Банковский кредит, его суть и общие основы развития

содержание

ВВЕДЕНИЕ. 3

Формы кредита в Структуре и механизмах функционирования кредитной системыВаВа 5

Банковский кредит и его виды. 10

Развитие системы банковского кредитования. 20

Роль банковского кредита как фактора развития экономики страны. 26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 30

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 33

Введение

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движеВнния основного и оборотного капитала происходит высвобождеВнние ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восВнстановление стоимости основного капитала в денежной форме приВнводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства осеВндают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труВнда и достаточно крупных единовременных затратах. АнаВнлогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебаВнния в кругообороте и обороте проявляют себя более разВннообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других тАУ их недоВнстаток. Это создаёт возможность возникновения кредитВнных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. НаибоВнлее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, но кредитному договору.

ВозникВнновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственВнники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала.

На данном этапе развития украинской экономики, а точнее в последние годы, привлечение кредита, в особенности для малых и развивающихся предприятий стало, чуть ли не единственным способом профинансировать свои капиталовложения дабы занять желаемое место на рынке и иметь возможности для дальнейшего развития.

Промышленность находится в упадке и для ее восстановления требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом. Программой развития экономики Украины на 2007-2015 годы утверждена инновационно-инвестиционная модель, которая должна быть построена в Украине. Создание такой системы невозможно без привлечения средств из кредитной системы государства. Таким образом, банковский кредит является одним из наиболее актуальных аспектов в проведении долгосрочной экономической политике государства.

Итак, целью данной курсовой работы является изучение банковского кредита, его сути и общих основ развития.

Для достижения поставленной цели необходимо будет решить такие задачи:

- определить формы кредита в структуре и механизмах кредитной системы;

- определить суть и виды банковского кредита;

- исследовать развития системы банковского кредитования;

- рассмотреть место банковского кредита в развитии экономики государства.

формы кредита в Структуре и механизмах функционирования кредитной системы

Современная кредитная система тАУ это совокупность различных кредитно-финансовых институтов,
действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит выполняет следующие функции [5]:

Вз аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

Вз перераспределение денежного капитала;

Вз экономию издержек;

Вз ускорение концентрации и централизации капитала;

Вз регулирование экономики.

На рынке реализуются
две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом
ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому
в виде продажи
товаров с отсрочкой
платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который
обслуживает кругооборот промышленного капитала,
движение товаров из сферы производства
в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита
состоит в том, что ссудный капитал здесь
сливается с промышленным. Главная цель такого кредита тАУ ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем
по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются
величиной резервных капиталов,
которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит
предоставляется банками и другими
кредитно-финансовыми институтами
юридическим лицам (промышленным, транспортным,
торговым компаниям), населению, государству,
иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы
коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского
и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном
определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.
Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский
кредит носит двойственный характер:
он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежные средства при уплате долгов.

По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.

В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент тАУ от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором [6].

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного тАУ в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры от 15 до 30 и более [6].

Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита тАУ чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Современная кредитная система капиталистических стран в послевоенные годы претерпела серьезные структурные изменения: снизилась роль банков и возросло влияние других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это выразилось как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов. Такие эволюционные процессы коснулись и многих развивающихся стран.

Важными процессами в современной кредитной системе капиталистических стран явились [6]:

Вз концентрация и централизация банковского капитала;

Вз дальнейшее усиление конкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;

Вз продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями;

Вз интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковских объединений и групп.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

В послевоенный
период кредитная система содействовала обеспечению условий
для значительного
роста производства, накопления капитала
и развития научно-технического прогресса. Благодаря
кредиту, в различных его
формах происходят мобилизация денежного капитала
и огромная
концентрация капиталовложений
в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях экономики.
Только мощные банки и страховые
компании могут осуществлять кредитные
операции в масштабах, необходимых
для финансирования современных крупных промышленных, транспортных
и других объектов. Государственные
средства, участвующие в финансировании капиталовложений,
также часто поступают
в экономическую систему в кредитной форме.

Банковский кредит и его виды

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные роВндовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковский кредит предоставляется банкам и предпринимателям и другим заемщикам в форме денежных ссуд. Объектом банковского кредитования являются денежные средства. Их передача отделена от акта купли-продажи. Одним из участников банковского кредита в обязательном порядке выступает банк. Банк является кредитором. А в качестве заемщиков выступают юридические, физические лица.

