<< Пред.           стр. 3 (из 5)           След. >>

Список литературы по разделу

  Для получения лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного перевозчика, кроме прочих требований, касающихся оборудования транспортного средства, размеров основных фондов и др., отдельно выделено условие о заключении договора страхования своей профессиональной деятельности. Данное требование содержится также в ст. 165 Таможенного кодекса РФ. Копия страхового полиса одновременно с другими документами, необходимыми для получения лицензии, сдается в ГТК.
  Лимит ответственности страховщика при страховании ответственности перед таможенными органами не может быть менее:
  а) 1 000-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда в отношении товаров, не облагаемых в РФ акцизом;
  б) 10 000-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда в отношении товаров, облагаемых акцизом в РФ.
  При осуществлении профессиональной деятельности таможенного перевозчика материальная ответственность возникает в связи с:
  нарушением таможенных правил;
  нарушениями правил оборудования транспортных средств;
  уплатой сборов за возобновление действия лицензии;
  причинением вреда отправителю товаров в связи с незаконным использованием сведений, составляющих коммерческую, банковскую или иную охраняемую законом тайну, или конфиденциальную информацию. Кроме того перевозчик может нести расходы, связанные с оплатой юридических расходов по защите своих интересов в суде и иных дополнительных расходов, которые могут возникать в связи с авариями и действием непреодолимой силы.
  Ответственность перевозчика наступает также при утрате или недоставлении товара, таможенных и иных документов в таможенный орган или других нарушениях таможенных правил. В первом случае на него возлагается обязанность уплатить таможенные платежи (пошлины, НДС, акцизы, сборы) и штрафы, предусмотренные таможенными правилами. Исходя из этих положений, установлены требования к балансовой стоимости основных фондов перевозчика (10 000, 50 000, 100 000-кратного установленного законом минимального размера заработной платы соответственно для получения зонального, регионального или общероссийского статуса).
  Сравнивая требования к размерам основных фондов и лимитам ответственности страховщика, можно сделать вывод о том, что эти лимиты могут покрывать только таможенные платежи при утрате или недоставлении товаров. Исходя из этого, большинство страховщиков покрывают только ответственность за уплату таможенных платежей при утрате или недоставлении грузов в таможенный орган назначения, а также расходы по расследованию обстоятельств страхового случая, юридической защите и уменьшению размера претензий, что не дает полной защиты интересов страхователя. В печати высказываются мнения, в соответствии с которыми считается возможным включение в объем страхового покрытия всех финансовых рисков, которым подвергается перевозчик Подобное расширение покрытия должно, конечно же, вызывать повышение страховых тарифов, но их расчет затруднен отсутствием статистической информации для актуальных расчетов.
  Что касается размера страховых взносов, то можно сказать, что у страховщиков еще не выработано единого подхода к порядку их определения. Страховой взнос может составлять несколько процентов от провозной платы, полученной за год, или составлять фиксированную сумму, взимаемую за каждый рейс. Иногда на практике страховщики определяют страховую премию как процент от лимита ответственности. В среднем страховой тариф по данному виду страхования ответственности может составлять от 0,7% до 5% .
  Необходимо также отметить, что "Положение о таможенном перевозчике" первоначально принималось для автомобильных перевозчиков. Вместе с тем, в последнее время все больше авиационных предприятий подают заявки на лицензирование в качестве таможенного перевозчика. Режим таможенного перевозчика может применяться для перевозок грузов пассажирскими и грузовыми воздушными судами на регулярных линиях и чартерных полетах.
  Количество груза, перевозимого воздушным судном, может быть различно и зависит от его типа, что существенно отличается от характеристик автомобилей. Поэтому стоимость перевозимого груза, а следовательно величина таможенных сборов и ответственности страховщика, сильно возрастают. Как уже отмечалось, лимит ответственности, устанавливаемый Положением, соответствует размеру таможенных сборов, уплачиваемых за груз, исходя из количества груза, перевозимого автомобилем. Поэтому на практике авиационные перевозчики могут обращаться к страховщикам с просьбами о повышении лимита их ответственности.
  Аналогично и величина страховых взносов при перевозках грузов различными типами воздушных судов должна зависеть от их грузоподъемности. В то же время на страховые тарифы влияют характер перевозимых грузов и регионы перевозок. В этой ситуации метод определения страховой премии как процента от лимита ответственности страховщика является ошибочным, так как не отражает реально принимаемого риска и не зависит от объема перевозимых грузов.
  В заключение отметим, что в настоящее время можно прогнозировать повышение спроса на страхование профессиональной ответственности именно авиационных перевозчиков. В первую очередь это связано с серьезной криминогенной обстановкой и высоким уровнем убыточности по наземным перевозкам. Поэтому для перевозки отдельных категорий дорогостоящих товаров шире применяются воздушные суда.
  5. Страхование профессиональной ответственности медицинских работников
  Любая профессиональная деятельность сопряжена с риском нанесения вреда третьим лицам, но среди них есть такие, которые приводят к явному прямому вреду или массовым явлениям вреда. Это, прежде всего, относится к медицинским и фармацевтическим профессиям.
  Наибольший спрос на услуги страхования профессиональной ответственности медиков появился в 60-е годы, и особенно в США, когда сложилась парадоксальная обстановка в медицине: врачи не брались за сложные операции, опасаясь осложнений и ошибок, за которыми следовали претензии от пациентов как за вред, нанесенный жизни и здоровью, так и за моральный ущерб. Причем размеры предъявляемых претензий возрастали с каждым годом. Спрос породил предложение, и страховые компании стали активно предлагать этот продукт на страховом рынке.
  Однако все возрастающий размер выплат страховых возмещений страховщиками в связи с ростом объема предъявляемых претензий, привел к резкому повышению тарифов по страхованию профессиональной ответственности врачей. Врачи решили объединиться и через Ассоциацию врачей проводить страхование, организовав его на принципах общества взаимного страхования. Но это не решило проблему. На сегодня в США стоимость страховки через Ассоциацию врачей и через страховое общество одинаковы.
  Как уже отмечалось, в России страхование профессиональной ответственности медиков пока не регламентируется специальным законом, кроме ГК. Можно сказать, что самая главная для защиты здоровья и жизни людей профессия - профессия врачей и фармацевтов, с которой и началось развитие страховых операций по страхованию профессиональной ответственности, находится вне сферы действия законов об обязательном страховании.
  В этой ситуации необходимо обратиться к практике проведения добровольного страхования профессиональной ответственности, так как обязательное страхование начинается с обобщения опыта добровольного страхования.
  При страховании профессиональной ответственности медицинских работников страхователями могут выступать как сами заинтересованные в страховании лица: врачи, медицинский персонал, фармацевты и другие, так и юридические образования в сфере медицины - любые медицинские учреждения, как государственные, так и любой другой формы собственности.
  В практике отечественных страховых компаний договор страхования профессиональной ответственности врача заключается со страхователем только при наличии у него следующих документов:
  - диплома о высшем медицинском образовании;
  - документа, подтверждающего его специализацию;
  - лицензии на частную практику - для частнопрактикующих врачей.
  Большое значение для заключения договора страхования играет определение принадлежности страхователя к частнопрактикующим врачам или наемным служащим государственного медицинского учреждения по договору (контракту). В периодической печати высказываются мнения, что частнопрактикующий врач должен в большей степени заботиться о страховании профессиональной ответственности, чем врач из государственного медицинского учреждения (аналогично, как уже говорилось, обязательное страхование распространяется только на частных нотариусов). Можно не согласиться с этой точкой зрения, так как ошибки и небрежности, возникающие при работе врачей, мало зависят от того, где и как практикует врач. Скорее даже наоборот, - частнопрактикующий врач для привлечения клиентов и создания репутации вряд ли пойдет на рисковые шаги.
  Что касается страхового случая в страховании профессиональной ответственности врачей, то в правилах страхования у каждой страховой компании они сформулированы по-разному. Вот как это трактуется в правилах страхования некоторых страховых организаций: "...Причинение вреда (ухудшение здоровья или смерть пациента) в результате неудачного или небрежного использования врачом и др. медицинским работником своих профессиональных знаний, навыков, опыта при добросовестном, благоразумном, добропорядочном и компетентном исполнении принятых на себя по договору (контракту) с пациентом или медицинским учреждением обязанностей". В правилах страхования может также определяться, что страховым случаем по договору страхования является событие, происшедшее в ходе осуществления застрахованным профессиональной деятельности и наступившее в результате:
  а) ненадлежащего оказания медицинской помощи, что повлекло ухудшение состояния здоровья или смерть пациента и предъявление иска по данному случаю;
  б) неблагоприятного исхода врачебного вмешательства, связанного со случайными обстоятельствами, которых врач не мог предвидеть, предотвратить, и приведшего к предъявлению иска (претензии).
  В любом случае объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (то есть врача), связанные с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам (пациентам), в связи с осуществлением профессиональной деятельности, то есть оказания медицинской помощи.
  Необходимо отметить, что чаще всего страховым случаем не признается ущерб, который был нанесен третьим лицам и наступил вследствие:
  а) неоказания медицинской помощи без уважительной причины;
  б) событий, явившихся следствием хранения и обращения с наркотическими и сильнодействующими веществами;
  в) незаконного производства абортов;
  г) нарушения врачебной тайны;
  д) действий страхователя, наносящих моральный ущерб третьим лицам и пр.
