доходiв становить серйозну загрозу для Украiни;

пiдтримка дiй експертiв зазначеноi Групи (FATF);

спрямування дiяльностi пiдроздiлiв боротьби з наркобiзнесом на бiльш ретельне дослiдження аспектiв цього виду кримiнального злочину у частинi, що стосуiться вiдмивання коштiв, одержаних злочинним шляхом:

активiзацiя дiяльностi регулятивних органiв, громадських та приватних структур, пов'язаноi iз запобiганням вiдмиванню доходiв, одержаних злочинним шляхом;

удосконалення процедури iнспектування банкiв органами пруденцiйного нагляду з метою виявлення ризикованих тенденцiй;

запровадження ефективних способiв виявлення i припинення ризикованих або пiдозрiлих на вiдмивання злочинних коштiв випадкiв шляхом пiдвищення рiвня фаховоi та правовоi пiдготовки працiвникiв сектору фiнансових послуг, iгрових, брокерських та дилерських закладiв:

продовження роботи щодо удосконалення законодавства з питань захисту iнституту свiдкiв i учасникiв судочинства в боротьбi з вiдмиванням коштiв, одержаних злочинним шляхом:

створення умов для роботи компетентних органiв iнших краiн на територii Украiни з метою запровадження нових механiзмiв боротьби з фiнансовими злочинами;

звернення у разi потреби за допомогою до мiжнародних фiнансових органiзацiй з питань удосконалення законодавства у боротьбi з вiдмиванням доходiв, одержаних злочинним шляхом;

створення умов для об'iктивного висвiтлення у засобах масовоi iнформацii всiх аспектiв боротьби з вiдмиванням коштiв, одержаних злочинним шляхом.

Уряд Украiни сподiваiться, що розширення спiвробiтництва з урядами iнших держав, мiжнародними фiнансовими органiзацiями, передусiм iз FATF, з метою активiзацii боротьби з легалiзацiiю ("вiдмиванням") злочинних доходiв на нацiональному, регiональному та мiжнародному рiвнях, а також припинення нелегального руху таких коштiв у свiтовому масштабi сприятиме створенню у своiй краiнi дiiвоi системи запобiгання та протидii цьому соцiально небезпечному явищу".

Незважаючи на наведену вище Заяву украiнського Уряду, вже 1 вересня 2001 р. чергова сесiя FATF дiйшла висновку про вiдсутнiсть в Украiнi системи протидii вiдмиванню злочинних доходiв та прийняла рiшення щодо занесення нашоi держави до "чорного списку". Бiльше того, З 20 грудня 2002 р. по 14 лютого 2003 р. проти Украiни були запровадженi фiнансовi санкцii FATF.

На думку багатьох експертiв, це було зроблено необТСрунтовано з полiтичних мiркувань. Слушно зазначалося, що в Украiнi нiколи не спостерiгалося величезних масштабiв вiдмивання коштiв: одержанi на ii територii злочиннi доходи легалiзуються, як правило, в iнших краiнах, насамперед в офшорних зонах.

У даному контекстi зазначимо, що розглянуте та низка iнших рiшень FATF вказують на ознаки iснування у дiяльностi цiii органiзацii "подвiйних стандартiв". Так, FATF бiльш нiж помiрковано ставиться до таких офшорних зон, як Лiхтенштейн або Монако, якi перебувають пiд захистом впливових членiв FATF. Крiм того, частина ii рекомендацiй iгноруiться, без будь-яких наслiдкiв, у деяких державах, якi входять до ii складу - наприклад, у Швейцарii та Люксембурзi.

Утiм, заходи FATF стали, безумовно, потужним поштовхом для започаткування та розвитку в Украiнi системи протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом.

Прийнято Указ Президента Украiни вiд 10.12.2001 р. № 1199 "Про заходи щодо запобiгання легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом", вiдповiдно до якого було створено урядовий орган державного управлiння з питань фiнансового монiторингу - Державний департамент фiнансового монiторингу у складi Мiнiстерства фiнансiв Украiни.

Затверджено Програми протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, на 2002 р. (Постанова КМУ i НБУ вiд 15.05.2002 р. № 676), 2003 р. (Постанова КМУ i НБУ вiд 20.01.2003 р. № 140), 2004 р. (Постанова КМУ i НБУ вiд 16.01.2004 р. № 45).

Прийнято базовий законодавчий акт у данiй сферi - Закон Украiни вiд 28.11.2002 р. № 249-IV "Про запобiгання та протидiю легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом".

22 липня 2003 р. прийнято Указ Президента Украiни № 740 "Про заходи щодо розвитку системи протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, i фiнансуванню тероризму", вiдповiдно до якого, а також до Постанови Кабiнету Мiнiстрiв Украiни вiд 10.12.2003 р. № 1896 створюiться РДдина державна iнформацiйна система у сферi запобiгання та протидii легалiзацii доходiв, одержаних злочинним шляхом, та фiнансування тероризму (РДДРЖС).

2 жовтня 2003 р. Постановою Кабiнету Мiнiстрiв Украiни № 1565 пiдвищено статус Мiжвiдомчоi робочоi групи з дослiдження методiв та тенденцiй у вiдмиваннi доходiв, одержаних злочинним шляхом.