Банковский кредит более эластичен, чем коммерческий, т.к. не органичен суммами кредитных сделок, их направлением и сроками. Банковский кредит обслуживает не только обращение товаров, но и процесс производства.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых высВнтупает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструменВнтом кредитных отношений является кредитный договор или креВндитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виВнде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. КлассиВнфицируется по ряду базовых признаков.В соответствии с положением НБУ ВлО кредитованииВ» банковские ссуды классифицируются:

- по срокам использования;

- по обеспечению;

- по степени риска;

- по методам предоставления;

- по срокам погашения.

По срокам использования ссуды подразделяются на [5]:

- срочные;

- бессрочные (до востребования);

- просроченные;

- отсроченные.

К срочным относятся ссуды, которые предоставляются банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов: краткосрочные тАУ сроком до 1 года; среднесрочные тАУ от 1 года до 3 лет; долгосрочные тАУ свыше 3 лет.

Кроме того, существуют онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в Украине, но и в большинстве других стран, так как требуют отноВнсительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике государства в целом.

Экономической основой срочности кредита является продолжительность кругооборота средств предприятия, которые являются объектом банковского кредитования.

Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов тАФ денежный рыВннок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются кратВнкосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отлиВнчительными признаками:

а) более короткими сроками, обычно не превышающими одВнного месяца;

б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возВнврата ссуды;

в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как неВндоступны из-за цен для структур производственного характера.

Так краткосрочный кредит выдается под недостаток собственных средств предприятия: на приобретение топлива, запчастей, на выплату заработной платы и др., т.к. из полученной выручки в течение года имеется возможность у заемщика вернуть и уплатить проценты.

Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в Украине тАУ до трех-шести месяцев) направляются на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

Среднесрочный кредит, предоставляемый на срок до 3 лет, используется на приобретение оборудования. Окупаемость этих затрат превышает 1 год.

Долгосрочные ссуды, используются, как правило, в инвесВнтиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительВнства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погаВншения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих определённых финансовых гаВнрантий со стороны государства. Объектом долгосрочного кредитования являются капитальные вложения, т.е. затраты наВа строительство, приобретение, реконструкцию и модернизацию основных средств. КредитыВа подВа эти цели должны представляться в пределах нормативных сроков строительства, освоения и окупаемости объекта, что и обусловило срок свыше 3 лет.

К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок тАУ так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка.

Просроченными считаются ссуды, по которым истек срок возврата, установленный кредитным договором.

Отсроченные тАУ это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита. Отсрочка погашения ссуды оформляется дополнительным соглашением и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

По обеспечению банковские кредиты делятся на [5]:

а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

в) с иным обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

г) необеспеченные (бланковые).

Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов кредитования.

Формами обеспечения кредита могут быть:

- залог имущества заемщика;

- гарантия или поручительство;

- переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу;

- товарные документы;

- ценные бумаги.

В качестве залога могут выступать сырье, материалы, готовая продукция. Основным условием при этом является страхование имущества, которое подлежит залогу. При этом согласно закону Украины ВлО залогеВ» заложенное имущество остается в распоряжении заемщика на протяжении срока кредитования. При долгосрочном кредитовании в качестве залога может использоваться недвижимое имущество: земельные участки, производственные постройки, жилые дома, квартиры. В данном случае обеспечение кредита оформляется долговым обязательством заемщика тАУ ипотекой.Ва Под залог может использоваться и движимое имущество: оборудование, машины, механизмы, транспортные средства.

В качестве залога могут приниматься банком и ценные бумаги, однако обязательным условием при этом является их высокая ликвидность, следовательно, к таковым относятся ценные бумаги, котирующиеся на фондовой бирже. Следует отметить, что кредит, обеспеченный государственными ценными бумагами (ОВГЗ), называется ломбардным кредитом.

Гарантия (поручительство) как разновидность обеспечения банковского кредита представляет собой обязательство третьего лица погасить долг заемщика в случае его неплатежеспособности. Как правило, гарантами или поручителями выступают либо платежеспособное предприятие, либо государство. Так при отсутствии другого обеспечения движимым или недвижимым имуществом, в качестве обеспечения может быть принято гарантийное письмо, составленное платежеспособным предприятием, которое в случае невыполнения заемщиком условий кредитного договора, обязуется вернуть ссуду.