  Важной проблемой, которую необходимо решить страховщику при страховании профессиональной ответственности - это установление лимита ответственности, либо проведение страховых операций, не устанавливая лимит ответственности. Некоторые страховые компании устанавливают вместо лимита ответственности страховщика страховую сумму (например, она может быть установлена по согласованию сторон, но не менее 100-кратного предусмотренного законом размера минимальной месячной оплаты труда).
  Но, как известно, вред, нанесенный личности, подлежит возмещению в полном объеме лицом, его причинившим. Поэтому установить денежный эквивалент нанесенного вреда при заключении договора сложно. Он может быть достаточно большим, а может не наступить вовсе.
  В этой ситуации более целесообразно не устанавливать ни страховой суммы, ни лимита ответственности, а оставить его открытым. При условиях, определенных в ГК РФ, достаточно просто установить максимальные расходы, которые может понести страховая компания при наступлении страхового случая и, таким образом, снять лимит ответственности при страховании профессиональной ответственности медицинских работников. Такое положение будет способствовать приближению выплат страхового пособия к полному возмещению нанесенного вреда.
  Что касается тарифов по страхованию профессиональной ответственности медиков, то они в большей степени зависят от специальности врача. По степени риска в первую группу входят анестезиологи, акушеры, кардиохирурги, специалисты по трансплантации, онкологи и другие. Наименее рисковые специальности: логопеды, массажисты, средний медперсонал, проводящий лабораторные исследования, УЗИ и другие. Дифференциация тарифных ставок зависит от многих факторов, а именно: от статистики прохождения операций по соответствующим специальностям за прошлые годы, квалификации и опыта страхователя, от анализа ответов на анкету, заполняемую страхователем при заключении договора, объема ответственности страховщика или сочетания стандартных и дополнительных рисков, размера франшизы и ее характера (условного и безусловного) и от других факторов (табл. 3).
  Необходимо отметить, что установление разумной франшизы необходимо при страховании профессиональной ответственности врачей. Франшиза имеет своей целью не столько удешевление страхования, сколько воспитательное воздействие на страхователя, вынуждая его к более внимательному и добросовестному отношению к исполнению своих обязанностей.
 
 
 
 
  Таблица 3
  Ставки страховых взносов при сроке страхования 1 год
  (страховая компания" ИНКАССТРАХ")
 
  Вид застрахованных рисков Размер тарифной ставки
 (в % к лимиту
 ответственности) 1. Ошибки при определении диагноза заболевания
 2. Неверно проведенный курс лечения
 3. Ошибки при выписке рецептов на применение
 лекарственных веществ
 4. Преждевременная выписка из стационара или
 закрытие больничных листов лиц, нуждающихся в
 лечении
 5. По полному пакету рисков 2,2
  1,3
 
  1,5
 
  1,5
  5,0 Примечание: размер тарифной ставки может изменяться исходя из условий, влияющих на степень страхового риска, применением понижающих (от 1,0 до 0,3) или повышающих (от 1,0 до 3,0) коэффициентов.
 
  После заключения договора страхования врач получает на руки страховой полис. При его наличии врач прежде всего защищен от претензий, которые могут ему предъявить пациенты. Задача врача в этом случае - оказывать квалифицированную медицинскую помощь и лечение, а задача страховщика - разобраться в предъявленных врачу претензиях, удовлетворить обоснованные и отклонить необоснованные. Кроме того страховщик должен нести расходы (необходимые и целесообразные) по выяснению обстоятельств дела и проведения экспертиз, а также представлять интересы застрахованного врача в суде, и нести расходы по ведению судебных дел. То есть в этом виде страхования обязанности страховщика не должны ограничиваться только выплатой страхового возмещения.
  И последнее, что имеет достаточно большое значение для осуществления операций по страхованию профессиональной ответственности врачей - это сроки действия страхового полиса и сроки действия ответственности страховщика. Определение срока обращения с претензией после окончания договора страхования профессиональной ответственности, но в связи с нанесением вреда в период его действия, зависит от существующих сроков исковой давности. По законодательству РФ этот срок равен трем годам. Однако зарубежный опыт показывает, что срок действия ответственности страховщика за вред, нанесенный в период действия страхового полиса, должен быть никак не меньше 10-ти лет, а оптимально - 15 лет. Безусловно, такие сроки вынуждают страховщика вести серьезную архивную работу, но иначе эффективность страхования профессиональной ответственности врачей значительно снижается, так как, как правило, последствия от врачебных ошибок, медицинского вмешательства наступают гораздо позднее. Поэтому правила страхования должны содержать сроки обращения с исками и претензиями более длительные, чем это предусматривается действующим законодательством.
  6. Страхование профессиональной ответственности аудиторов
  В странах Запада и все в большей мере в России широко используется независимый вид финансового контроля - аудит. Его значение - проверять и давать заключение о достоверности экономической информации, которой пользуются предприятия и организации всех форм собственности.
  Меры предосторожности на случай причинения аудитором убытков при исполнении своих профессиональных обязанностей в мировой практике реализуются за счет страхования аудитором своей профессиональной ответственности. Функциональная способность такой системы страхования, с математической точки зрения обеспечивается тем, что страховые взносы каждого аудитора не резервируются только для возмещения убытков, причиненных его профессиональной деятельностью, а суммируются с взносами других аудиторов, образуя общий фонд, который используется страховщиком для каждого возможного случая причинения убытков любым из застрахованных аудиторов. Фонд пополняется постоянно ежегодными страховыми взносами всех аудиторов.
  Такая система страхования намного эффективней, чем, например, залоговая система, при которой определенная сумма средств каждой аудиторской фирмы зарезервирована для возмещения убытков, причиненных исключительно им одним. Последняя система лишена преимуществ солидарности, позволяющих возмещать достаточно высокие суммы по одному случаю нанесения убытков.
  Законодательство РФ дает основание для возбуждения исков третьими сторонами в отношении аудиторских фирм, в частности на основании статей 444, 457 ГК РФ, а также на основании ст. 15 "Временного положения об аудиторской деятельности".
  Страховым случаем по данному виду страхования, как правило, является иск или решение суда о возмещении ущерба, нанесенного в результате непреднамеренной профессиональной ошибки при осуществлении аудиторской проверки финансовой и хозяйственной деятельности клиента страхователя.
  Страховые случаи в деятельности аудитора, как и большинство страховых случаев при страховании профессионально деятельности, относятся к категории давних убытков, так как при данном виде страхования предъявление искового требования или решение суда по аудиторской проверке, проведенной в период действия договора страхования, может произойти через какой-то период времени после окончания периода действия договора.
  Временной промежуток между непреднамеренной профессиональной ошибкой и заявлением претензии может быть более трех лет, поэтому в договоре страхования, аналогично и страхованию профессиональной ответственности медиков, должен быть предусмотрен расширенный период ответственности страховщика. Такой период для предъявления исковых требований не является увеличением периода действия договора, он применим только к аудиторским заключениям по проверкам, проведенным в период действия договора страхования. В связи с этим страховщики, как правило, требуют сведения о проведенных проверках за период страхования, например, номерах договоров, наименования фирм, на которых проводились аудиторские проверки.
  Другой особенностью страхования профессиональной ответственности аудиторов является то, что к фирме может быть предъявлен иск по заключению, выданному до начала действия договора страхования. При этом сам момент подачи иска (решения, определения суда) придется на время действия нового договора страхования. Возможность или исключение такого покрытия должны оговариваться конкретным договором страхования.
  Объем страховой защиты при данном виде страхования определить достаточно сложно, поскольку только пронаблюдав за динамикой и размером убытков в течение 5-15 лет, можно прогнозировать этот параметр более или менее точно. В Германии договора по добровольному страхованию ответственности аудиторов заключаются на сумму 15 млн. DM. В России объемы ответственности по договорам страхования аудиторских фирм существенно меньше и составляют около 100 тыс. Конечно, такие объемы покрытия не могут в полной мере обеспечить защиту пострадавших.
  Поскольку к аудиторской фирме может быть предъявлено несколько исков по нескольким аудиторским проверкам, проведенным в течение периода страхования, которые к тому же могут быть заметно растянуты по времени, становится практически неизбежным введение для каждого страхового случая ограничения суммы возмещения по каждому страховому случаю, связанному с одной проверкой, предотвращая тем самым исчерпывание всего объема страховой защиты возможными чрезмерными убытками в результате одного страхового случая.
  В договоре страхования профессиональной ответственности аудитора целесообразно также установить разумную с финансовой точки зрения франшизу, усиливающую собственную ответственность аудитора и исключающую из покрытия мелкие убытки, связанные, например, с арифметическими ошибками. Кроме того, при небольших случаях нанесения ущерба франшиза позволяет избежать затрат страховщика на расследование случая нанесения ущерба. Уровень франшизы в 10% от лимита ответственности можно считать приемлемым по данному виду страхования в настоящее время.
  Размер выплат по рассматриваемому виду страхования оценить достаточно сложно. Расходы страховщика при этом складываются из:
  - выплат по страховым случаям;
  - резервирования средств по заявленным убыткам;
  - резервирования средств по событиям, которые могут стать причиной предъявления иска, но убытки по которым еще не определены или не заявлены;
  - расходов по расследованию обстоятельств дела;
  - административно-управленческих расходов и пр.