Завдяки вжитим заходам на пленарному засiданнi FATF у Парижi (25-28 лютого 2004 р) прийнято рiшення про викреслення Украiни з "чорного списку".

26 квiтня 2003 р. прийнято Постанову Кабiнету Мiнiстрiв Украiни вiд № 645 "Про порядок визначення краiн (територiй), якi не беруть участi в мiжнародному спiвробiтництвi у сферi запобiгання та протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, i фiнансуванню тероризму". Розпорядженням Кабiнету Мiнiстрiв Украiни вiд 17.07.2003 р. № 419 затверджено перелiк краiн (територiй), якi не беруть участi в мiжнародному спiвробiтництвi у сферi запобiгання та протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, та фiнансуванню тероризму. Зазначений перелiк регулярно переглядаiться з урахуванням "чорного списку" FATF. Вiдповiдно до його останньоi редакцii (вiд 25.08.2004 р. № 598) до перелiку входять РЖндонезiя, М'янма, Науру, Нiгерiя, Острови Кука, Фiлiппiни.

Державний департамент фiнансового монiторингу Украiни у червнi 2004 р. прийнято до асоцiацii фiнансових розвiдок - так званоi "Егмонтськоi групи". У жовтнi 2004 р. Украiна набула статусу спостерiгача у РДвразiйськiй групi з протидii легалiзацii злочинних доходiв i фiнансуванню тероризму. Станом на 25 листопада 2004 р. Державним департаментом фiнансового монiторингу укладено 19 меморандумiв з пiдроздiлами фiнансових розвiдок iнших краiн.

Постановою Кабiнету Мiнiстрiв Украiни вiд 25.08.2004 р. № 1081 утворено територiальнi пiдроздiли Державного департаменту фiнансового монiторингу. Його особовий склад зрiс з 40 чол. на 18.09.2002 р. до 338 на 01.01.2005 р., а бюджет - з 10526 тис. грн. у 2003 р. до 54763 тис. грн. у 2005 р.

Вiдповiдно до Закону Украiни вiд 18.05.2004 р. № 1726-IV Указом Президента Украiни вiд 28.09.2004 р. № 1144 статус украiнськоi фiнансовоi розвiдки пiдвищено до центрального органу виконавчоi влади зi спецiальним статусом: на базi Державного департаменту фiнансового монiторингу утворено Державний комiтет фiнансового монiторингу; 24 грудня Указом Президента Украiни № 1527 затверджено положення про цей Комiтет.

Затверджено також плани заходiв iз запобiгання та протидii легалiзацii (тАЬвiдмиваннютАЭ) доходiв, одержаних злочинним шляхом, i фiнансуванню тероризму на 2005 р. (Постанова КМУ вiд 10 серпня 2005 р. № 736) та 2006 р. (Постанова КМУ i НБУ вiд 18 березня 2006 р. № 359).

Утворено Координацiйну раду з питань функцiонування РДдиноi державноi iнформацiйноi системи у сферi запобiгання та протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв i фiнансуванню тероризму (Постанова КМУ вiд 22 вересня 2004 р. № 1250).

Схвалено Концепцiю розвитку системи запобiгання та протидii легалiзацii (тАЬвiдмиваннютАЭ) доходiв, одержаних злочинним шляхом, i фiнансуванню тероризму на 2005-2010 рр. (Розпорядження КМУ вiд 3 серпня 2005 р. № 315).

Таким чином, систему протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, в основному сформовано.

Розвиток нормативно-правовоi та iнституцiйноi основи протидii легалiзацii (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, дав такi результати.

Протягом 2009 р. отримано 635600 повiдомлень про фiнансовi операцii, з яких 97,3% надiслали банкiвськi установи.

Серед небанкiвських установ найбiльшу кiлькiсть повiдомлень про сумнiвнi фiнансовi операцii надiслали страховi компанii (72,1%) та професiйнi учасники ринку цiнних паперiв (22,1%).

За 9 мiсяцiв поточного року, за результатами здiйснення такого аналiзу, пiдготовлено та направлено до правоохоронних органiв Украiни 815 узагальнених та додаткових матерiалiв, якi були сформованi на пiдставi 129,4 тисяч повiдомлень про сумнiвнi фiнансовi операцii, що складаi 20% вiд загальноi кiлькостi отриманих Комiтетом повiдомлень.

Тобто, кожне 4-е повiдомлення про сумнiвнi фiнансовi операцii, за результатами аналiзу, стало основою для сформованого матерiалу

Таблиця 1. Статистика порушення кримiнальних справ за матерiалами

Державного комiтету фiнансового монiторингу

Показник	ГПУ	ДПА	МВС	СБУ	Всього
Надано узагальнених матерiалiв	46	75	91	109	321
Кiлькiсть узагальнених матерiалiв, за якими порушено кримiнальнi справи	35	48	29	23	135
Спiввiдношення,%	76	64	32	21	42
Кiлькiсть порушених кримiнальних справ за наданими узагальненими матерiалами	33	48	29	20	130
Надiслано до суду кримiнальних справ	3	3	3	0	9

Вместе с этим смотрят:

"Стена безопасности" между Израилем и Палестиной

"Хезболла" как инструмент ИРИ в эскалации арабо-израильского конфликта

"Холодная война": идеологические и геополитические факторы ее возникновения

"Этап реформ" в Саудовской Аравии

Globalization and Hospitality Industry