Переуступка в пользу банка счетов и задолженности. При этом заемщик переуступает право получения денежных средств по счетам в свою пользу банку для погашения ссуды.

В отечественной практике получили распространение все указанные формы обеспечения.

По методам предоставления различают ссуды, выдаваемые [5]:

- в разовом порядке тАУ это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента;

- по открытой кредитной линии тАУ кредиты выдаются заемщику при необходимости в рамках предварительно установленного лимита кредитования. Как правило, при этом банком оплачиваются платежные документы клиента без оформления в каждом из случаев кредитного договора.

По способам погашения различают ссуды, погашаемые [5]:

- постепенно или в рассрочку;

- одновременно, единовременным платежом по истечении срока;

- в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитном договоре.

Наиболее распространенныВнми видами кредитования явВнляются овердрафт и кредитная линия. Овердрафт тАУ это такая форВнма краткосрочного кредита, коВнторый предоставляется для вреВнменного покрытия недостатка оборотных средств предприятия на срок до одного года. Для предВнприятий, финансово устойчивых и имеющих положительную кредитную историю, овердрафт может быть предоставлен без обеспечения. При таком виде кредита банк может открыть специальный кредитный счет. Также банк может пропускать платежи клиента без наличия средств на его текущем счете в пределах лимита, установленВнного договором. На текущем счеВнте у заемщика образуется отриВнцательный (дебетовый) остатокВ» который по мере поступления платежей на счет списывается автоматически в пределах устаВнновленного срока. Величина лимита обычно определяется в процентах от суммы поступлеВнния денежных средств заемщика (в виде выручки от реализации) за определенный промежуток времени. Начисление процентов проводится в пределах использования кредитных средств на конец банковского дня. Получение овердрафта не требует предоставления таких документов, как технико-экономическое обоснование окупаемости кредита, бизнес-план, договоров с контрагентами.Ва С его помощью можно погасить задолженВнность работников предприятия по заработной плате, своевременно погасить обязательства перед поставщиками идя в других подобных обстоятельствах.

Если возникает необходиВнмость финансирования долгоВнсрочного проекта, целесообразВннее воспользоваться кредитной линией. Кредитная линия тАУ это долгосрочный инструмент креВндитования, который позволяВнет предприятию использовать кредитные средства поэтапно (частями) в пределах установВнленного лимита. КредитоваВнние может проводиться путем перечисления кредитной суммы средств на отдельный счет заемВнщика или путем оплаты счетов заемщика в определенный заемВнщиком срок. Проценты за польВнзование кредитными средствами устанавливается с момента переВнчисления их на расчетный счет заемщика или с момента оплаты банком представленных счетов заемщика. Погашение кредита, взятого в рамках кредитной линииВ» осуществляется либо чаВнстями не позднее установленного договором периода, либо равноВнмерно ежемесячно по графику, согласованному договором [8].

Различают два типа кредитВнных линий: обновляемую и необновляемую. Разница между ними состоит в том, что заемщик может повторно использовать выделенВнный лимит средств при условии полного или частичного погашеВнния уже использованной суммы средств в пределах установленВнного договором срока.

Количество кредитов, которые заёмщик имеет право получать в течение срока действия кредитной линии и в пределах свободного остатка лимита неограничен. При этом свободный остаток лимита кредитной линииопределяется как разность между суммой лимита кредитной линии суммой общей задолженности по полученВнному кредиту, в том числе если разница возникла а результате полного иди частичного возВнврата одного или нескольких кредитов. Каждый такой кредит предоставляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору, в котором дополнительно указываютВнся валюта, сумма кредита, разВнмер процентов за пользованием кредита и срок возврата.

При подписании договора предоставления кредита в иноВнстранной валюте банк открыВнвает заемщику кредитный счет на срок действия договора. С таВнкого кредитного счета денежВнные средства перечисляются банком на текущий счет заемВнщика в иностранной валюте, реквизиты которого указаны в кредитном договоре.

Возврат кредитных средств осуществляется путем переВнчисления денежных средств на дополнительный кредитный счетВ» указанный в договоре. ПоВнгашение кредита в иностранной валюте и начисленных проценВнтов осуществляется заемщиком от своего текущего счета в иноВнстранной валюте. Погашение заВндолженности по кредиту и проВнцентам за пользование кредитом осуществляется в очередности и в сроки, которые указаны в кредитном договоре [3].