  На размер тарифных ставок, несомненно, оказывают влияние следующие факторы:
  - квалификация аудитора;
  - продолжительность работы фирмы на рынке;
  - количество договоров на аудит (за период, предшествующий году страхования, и предположительное количество за период страхования);
  - годовой оборот фирмы (под годовым оборотом понимается выручка от оказания услуг (без налога на добавленную стоимость) на основании данных бухгалтерского учета и отчетности);
  - имевшие место ранее случаи предъявления исков к фирме;
  - положение законодательства в части ответственности аудиторов.
  В среднем размер тарифных ставок по данному виду страхования может составлять от 0,5% до 4%.
  Как уже отмечалось, страхование ответственности при проведении профессиональной деятельности распространяется на ущерб, возникший в результате непреднамеренной профессиональной ошибки, небрежности или упущения при исполнении аудитором своих должностных обязанностей. Случаи умышленного или сознательного нарушения должностных обязанностей таким страхованием не покрываются.
  Очевидно, что сознательное нарушение страхователем своих должностных обязанностей должно служить основанием для лишения его лицензии на право заниматься аудиторской деятельностью. При этом клиент страхователя должен иметь право на получение возмещения по убыткам, возникшим в результате такого нарушения. Однако, как страхователь от убытков, которые могут возникнуть в результате умышленных действий, аудитор исключается, поскольку в этом случае страхователь и пострадавший могли бы выступить совместно, обременяя страховую компанию и обогащаясь на ее услугах
  В связи с этим в печати высказываются мнения, что страховщиком (например, в виде общества взаимного страхования) в данном случае должна выступать Аудиторская палата, на которую должны быть возложены функции защиты пострадавшего в результате умышленных действий аудитора. Расходы на выплаты возмещений покрываются взносами аудиторов - членов Палаты, из которых создается общий специальный фонд. Из средств этого фонда может покрываться ущерб, причиненный умышленным нарушением аудиторской фирмой своих обязанностей. Страховым случаем при этом может стать факт лишения лицензии на право деятельности и связанные с этим имущественные убытки клиентов. Страховая сумма при этом не должна быть ниже, чем защита при нанесении убытков по неосторожности.
  Вероятно также, что при аудиторской палате целесообразно введение третейского суда, на который бы возлагалась задача квалификации правомерности действий аудиторских фирм в случае предъявления к ним исков.
  Наконец, хотелось бы отметить, что в настоящее время начинает проявляться повышенный интерес к страхованию профессиональной ответственности аудиторов, поскольку это затрагивает интерес как самих аудиторов (защита средств самого аудитора или аудиторской фирмы, как существенное условие его (ее) независимости, незапятнанности и беспристрастности), так и интерес клиентов (возможность получения компенсации за ущерб, возникший в результате небрежности, ошибки или упущения). Для крупных аудиторских фирм договор страхования является еще и дополнительным козырем в борьбе за клиента и здесь заметную роль играет не только сам факт страхования, но и объем страховой ответственности.
  Страхование профессиональной ответственности аудиторов выгодно и некоторым другим рыночным структурам, например, банкам и иным инвесторам, которые, решая вопрос о кредитовании предприятия, как правило, определяют стабильность и платежеспособность заемщика, исходя из его финансовой отчетности.
 
 Тема 4. Страхование ответственности за качество продукции
  1. Страхование ответственности товаропроизводителей
  Одним из новшеств страхового рынка России является страхование ответственности товаропроизводителей (продавцов, исполнителей) перед потребителями (третьими лицами) за вред, причиненный их жизни, здоровью, имуществу вследствие использования продукции (услуги, работы), произведенной (реализованной или оказанной) с недостатками, а также ненадлежащего исполнения товаропроизводителем (продавцом, исполнителем) своих обязанностей перед потребителями, предусмотренных законодательством. Такой вид страхования обычно называется страхованием ответственности товаропроизводителей (продавцов, исполнителей) перед потребителями за качество товаров и услуг, или просто страхованием ответственности за качество.
  Объективные предпосылки развития в России этого вида страхования возникли в связи с введением в действие в апреле 1992 г. Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей" (в ред. Федерального закона от 19.01.96 г. № 2-ФЗ) и последующим принятием ряда нормативных актов.
  При страховании ответственности за качество товаров (работ, услуг) в России защищаются интересы всех сторон: потребителей, производителей и государства. Потребители получают дополнительные гарантии реализации своих законных прав, так как наряду с обязательствами изготовителей (продавцов, исполнителей) существуют и обязательства страховых компаний. Заинтересованность предпринимателей в таком виде страхования обусловливается расширением практики применения к ним мер судебной ответственности за нарушение прав потребителей, что побуждает их искать соответствующие способы защиты своих интересов.
  Данный вид страхования широко распространен в промышленно развитых странах и закреплен в нормах международного права.
  Проведение в России страхования ответственности за качество продукции позволит повысить конкурентоспособность отечественной продукции на внешнем рынке и расширить экспортные возможности производителей.
  Анализируя практику проведения добровольного страхования ответственности за качество продукции в США, Канаде, Японии и странах Европейского Союза, можно сделать вывод, что размер страхового тарифа колеблется в интервале от 0,1 до 0,6 процента и зависит от характера продукции, объема страховой ответственности и факторов, влияющих на качество продукции (услуг). Размер страхового тарифа зависит также от того, на рынок какой страны направляется продукция - отечественный или зарубежный, - и может быть увеличен в 10 раз. Учитывая качество продукции, реализуемой сегодня на внутреннем рынке России, а также результаты государственного контроля и надзора за соблюдением стандартов и законодательства о защите прав потребителей следует применять эти тарифы на практике с коэффициентом 2.
  Ввиду отсутствия отечественного опыта в страховании ответственности за качество продукции для проведения в России данного вида страхования необходимо объединить усилия специалистов занятых как в сфере страхового бизнеса, так и в сфере обеспечения качества продукции. Как показывает мировой опыт, страхование ответственности изготовителя и продавца (исполнителя) за качество продукции (работ, услуг) может быть как добровольным, так и обязательным.
  Рассмотрим особенности страхования ответственности товаропроизовдителя.
  Страхователями по этому виду страхования могут быть товаропроизводители - юридические лица любой организационно-правовой формы и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность.
  Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью за причинение вреда личности и имуществу потребителя (третьих лиц), вследствие недостатков производимой продукции, а также ненадлежащего исполнения страхователем обязанностей, предусмотренных действующим законодательством. Cтраховщиком не может быть покрыт ущерб, возникший вследствие продажи продукции с недостатками, причиной которых является нарушение технологического процесса производства или умышленных действий страхователя или о которых страхователю было известно до реализации продукции. И в этом виде страхования обязательства по страховой выплате могут возникнуть при наступлении случайного события, в данном случае - установление недостатков реализованной продукции в период действия договора страхования.
  Договор страхования заключается на случай возникновения имущественной ответственности страхователя перед потребителями (третьими лицами) за реализацию (продажу) продукции (товаров) с недостатками. Страховой защитой покрываются следующие страховые риски: ответственность за имущественный ущерб, нанесенный потребителю (третьим лицам); за вред, причиненный жизни и здоровью потребителя (третьих лиц), а также за моральный ущерб в случаях, предусмотренных Законом Российской Федерации "О защите прав потребителей".
  Часто при страховании ответственности за вред, причиненный вследствие использования произведенной продукции с недостатками, страхователь заинтересован в страховании интересов, связанных с непредвиденными расходами, которые могут возникнуть, в том числе:
  расходы по выявлению опасных свойств продукции и их устранению;
  расходы по информированию потребителей об опасных свойствах находящейся в эксплуатации продукции;
  расходы по безвозмездному устранению недостатков продукции, выявленных в течение гарантийного срока (срока годности), по замене продукции с недостатками, выявленными в течение гарантийного срока (срока годности), по возврату денег потребителю вследствие соразмерного уменьшения цены на продукцию с недостатками и иные расходы.
  Страхование осуществляется, если: страхователь имеет разрешение на производство продукции, оформленное в соответствии с законодательством; на товары, подлежащие в соответствии с законодательством обязательной сертификации, выдан сертификат соответствия; установлены четкие и однозначные требования к показателям качества продукции, которые соответствуют требованиям ст. 4 Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей"; страхователь по требованию страховщика может представить документальное подтверждение соответствия условий производства установленным требованиям к качеству продукции.
  На страхование принимается ответственность за качество различных видов продукции (товаров). Однако некоторые страховщики ограничивают перечень продукции, ответственность за качество которой страхуется. Так, страховая компания "Русское качество", заключая договоры страхования ответственности за качество, не включает в перечень продукции следующие товары: электробытовые товары; строительные материалы и конструкции; товары бытовой химии и химической промышленности; автомототехнику; инструменты; товары легкой и текстильной промышленности; продовольственные товары; авиационную технику; мебель; игрушки; посуду. Подобные исключения из перечня товаров, при реализации которых ответственность производителя может быть застрахована, устанавливаются страховщиком и могут существенно различаться в договорах и правилах страхования.
  Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя по установленной у страховщика форме. Вместе с заявлением страхователь обязан представить страховщику: номенклатуру изготовляемой продукции, ответственность за качество которой страхуется; перечень основных потребительских свойств продукции; нормативные документы, содержащие требования к качеству продукции (ГОСТ, ОСТ, ТУ и др.); сведения о сертификации изготовляемой страхователем продукции (товаров): копию сертификата или иной документ, удостоверяющий факт сертификации; техническую сопроводительную документацию (технический паспорт, инструкция по эксплуатации и т. п.); справку о включении (невключении) изготовляемой им продукции в Перечень продукции, подлежащей обязательной сертификации в соответствии с действующим законодательством; справку о предполагаемых объемах и сроках поставки изготовляемой (застрахованной) продукции в период действия договора страхования; сведения о гарантийных обязательствах, сроках службы и годности, реализации и хранения и т. п.; другие сведения, необходимые страховщику для оценки страховых рисков.
 
  2. Страхование ответственности продавцов продукции
  Страхователями по этому виду страхования могут быть продавцы (юридические лица - торговые организации и граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность), несущие в соответствии с законодательством ответственность перед потребителями за качество реализуемых ими товаров. Действующее законодательство (ст. 1095 ГК РФ) не делает различий между основаниями для возникновения обязанностей возместить вред у продавца или изготовителя товара (работ, услуг) независимо от их вины и от того, состоит потребитель (потерпевший) с ними в договорных отношениях или нет. При этом под понятием "потребитель" понимают лицо, купившее товар (продукцию, услуги) с целью потребления, а не для дальнейшей реализации.
  Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью за вред, причиненный личности и имуществу потребителя (третьих лиц), вследствие продажи реализуемой страхователем продукции (товаров) с недостатками или ненадлежащего исполнения им обязанностей, установленных законодательством или договором.
  На страхование принимается имущественная ответственность страхователя перед потребителями (третьими лицами), связанная с реализацией продукции (товаров) с недостатками. Страховой защитой покрываются страховые риски, обусловленные ответственностью продавца за вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу потребителя реализованной продавцом продукции.
  Страхование ответственности страхователя перед потребителем (третьими лицами) за качество продукции (товаров) осуществляется, если: на товары, подлежащие обязательной сертификации, имеется сертификат соответствия; страхователь имеет разрешение на реализацию товара, оформленное установленным образом; страхователь по требованию страховщика может представить документальное подтверждение факта соблюдения условий и правил торговли.
  Страхованием не покрываются убытки, возникшие прямо или косвенно в результате: недостатков (дефектов) товара, которые были известны страхователю или работникам (представителям) страхователя до продажи товара; неисполнения страхователем обязанностей отозвать товар или информировать потребителя об опасных свойствах товара, которые стали известны продавцу до страхового случая.
  При заключении договора страхования вместе с заявлением о страховании ответственности продавца за качество реализуемых товаров страхователь обязан представить страховщику: номенклатуру реализуемых товаров; нормативные документы, содержащие требования к качеству товара (ГОСТ, ОСТ, ТУ и др.); сведения о сертификации реализуемых страхователем товаров (копия сертификата или иной документ, удостоверяющий факт сертификации); техническую сопроводительную документацию (технический паспорт, инструкция по эксплуатации и т. п.); используемые правила торговли; документ, подтверждающий то, каким образом доводится до потребителя информация о качестве товара (этикетка, ярлык на упаковке, маркировка и т. д.); справку о включении (невключении) реализуемых им товаров в Перечень продукции, подлежащей обязательной сертификации в соответствии с действующим законодательством; справку о предполагаемых объемах и сроках реализации товаров в период действия договора страхования; сведения о гарантийных обязательствах по реализуемым товарам; другие сведения, необходимые страховщику для оценки страховых рисков.
  3. Общие условия договоров страхования ответственности за качество продукции
  Рассмотрим наиболее общие условия страхования ответственности как производителей товаров (работ, услуг), так и продавцов продукции.
  Договором страхования могут устанавливаться: совокупный лимит ответственности по всем страховым случаям; общие лимиты ответственности за причинение вреда личности и имуществу потребителя (третьих лиц); отдельные лимиты ответственности по одному страховому случаю по каждому выбранному клиентом страховому риску. Общая сумма лимитов ответственности по отдельным страховым случаям не должна превышать общего лимита ответственности. Страховое возмещение (обеспечение) не может превышать установленного при заключении договора страхования лимита ответственности, а также размера прямого ущерба, причиненного потребителю (третьим лицам).
  В пределах установленного в договоре страхования лимита ответственности страховщик обычно также возмещает страхователю: судебные расходы по делам о причинении вреда (согласованные со страховщиком); все обоснованные расходы по уменьшению убытков по страховому случаю.
  Страховая премия, порядок и сроки ее уплаты определяются условиями договора страхования и страховыми тарифами, дифференцированными в зависимости от вида продукции (работ, услуг), объема страховой ответственности, срока действия договора страхования, наличия сертификата соответствия на продукцию (услугу), системы контроля за качеством или производства продукции или других документов, подтверждающих стабильность характеристик продукции.
  Срок действия договора страхования обычно соответствует гарантийному сроку на продукцию. За дополнительный страховой взнос при согласии сторон страховщик может принять на себя ответственность страхователя за качество изготовленной продукции (работ, услуг) после гарантийного срока по повышенным страховым тарифам.
  При заключении договора страхования на год и более страхователю обычно предоставляется право уплаты страховой премии в рассрочку.
  Страховой случай считается наступившим, если предъявленные к страхователю претензии:
  а) признаны обоснованными страхователем в добровольном порядке и страховщик согласен с таким признанием претензий. Договором страхования может быть предусмотрено, что страховщик вправе не согласиться с таким признанием и отказать в выплате страхового возмещения (страхового обеспечения). Однако в случае установления судебными органами ответственности страхователя за причинение вреда жизни и здоровью потребителей (третьих лиц) и их имуществу страховщик обязан выплатить страховое возмещение;
  б) подлежат удовлетворению в соответствии с предписаниями Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур (ГКАП России), его территориальных органов и других органов, осуществляющих защиту прав потребителей, а также Комитета Российской Федерации по стандартизации, метрологии и сертификации, Комитета санитарно-эпидемиологического надзора, Комитета охраны окружающей среды и природных ресурсов и других федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих контроль за безопасностью товаров;
  в) подлежат удовлетворению в соответствии со вступившим в законную силу решением суда (арбитражного либо третейского суда).
  Страховая выплата не производится, если убытки, которые возникли у потребителей (третьих лиц), использующих продукцию (результаты работ, услуг), связаны:
  а) со всякого рода военными действиями или военными мероприятиями и их последствиями, действием мин, бомб и других орудий, народными волнениями и забастовками, незаконными актами каких-либо политических организаций и лиц, действиями и распоряжениями военных или гражданских властей;
  б) с ядерным взрывом, радиацией или радиоактивным заражением;
  в) с несоблюдением страхователем или работниками (представителями) страхователя положений условий правил и договора страхования;
  г) с несоблюдением страхователем или работниками (представителями) страхователя положений законодательства или ведомственных нормативных документов, нарушение которых привело к страховому случаю либо квалифицировано как преступление;
  д) с умышленными действиями или грубой небрежностью страхователя или работников (представителей) страхователя;
  е) с недостатками (дефектами) продукции, которые были известны страхователю или работникам (представителям) страхователя до ее реализации;
  з) с неправильным хранением на складах страхователя продукции;
  ж) с экспериментальными или исследовательскими работами; и) с сообщением страхователем заведомо ложных сведений, необходимых для оценки риска;
  к) с непринятием страхователем мер по устранению выявленных страховщиком факторов, влияющих на вероятность наступления страхового случая.
  Страховщик не принимает на страхование ответственность за штрафы, налагаемые на страхователя федеральными органами исполнительной власти.
 Тема 5. Страхование ответственности в связи с загрязнением окружающей природной среды
  1. Экологическое страхование - необходимость и законодательные основы проведения
  Известно, сколь серьезный ущерб и народному хозяйству, и населению наносит аварийное загрязнение окружающей среды (касающееся выброса или сброса вредных веществ в атмосферу или воду, рассредоточения твердых, жидких или газообразных веществ на почве, образования запахов, шумов, радиации, температурных изменений, превышающих установленный для данных территорий и времени уровень) в результате случайных (внезапных, непредвиденных) обстоятельств или процессов. Его доля в общем объеме загрязнения окружающей среды достигает 25-30%.
  Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды в течение примерно 10-15 лет переживает период активного развития и всеобщего внимания со стороны как законодателей многих стран, так и страховщиков.
  Проблема возмещения ущерба, причиненного окружающей природной среде, стала особенно актуальна в середине 50-х гг. В это же время в европейских государствах началось формирование законодательных актов, которые были положены в основу регулирования института ответственности за ущерб, причиненный окружающей природной среде, и позволили моделировать соответствующее страховое покрытие рисков, связанных с загрязнением окружающей среды.
  Особое внимание к этому виду страхования и необходимость его развития были обусловлены различными факторами, но прежде всего огромное влияние на этот процесс оказали значительные размеры экологического ущерба, которые примерно в 20-50 раз превышали страховые выплаты за ущерб, причиненный в результате пожаров и стихийных бедствий.
  В западноевропейских странах страхование ответственности за загрязнение окружающей природной среды получило развитие в 60-е гг., причем первоначально риски ответственности за вред, причиненный жизни, здоровью и имуществу третьих лиц в результате загрязнения окружающей среды, вызванного несчастным случаем (авария, пожар, стихийные бедствия и прочее) включались в обычный договор страхования гражданской ответственности. При этом страховое возмещение выплачивалось только в случае внезапного и непредвиденного загрязнения окружающей среды и не распространялось на ущерб, нанесенный в результате постоянных или повторяющихся выбросов.
  Вскоре ситуация изменилась, что было обусловлено принятием специальных законодательных актов об ответственности за загрязнение окружающей природной среды (Закон об ответственности за загрязнение окружающей природной среды в Германии, Закон о компенсации и всеобщей ответственности в США и т.д.). В Великобритании, например, в начале 60-х гг. страховщики исключали из договоров страхования ответственности риски, связанные с отрицательными последствиями загрязнения окружающей среды, вызванными деятельностью очистных сооружений, а также выбросами вредоносных веществ, дыма, испарений и прочие. Несколько позже договоры страхования этого вида ответственности содержали лишь одно исключение, связанное с различными видами загрязнений, - загрязнение радиоактивными веществами. В начале 70-х гг. страховщики постепенно начали включать в объем страховой ответственности и обязательства по выплатам в связи с убытками, связанными с постепенным загрязнением окружающей среды.
  Ежегодно в России по данным РАН, в различного рода авариях и катастрофах гибнет более 50 тыс. человек и получают травмы более 250 тыс. человек.
  Результаты исследований свидетельствуют о том, что увеличение числа и масштабов последствий аварий и катастроф в техносфере обусловлено:
  * введением в производство новых технологий, требующих высокой концентрации энергии, опасных для жизни человека веществ и оказывающих ощутимое воздействие на компоненты окружающей природной среды;
  * крупными структурными изменениями в экономике страны, приведшими к остановке ряда производств и обусловившими нарушение хозяйственных связей и сбой в технологических цепочках;
  * высоким прогрессирующим уровнем износа основных производственных фондов;
  * падением технологической и производственной дисциплины, а также квалификации технического персонала;
  * накоплением отходов производства, представляющих угрозу окружающей среде (в России ежегодно образуется около 75 млн тонн отходов, из них утилизируется лишь 50-55 млн тонн);
  * снижением требовательности и эффективности работы надзорных органов и государственных инспекций;
  * высокой концентрацией населения, проживающего вблизи потенциально опасных объектов экономики.
  В табл. 4 в качестве примера приведены несколько крупнейших аварий, произошедших за последние годы на территории бывшего СССР, и представлены их масштабы и последствия.
  Таблица 4
  Крупнейшие промышленные аварии в России, с 1950 г.
 
 Год Местопо-
 ложение Тип аварии Масштабы аварии и ее последствия 1950 г.Кыштым, Урал Выброс радиоактивных веществ в результате взрыва Выброс 2,1 млн кюри радиоактивного вещества, загрязнение территории размером не менее 15 тыс. кв. км., выселение 10 тыс. человек 1986 Чернобыль Взрыв реактора АЭС Выброс радиоактивного вещества с заражением части территории России, на которой проживает около 6-6,5 млн человек 1987 Череповец Аварийный выброс 5 т фенола металлургическим заводом Загрязнение 95 тыс. га Рыбинского водохранилища, образование 100-километрового подводного шлейфа ядовитого вещества 1988 Арзамас Взрыв вагонов с промышленной взрывчаткой Погибло 8 человек и ранено более 200, большие разрушения 1988 Свердловск Взрыв вагонов с взрывчаткой Гибель более 10 человек и более 100 человек ранено 1989 Улу-Теляк, Урал Взрыв на продуктопроводе Взрыв газового облака, железнодорожная катастрофа, гибель более 300 человек, ранено более 800 человек 1989 Орел Прорыв городских очистных сооружений Аварийный выброс 120-150 тыс. куб. м нечистот, загрязнение реки Оки в пределах ряда областей 1990 Уфа Взрывы на химических предприятиях Обширные зоны загрязнения воздушного бассейна и речной воды, отравление фенолами сотен тысяч человек
  Учитывая ту опасность, которую представляют для окружающей природной среды промышленные предприятия, Федеральный закон Российской Федерации от 21.07.97 г. № 116-ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" обязует все организации, эксплуатирующие опасные производственные объекты, независимо от их организационно-правовых форм и форм собственности, страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии.
  Статья 15 Закона определяет минимальные размеры страховой суммы в зависимости от степени опасности производственного объекта и количества используемых опасных веществ.
  Наличие у организации (на момент начала эксплуатации и на протяжении всего периода эксплуатации производственного объекта) договора страхования ответственности за причинение вреда третьим лицам является основанием для выдачи этой организации лицензии на эксплуатацию опасного производственного объекта федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным в области промышленной безопасности - Федеральным горным и промышленным надзором Российской Федерации (Госгортехнадзор России).
  Таким образом, к потенциальным страхователям относятся:
  1. Атомные электростанции.
  2. Научно-исследовательские центры (институты) и другие организации с промышленными и/или исследовательскими реакторами, критическими и/или подкритическими стендами.
  3. Атомные ледоколы, атомный лихтеровоз.
  4. Рудоперерабатывающие предприятия.
  5. Радиохимические заводы.
  6. Сублиматные заводы.
  7. Заводы по разделению изотопов.
  8. Химико-металлургические заводы.
  9. Судостроительные и судоремонтные заводы кораблей с ядерными энергетическими установками.
  10. Пункты хранения, переработки и захоронения продукции и/или изготовлению изделий на основе радиоактивных веществ.
  11. Предприятия и организации, осуществляющие деятельность с использованием радиоактивных веществ, изделий на их основе и/или комплексов, генерирующих ионизирующее излучение (больницы, поликлиники с радиологическим и/или онкологическими отделениями, дефектоскопия на металлургических предприятиях и т.п.).
  К законодательной базе экологического страхования в РФ можно также отнести следующие нормативные документы: Закон РФ "Об охране окружающей природной среды; Закон РФ "Об использовании атомной энергии"; Закон РФ "Об использовании ядерной энергии" и др.
  2. Характерные условия договора экологического страхования
  При страховании ответственности за экологический ущерб зарубежные страховщики пользуются различными моделями страховой защиты: начиная от простого договора расширенного страхования общегражданской ответственности (Comprehensive General Liability Insurance Policy) с различным по объему перечнем застрахованных опасностей и исключений и заканчивая новой моделью страховой защиты, разработанной Германским союзом страховщиков ответственности, от последствий несчастного случая, в том числе при страховании ответственности автовладельцев от рисков, связанных с загрязнением окружающей природной среды.
  Характерными условиями страхования ответственности за вред, причиненный в результате загрязнения окружающей природной среды, являются:
  а) при заключении договора страхования строгая оценка степени риска. Для этого необходимы проведение предварительных обследований, проверок, инспекций объектов, подлежащих страхованию, предоставление дополнительных сведений для определения вероятности наступления страхового случая, а также убытков и возможных их размеров (особую роль в этом играет статистика и доступ к ней, а также ее качественность, т.е. соответствие реальным обстоятельствам дела);
  б) предоставление страхового возмещения страхователям, связанным с теми отраслями, в которых особенно высока степень риска, только при условии соблюдения ими предусмотренных в договорах страхования мер по предупреждению убытков, снижению степени риска;
  в) дифференциация размеров предоставляемого страхового возмещения в зависимости от вида загрязнения и причин, приведших к нему;
  г) исключение из договоров страхования рисков ответственности за ущерб, вызванный постоянными или повторяющимися выбросами загрязняющих веществ, а также выбросами в пределах установленных законодательно или на уровне соответствующих ведомств норм и нормативов;
  д) исключение из объема обязательств возмещения расходов на превентивные мероприятия;
  е) установление лимитов ответственности (страховых сумм) по конкретным возможным видам загрязнения. Для этого необходимы разработка и принятие программы предоставления страхового возмещения по фактам причинения ущерба в результате загрязнения окружающей среды, причем с разделением предоставления страхового возмещения по уровням:
  * на уровне частных страховых компаний (создание страховых, перестраховочных пулов);
  * на государственном уровне (государственные гарантии, дотации, бюджетное финансирование; возможно создание соответствующего фонда государственного финансирования указанных мероприятий, который отчасти формировался бы за счет отчислений предприятий, связанных с вредными производствами, причем процент таких отчислений зависел бы при этом от степени риска того или иного производства);
  * на наднациональном уровне (участие в соответствующих международных конвенциях и взаимное перестрахование между национальными пулами).
  Экологическое страхование в России относится к одному из видов страхования гражданской ответственности - к страхованию гражданской ответственности предприятий и организаций - владельцев источников повышенной экологической опасности.
  В силу установленного законодательством права потерпевшего на возмещение вреда в полном объеме, а также вследствие возникновения у причинителя вреда обязанности его возмещения у владельца источника повышенной экологической опасности естественным образом появляется имущественный интерес, связанный с его возможными, потенциальными расходами по исполнению обязательства возместить причиненный вред. Этот имущественный интерес может быть объектом экологического страхования.
  Таким образом, объект экологического страхования - это имущественный интерес владельца источника повышенной экологической опасности, связанный с его обязанностью в силу гражданского законодательства возместить вред, причиненный третьим лицам вследствие загрязнения окружающей природной среды, вызванного деятельностью предприятия или организации - источника повышенной экологической опасности.
  Субъектами экологического страхования являются:
  страхователь - юридическое лицо, являющееся владельцем источника повышенной экологической опасности, заключившее договор экологического страхования со страховщиком. Страхователь - лицо, чьи имущественные интересы являются объектом страхования;
  страховщик - юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности, зарегистрированное в установленном законодательством порядке, обладающее лицензией на право проведения экологического страхования и заключившее договор экологического страхования со страхователем.
  Эти субъекты страхования являются сторонами страхового обязательства, то есть сторонами страхового договора страхования.
  При экологическом страховании, как и при любом другом виде страхования гражданской ответственности, существует еще один участник страхования - потерпевший, который, как известно, является субъектом правоотношений, возникающих при причинении вреда.
  Таким образом, потерпевший имеет право на получение страховой выплаты по договору экологического страхования в размере фактически причиненного вреда, если договором страхования не предусмотрено иное.
  Договором экологического страхования устанавливаются, с одной стороны, обязанность страхователя уплатить страховую премию в порядке и в сроки, предусмотренные соглашением сторон, с другой - обязанность страховщика осуществлять страховые выплаты при наступлении страхового случая. Эта обязанность страховщика исполняется в пользу потерпевшего лица.
  Размер страховой премии зависит от объема принимаемых страховщиком страховых обязательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности - максимальных размеров страховых выплат в целом по договору или по отдельному страховому случаю (группе страховых случаев), а также срока страхования.
  При оценке степени риска для определения размера платы за экологическое страхование возникают проблемы, поскольку практически отсутствуют статистические данные о размерах причинения вреда, суммах компенсации, а также потому, что при заключении конкретного договора страхования требуется учитывать ряд субъективных факторов: перечень и объем опасных веществ, используемых в деятельности страхователя, техническая оснащенность, близость водоемов, роза ветров, близость населенных пунктов, грунтовых вод, сельскохозяйственных угодий, промышленных предприятий, изношенность основных фондов, уровень квалификации персонала - и множество других факторов, оказывающих существенное влияние на степень принимаемого на страхование риска. В связи с этим следует проводить экспертизу с привлечением специалистов, по результатам которой можно определить стоимость страховой услуги.
  Страховым случаем в экологическом страховании является факт возникновения у страхователя обязанности возместить вред, причиненный потерпевшему в результате неблагоприятного воздействия на окружающую природную среду, вызванного внезапными, неожиданными, идентифицированными и ненамеренными событиями (аварийными событиями) при осуществлении предприятием или организацией - источником повышенного экологического риска предусмотренной в договоре страхования деятельности, предоставляющей опасность для окружающих.
  Таким образом, в договоре страхования должны быть установлены род деятельности владельца источника повышенной экологической опасности, последствия которой покрываются страховой защитой, а также аварийные события.
  При заключении договора экологического страхования указывается вид опасной деятельности, а также дается перечень опасных веществ, используемых, перевозимых, находящихся на хранении у страхователя в связи с осуществлением им указанной деятельности. Обычно по договору экологического страхования возмещается вред, вызванный аварийным выбросом (сбросом) загрязняющих веществ в окружающую среду в результате нарушения технологического процесса или аварии.
  Одной из самых серьезных проблем при осуществлении экологического страхования является установление факта наступления страхового случая. Согласно законодательству факт наступления гражданской ответственности может быть установлен судом. В судебном порядке устанавливаются и размеры причиненного ущерба (вреда), подлежащего возмещению причинителем вреда. Однако вопросы возмещения вреда в основном решаются без судебного разбирательства, добровольным исполнением причинителем вреда своей обязанности возместить вред, причиненный потерпевшему. В этом случае вопрос о добровольном признании факта возникновения у страхователя обязанности возместить потерпевшему ущерб, а также о размере самого ущерба должен решаться страхователем при участии страховщика и потерпевшего.
  Известно, что вред, причиненный потерпевшему, можно классифицировать. Это позволяет в свою очередь классифицировать убытки, компенсируемые по договору страхования потерпевшему лицу, а также расходы страхователя:
  а) убытки, связанные с возмещением вреда, причиненного потерпевшему - юридическому лицу:
  повреждение или уничтожение его имущества;
  дополнительные расходы, связанные с повреждением или уничтожением его имущества;
  упущенная выгода;
  б) убытки, связанные с возмещением вреда, причиненного потерпевшему - физическому лицу:
  повреждение или уничтожение его имущества;
  дополнительные расходы, связанные с повреждением или уничтожением его имущества;
  упущенная выгода;
  вред, причиненный его здоровью;
  вред, причиненный в связи со смертью физического лица, включая компенсацию лицам, находящимся на иждивении погибшего физического лица либо имеющим право на получение от него содержания;
  моральный вред;
  в) убытки страхователя, связанные с судебными расходами при рассмотрении в суде дел о возмещении причиненного им вреда;
  г) затраты страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии, связанные с восстановлением загрязненной территории (рекультивация земель, сбор пятен с водной поверхности и др.);
  д) затраты страхователя на проведение независимой экспертизы.
  Договором страхования могут быть установлены обязанности страховщика возместить все убытки в соответствии с предлагаемой классификацией или отдельные виды убытков.
  При этом следует иметь в виду, что, если договором страхования предусмотрена компенсация убытков, отнесенных согласно классификации к пунктам в), г), д), право на получение компенсации таких убытков имеет страхователь, а не потерпевший.
  Существенным условием договора страхования является страховая сумма. По договору экологического страхования страховая сумма - максимально гарантированный размер страховых выплат либо по договору страхования в целом, либо по отдельному риску. При этом страховая сумма может устанавливаться по одному убытку, группе убытков (в соответствии с предложенной классификацией), последствиям одного аварийного события.
  Экологическому страхованию присущи следующие особенности:
  последствия наступления страхового случая носят катастрофический характер для страхователя и страховщика, размер возможных убытков может быть очень велик;
  эти последствия, включая размеры убытков, трудно предсказать заранее;
  страхователи являются владельцами источников повышенной экологической опасности, что определяет более широкий перечень оснований для возникновения обязательств перед третьими лицами возместить причиненный вред по сравнению с другими участниками гражданских правоотношений;
  для последствий техногенной аварии, вызвавшей загрязнение окружающей природной среды и причинение в связи с этим вреда третьим лицам, характерна длительность проявления и, следовательно, установления фактов причинения вреда, которая зависит также от типов опасных веществ.
  Убытки страховщика по договорам экологического страхования могут быть весьма значительными, поэтому необходимо в договоры страхования ввести систему ограничений размеров страховых обязательств путем установления лимитов по отдельному страховому случаю, отдельному убытку, группе убытков, в целом по договору страхования или франшизы (предпочтительнее безусловной).
  Ограничения должны быть установлены и для периода, в течение которого страховщик выполняет страховые обязательства, то есть договором страхования должны быть предусмотрены временные ограничения, в пределах которых возникновение обязанности возместить вред, причиненный вследствие аварийной ситуации или иной причины, произошедшей в период действия договора страхования, будет признано страховым случаем. В практике экологического страхования обычно устанавливаются ограничения таких периодов до 3 лет с момента аварийной ситуации, происшедшей в период действия договора страхования.
  С учетом изложенных выше обстоятельств необходимо еще раз рассмотреть вопросы, связанные с порядком установления обязанности страхователя возместить вред, что, в конечном счете, означает признание случая страховым.
  Досудебное решение о возмещении страхователем вреда, причиненного третьим лицам, с учетом специфики обязательств по экологическому страхованию не следует признавать страховым случаем, за исключением, возможно, незначительных прямых убытков, причиненных имуществу потерпевшего в результате его повреждения или уничтожения. Во всех остальных случаях, особенно при причинении вреда жизни и здоровью, основанием для признания случая страховым должно являться соответствующее решение суда.
  3. Территориальные особенности экологического страхования
  Трудности в определении степени риска и размера страхового тарифа обуславливают необходимость особого подхода страховщика к обеспечению финансовой устойчивости проводимых страховых операций по договорам экологического страхования. Страховщик должен формировать дополнительные страховые резервы для исполнения обязательств по договорам экологического страхования, учитывая резерв колебаний убыточности, резерв катастроф.
  В экономически развитых странах основную нагрузку по компенсации материальных потерь от аварий, катастроф и стихийных бедствий несут страховые компании. Может ли какая-либо российская страховая компания отвечать по обязательствам такого масштаба? Нет! Ни одна российская компания, ни все вместе российские страховые компании не способны обеспечить подобное страховое покрытие. Для решения проблемы необходимо создание системы страховой защиты, объединяющей ресурсы государства и частных страховых компаний.
  Первым шагом на этом пути можно считать эксперимент по внедрению системы экологического страхования, который был начат в России в 1994 году (Приказ Минприроды России № 233 от 26.07.94). Эксперимент этот должен был показать, насколько реалистичны прогнозы специалистов о возможности финансирования ряда региональных природоохранных программ за счет привлеченных средств их коммерческих структур и насколько экономически выгодно для последних участие в охране окружающей среды. В число участников эксперимента входила и Иркутская область.
  Иркутская область занимает значительную часть Восточной Сибири и является специфической с точки зрения концентрации различных источников техногенного риска и уникальных природных комплексов. Длительное время строительство и эксплуатация промышленных объектов осуществлялись без учета негативного воздействия на окружающую среду и население области. Введение механизма платного природопользования позволило аккумулировать некоторые средства для ликвидации последствий экологических аварий и финансировать в небольших объемах природоохранные мероприятия.
  Развитие различных видов страхования, а экологического в особенности, существенно зависит от региональных особенностей. В связи с этим в рамках эксперимента была начата разработка концепции региональной системы возмещения ущерба применительно к Иркутской области. Данные исследования включали:
  * анализ техногенных и природных рисков на территории области;
  * анализ и оценку эффективности существующих способов возмещения ущербов;
  * разработку концепции региональной системы возмещения ущерба с применением экологического страхования.
  Результаты эксперимента показали, что на территории области размещается около 400 крупных и средних промышленных объектов, которые условно можно разделить на три основных класса по степени потенциальной опасности для окружающей природной среды и населения. К первому, максимально опасному классу, относятся крупные предприятий химической и перерабатывающей промышленности. Несмотря на их малое количество (около 10), аварии и катастрофы на этих предприятиях могут привести как к масштабным последствиям для региона, так и вызвать трансрегиональные воздействия. На данных объектах размещены высокотоксичные вещества: аммиак, хлор, фтористые соединения, серная и азотная кислоты, бензол и др. Практически все предприятия размещены в непосредственной близости к главным рекам области (Ангара, Иркут, Кетой), крупным населенным пунктам, а также на побережье озера Байкал. К данному классу опасности относятся две нитки трансрегионального нефтепровода, а также региональные этиленопровод и керосинопровод.
  Ко второму классу можно отнести предприятия, которые содержат опасные химические вещества, но объем, которых либо недостаточно велик, либо их токсичность недостаточно велика. С этой точки зрения химическое загрязнение окружающей среды может осуществляться предприятиями пищевой, легкой и перерабатывающей промышленности, на территории которых расположены хранилища аммиака, хлора, нефтепродуктов и других веществ. Число таких объектов значительно (около 200). К третьему классу относятся предприятия, аварии на которых не приводят к значительным последствиям в окружающей среде или у третьих лиц.
  Анализ статистических данных позволяет делать вывод об увеличении числа чрезвычайных событий на территории области. Из всего числа чрезвычайных событий экологические бедствия и катастрофы на территории области в разные годы составляли от 15 до 40%. Основное число аварий с экологическими последствиями происходит в крупных промышленных центрах и на железной дороге. Наиболее часто экологические аварии происходят в пищевой промышленности, на нефтехимических и нефтеперерабатывающих предприятиях. Для последних, включая транспортировку нефтепродуктов, характерны максимальные размеры экономического ущерба. В отдельных случаях ущерб, отражаемый через иски Областного комитета по охране окружающей среды и природных ресурсов к виновнику аварии, достигал нескольких миллиардов рублей. Необходимо подчеркнуть, что эти суммы имеют отношение только к затратам на ликвидацию последствий и не отражают ущерб у третьих лиц.
  Сами по себе природные бедствия и их последствия не являются предметом экологического страхования, но особенность области состоит в том, что в ряде случаев стихийные явления могут стать причиной техногенных аварий. Анализ показал, что с этой точки зрения наиболее опасными являются землетрясения и наводнения, которые могут привести к затоплению или разрушению опасного производства, размыву железнодорожного полотна и другим последствиям.
  В последние годы вследствие серии засушливых сезонов существенно возросли частота и масштабы лесных пожаров. Например, в мае 1996 года в области было зарегистрировано более 100 крупных лесных пожаров, причем часть их них находилась вблизи размещения потенциально опасных промышленных объектов. Все вышесказанное подтверждает необходимость обязательного учета природных явления при оценке причин и повторяемости экологических аварий и катастроф.
 
 Тема 6. Страхование ответственности за неисполнение обязательств
  1. Особенности данного вида страхования, проблемы и перспективы его развития
  Дефицит свободных кредитных ресурсов, большое число мелких предпринимателей, не имеющих кредитной истории, низкий профессионализм аудиторских служб способствовал развитию в 1992-1994 гг. такого вида страхования, как страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Договор страхования заключается между страховой компанией и юридическим или физическим лицом, желающим получить кредит. Выгодоприобретателем в договоре выступает банк-кредитор; то есть страховщик обязуется перед страхователем-заемщиком погасить банку задолженность заемщика по кредитному договору при неспособности последнего сделать это самостоятельно. Страхователь-заемщик обязуется уплатить страховщику страховой взнос и выполнить ряд требований, предусмотренных в соответствующем договоре.
  Однако отсутствие надежных методов финансовой проверки кредитуемых предприятий значительно увеличило степень риска при страховании подобных объектов. В конце 1994 - начале 1995 гг. неплатежи по кредитам имели такой размах, что многие страховые компании понесли крупные убытки, ряд из них вообще разорился.
  Ответственность за неисполнение обязательств проявляется, как уже отмечалось, в двух формах, поскольку существуют два вида обязательств, возникающих в результате нарушения договоров и причинения вреда, так называемые деликты. Гражданский кодекс рассматривает страхование договорной и деликтной ответственности как самостоятельные виды имущественного страхования (ст. 929, 931 и 932 ГК РФ). В связи с этим ст. 4 Закона "Об организации страхового дела в РФ", определяющая страхование ответственности только как страхование деликтной ответственности, не применяется в части, противоречащей ГК РФ.
  Согласно "Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации" одним из видов страхования ответственности является страхование ответственности за неисполнение обязательств, включая договорные обязательства. Этот нормативный акт соответствует действующему Кодексу.
  Однако, как закреплено в ст. 932 ГК РФ, страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом. Поскольку столь распространенное среди российских страховщиков страхование риска невозврата кредита (ответственности за нарушение кредитного договора) не предусмотрено законом, оно не имеет в настоящее время легальной базы.
  Учитывая, что страховщики имеют соответствующие лицензии, что значительное число договоров страхования риска невозврата кредитов, заключенных до введения в силу второй части ГК, продолжает действовать, что ожидаются изменения в законодательстве, мы считаем целесообразным рассмотреть проблему страхования ответственности за нарушение кредитных договоров.
  Исследования показали, что природа отношений по страхованию ответственности заемщиков неоднозначна, а иногда эти отношения имеют к страхованию весьма опосредованное отношение.
  Многие страховые компании включают в договор условие о том, что страхователь обязан возвратить страховщику сумму, выплаченную страховщиком банку. Такой договор не является страховым, так как отсутствует риск у страховщика. В то же время не гарантирована и защита интересов страхователя из фондов, формируемых из страховых взносов (ст. 2 Закона "Об организации страхового дела в РФ"). Правовая квалификация таких отношений определяется как кредитование, а плата за кредит называется страховой премией. Точнее, это договор займа под отлагательным условием (ст. 157 ГК РФ), каковым является отсутствие у страхователя определенной суммы - размера задолженности по кредиту на определенную дату. Страховая компания обязуется при наступлении указанного условия предоставить деньги, перечислив их кредитору страхователя, а страхователь обязуется вернуть такую же сумму. Договор страхования ничтожен, так как является притворной сделкой и прикрывает другую сделку - заем, правила о которой и применяются к отношениям сторон (ст. 170 ГК РФ). Кредитованием, как и банковской деятельностью, страховые компании заниматься не могут (ст. 6 Закона "Об организации страхового дела в РФ").
  Иной способ избежать страховых выплат - заключение договора страхования под залог или гарантию третьих лиц. Условия также противозаконны, поскольку направлены на устранение риска страховщика.
  Таким образом, в случае отказа страхователя возместить страховщику суммы, выплаченные им банку, суд признает договор страхования ничтожным в соответствующей части и откажет страховой компании в удовлетворении ее требований. Если же договор будет исполнен, страховая премия и возвращенное страхователем возмещение могут быть взысканы вместе со штрафом в доход бюджета, как полученное в связи с исполнением незаконной сделки.
  Страховые компании нередко пытаются устранить риск, включая в договоры условие о суброгации (переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба заемщиком). Такое условие противоречит понятию страхования (ст. 2 Закона "Об организации страхового дела в РФ"), а права страхователя нарушаются так же, как и в случае, описанном выше. Необходимо добавить, что перешедшее к страховщику право требовать возмещения ущерба может быть направлено только против третьих лиц, действия которых привели к наступлению страхового случая, но не против страхователя (ст. 22 Закона "Об организации страхового дела в РФ"). Например, поставщик страхователя, получив аванс, не поставил товар и не вернул деньги. Страховщик может предъявить ему требование возместить ущерб, перешедшее к страховщику в порядке суброгации. Заемщик может быть ответственным по такому требованию, только если страхователем был банк-кредитор. Но в этом случае страхуется предпринимательский риск банка, - риск непогашения кредитов его клиентами.
  Следовательно, рассматриваемые в порядке суброгации требования страховой компании к страхователю не подлежат удовлетворению. Желаемый эффект может быть достигнут путем выдачи банку поручительства за возврат кредита.
  Наибольшие сложности вызывает описание страхового случая. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно быть вероятным и случайным (ст. 9 Закона "Об организации страхового дела в РФ"). Нет смысла еще раз говорить о принципиальности последнего положения. Абсурдно страховать на случай событий, наступление которых зависит от воли страхователя или застрахованного лица. Очень часто, однако, страховщики беспечно страхуют на случай "отсутствия у заемщика средств" или "невозврата заемщиком средств". Очевидно, что причины наступления такого события могут напрямую зависеть от воли страхователя.. Нельзя отрицать, что невозврат кредита может явиться классическим страховым случаем. Но описать его достаточно просто лишь в одном случае: неплатеже в результате банкротства. В остальных случаях приходится учитывать слишком много факторов при описании страхового события, например, неплатеж по вине лица, получившего аванс от страхователя-заемщика. Важно иметь в виду обязанность заемщика принять меры по истребованию суммы аванса у недобросовестного контрагента, возврату кредита за счет других источников и т. п. Страховщики часто отказываются от сложных описаний и в ущерб себе используют для описания страхового случая неудачные формулировки, например, такие,, как "отсутствие у заемщика средств" и т. п. Тем более что банки обычно не принимают от заемщиков договоры страхования, в которых ответственность страховщиков описывается ограничительно.
  Таким образом, определяя страховое событие, страховщики должны обезопасить себя от выплат при неслучайных страховых случаях и максимально подробно описать пределы своей ответственности в зависимости от причин невозврата кредита, поскольку суд не будет рассматривать то, что осталось за пределами соглашения сторон.
  Особенностью договора страхования ответственности заемщиков является то, что в нем сталкиваются интересы трех сторон: страховщика, страхователя и банка. Страхователь - это всегда заемщик. Какова же правовая рол,ь банка? В зависимости от этого решается вопрос о том, кто может требовать от страховщика выплат, кто обязан предоставлять ему информацию о ходе исполнения договора кредитования и т. д.
  Во-первых, банк может выступать выгодоприобретателем (ст. 5 Закона "Об организации страхового дела в РФ"). Это означает, что страховщик обязан уплатить страховое возмещение банку, но банк не имеет права требовать что-либо от страховщика.
  Во-вторых, банк может быть указан как третье лицо, в пользу которого заключен договор (ст. 430 ГК РФ). Такое положение упрочивает позицию банка, так как у него появляется право требовать от страховщика исполнения договора. Обязан ли банк чем-нибудь страховщику? Строго говоря, нет. Но страховщик может выдвигать против банка те же возражения, что и против страхователя. Часто страховая компания, отказываясь выплатить страховое возмещение, ссылается на то, что ни страхователь, ни банк не известили ее о наступлении страхового случая. На это банк отвечает, что он не был обязан, так как не заключал договора со страховщиком. Но отсутствие у банка обязанности проинформировать страховщика не лишает последнего права ссылаться в отношениях с банком на отсутствие такой информации.
  Существует мнение, что между страховщиком, страхователем и банком заключается трехсторонний договор. Однако это не предусмотрено ни Гражданским кодексом Российской Федерации, ни Законом "Об организации страхового дела в РФ". Договоры, кроме договора о совместной деятельности (договора о товариществе), заключаются между двумя сторонами: с одной стороны, тот, кто обязан (он может быть представлен множеством лиц, например несколькими страховщиками), с другой стороны, тот, кто имеет право. Конструкция трехстороннего договора возникла в результате попытки увязать действия страховой компании и банка, которые, преследуя один интерес, действуют разрозненно, порой мешая друг другу. Предлагаемое решение неперспективно, так как при ближайшем рассмотрении такой договор все равно распадается на отдельные связи между теми, кто имеет конкретную обязанность, и теми, у кого есть право требовать исполнения этой обязанности. Тем более если банк будет стороной в договоре страхования, он должен так или иначе стать на место страхователя, а как тогда говорить о страховании заемщика?
  Если будет предусмотрено в законе, к нему будет применяться правило ст. 932 ГК РФ, в соответствии с которым банк независимо от того, что сказано в договоре страхования, должен рассматриваться как третье лицо, в пользу которого заключен договор. Норма ст. 932 ГК РФ весьма целесообразна с практической точки зрения.
  Как бы ни определялась правовая роль банка по отношению к страхователю и страховщику, исполнение договора страхования во многом зависит от условий кредитного договора. С правовой точки зрения договор страхования существует независимо от кредитного договора. Но на практике многие условия кредитного договора непосредственно влияют на оценку риска невозврата кредита и, следовательно, должны быть предметом внимания страховщика. Во-первых, кредит обычно выдается на определенные цели. Изменение условия о целевом использовании кредита и фактическое нарушение этого условия страхователем могут существенно повлиять на оценку страхового риска. Во избежание недоразумений в договоре нужно прямо указывать, что страховщик освобождается от обязанностей по договору при изменении условия кредитного договора о цели кредита или нецелевом его использовании без согласия страховщика. Изменение суммы кредита и размера процентов, несмотря на наличие предела страховой суммы, может привести к изменению степени риска по договору. То же можно сказать и об изменении общих и частных сроков возврата кредита.
  Во-вторых, в договор необходимо включать условие о том, что страхователь обязан предоставлять информацию о кредите и его возврате, а также уполномочить свой банк предоставлять такую информацию по требованию страховщика. Наличие такого условия освобождает банк от обязанности хранить банковскую тайну об отношениях с заемщиком (до страхового случая), а также позволит страховщику поддерживать свой отказ в выплатах в ситуации, когда он не имел возможности своевременно оценить изменения степени риска.
  Таким образом, в договор страхования следует включать условие о том, что любые изменения кредитного договора, произведенные страхователем без согласия страховщика, дают страховщику основания для ограничения своей ответственности или расторжения договора. Однако страховая компания должна исходить из того, что бесспорным правом на одностороннее изменение или расторжение договора она будет пользоваться только при доказательстве того, что изменения кредитного договора повлияли на оценку степени риска. В любом случае отношения с банком следует строить на почве "дружбы и взаимопонимания": предоставлять ему текст договора страхования, вырабатывать общую политику в контроле за использованием и возвратом кредита.
  Страхование ответственности заемщиков без тщательной и квалифицированной юридической проработки является потенциально невыгодным. Впрочем, эта невыгодность в первую очередь связана с экономическими причинами. Коммерческое страхование возможно лишь тогда, когда случайный для одного лица ущерб является закономерным для группы лиц либо повторяется с известной периодичностью во времени. Страхование надежно там, где действует закон больших чисел. Например, мировая практика свидетельствует, что успешно в кредитной сфере страхуются риски, связанные с потребительским кредитом и внешнеэкономическим кредитованием. Объект рассмотренных отношений нельзя отнести к типично страховым рискам. Кроме того, отметим, опять ссылаясь на мировую практику, что в кредитной сфере всегда страхуется предпринимательский риск кредитора.
  Следовательно, не стоит переоценивать такой вид страхования, как страхование ответственности заемщиков за невозврат кредита. Аналогичный результат можно достигнуть путем выдачи банку традиционной гарантии либо нетрадиционной для нас, но широко применяемой за рубежом, банковской гарантии (ст. 361-379 ГК РФ). Право страховых компаний выдавать банковские гарантии прямо предусмотрено ст. 368 ГК РФ.
  2. Примерное содержание договора страхования ответственности за неисполнение обязательств
  Не смотря на указанные проблемы осуществления страхования ответственности заемщика, рассмотрим основные условия данного вида страхования.
  Договор страхования ответственности заемщика по кредитному договору заключается между страховой организацией и страхователем, которым выступает заемщик (застрахованное лицо) либо гарант (поручитель) по кредитному договору. Банк в данном случае является выгодоприобретателем. Необходимо обратить внимание, что в данном случае выгодоприобретатель известен на момент заключения договора, что, как отмечалось, свойственно только страхованию именно договорной ответственности.
  Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное его погашение.
  Страховая сумма по договору - это либо вся сумма кредита (что очень редко), либо часть кредита, либо часть кредита вместе с процентами за кредит. Обычно страхованию подлежит от 50% до 90% от суммы кредита. Срок страхования не может быть более срока действия кредитного договора.
  Страховым событием считается возможность неполучения банком возврата кредита (с процентами) в течение 20 дней после наступления срока платежа.
  Ставки страховых взносов зависят от срока пользования кредитом; от степени риска по кредитному договору, оцененному, исходя из платежеспособности заемщика. К тарифным ставкам могут применяться понижающие или повышающие коэффициенты (например, в зависимости от цели кредита и пр.).
  Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах. Одновременно с заявлением страхователь предоставляет справку-расчет страховых платежей и копию кредитного договора, а также план по использованию средств кредита. Страховщик, после оценки степени риска, исчисляет страховые взносы, которые должны быть уплачены единовременно.
  При наступлении страхового случая страхователь обязан в трехдневный срок сообщить об этом страховщику путем подачи заявления с приложением кредитного договора, по которому произошла неуплата, а также незамедлительно принять все меры по погашению кредита.
  Страховая компания составляет акт о непогашении кредита. Он составляется при участии сотрудника кредитного отдела банка - выгодоприобретателя, руководителя банка, представителя заемщика и приглашенных экспертов.
  Сумма страховой выплаты - это есть сумма неуплаты вместе с невыплаченными процентами за кредит, которая определяется в зависимости от предела ответственности страховщика.
  Пример. Заемщик после истечения срока кредитования не возвратил банку ни сумму основного долга, ни проценты по кредитному договору. Сумма кредита составляет 10 млн рублей; срок кредита - 3 месяца; процентная ставка за кредит - 83% годовых. Ответственность страховой организации ограничивается 85%. Рассчитать сумму страховой выплаты.

<< Пред.           стр. 3 (из 5)           След. >>

Список литературы по разделу