В случае возникновения у заВнемщика временных финансовых затруднений банк может пойти навстречу такому заемщику и дополнительным соглашением к договору продлить срок возвраВнта кредита с применением повыВншенной процентной ставки.

Возврат кредита и оплата процентов за его использование, если он получен в иностранной валюте осуществляется в этой же валюте.

Банковский кредит, как и требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

Существует семь особенности (условий) банковского кредитования
. Банковское кредитование отличается слеВндующими особенностями [6]:

Во-первых, эти правоотношения харакВнтеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании спеВнциально выданного Национальным банком разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом догоВнвора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только деВннежные средства.

В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитВнной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так как безвозмездный характер правоотношений сторон.

В-четвертых, обеспеченность кредиВнта. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допусВнтимых банковской практикой.

В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством, при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемВнщику только в безналичной форме.

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на осВннове кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. ПраВнвила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостояВнтельно с учетом рекомендаций и указаний Национального банка Украины.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк, определенный набор доВнкументов [5]:

а) заявку на получение кредита;

б) копии учредительных документов заемВнщика, заверенные нотариально (свидеВнтельство о регистрации предприятия, усВнтав, учредительный договор);

в) баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;

г) технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

д) копии договоров (контрактов) в подтверВнждение сделки;

е) заверенную нотариусом банковскую карВнточку с образцами подписей руководитеВнля предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

ж) документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.

В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделВнки производится путем заключения договора.

Развитие системы банковского кредитования

Кредитная система
играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного
накопления, что характерно
для большинства промышленно
развитых стран. Однако в США
данный показатель несколько
ниже, чем в других промышленно
развитых странах. Это
объясняется прежде всего
тем, что
на процессы накопления денежного капитала в США влияли такие факторы,
как частые колебания конъюнктуры, высокая доля военных затрат в национальном доходе и
бюджете, падение покупательной способности денег, большой удельный вес инвестиций в непроизводственную сферу, устойчивость рынка ценных бумаг до конца 60-х гг.

Кредит занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского
и жилищно-ипотечного
кредитования населения в значительной
мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования
и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих
отраслей промышленности и строительства.
На формирование международных
условий воспроизводства в большой степени
оказывает влияние также развитие кредитных
отношений в различных формах и деятельность
банков на мировой арене. Эти факторы
способствовали росту международной торговли, который
в свою очередь активизировал производство. Кредитно-денежные кризисы, которые обычно сопровождают циклические экономические кризисы и значительно их усиливают, были слабо выражены до конца 70-х
тАУ начала 80-х
гг. Их наиболее острые формы тАУ натиск вкладчиков на банки, массовое востребование ссуд, банкротства банков тАУ до указанного времени фактически отсутствовали. Это объяснялось многими
глубокими изменениями в экономике, в частности, увеличением
эластичности кредитно-
денежной системы
в условиях отсутствия золотого стандарта,
изменениями в структуре кредитных учреждений и
рынка ссудных капиталов, государст
венно-монополистическим регулированием.

Вместе с тем кредитная система
в послевоенный период
во многом
способствовала усилению концентрации и монополизации
экономики, углублению социальной и имущественной
пропасти между различными слоями общества. Более конкретно
можно указать на следующие факторы. Акционерное
дело, представляющее
собой своеобразную форму кредитного дела,
было в течение
последних двух десятилетий источником
колоссального
роста личных состояний
наиболее богатых
людей общества.
В то
же время аккумуляция кредитной системой сбережений
трудящихся приковывала
последних к существующей капиталистической
системе и поэтому
часто служила орудием дополнительной
финансовой эксплуатации.
Последняя становилась особо очевидной и эффективной в связи с инфляцией,
которая непрерывно обесценивала
сбережения по их реальной покупательной способности, особенно в 70-е гг. Кредитная система эксплуатировала
трудящихся и как должников, взимая чрезвычайно
высокие проценты по потребительским и ипотечным ссудам.

Хотя кредитная система не переживала в период 1980-1982гг. острых ВлтрадиционныхВ» кризисов, как в 1929-1933гг., кредитная
экспансия банков, рост кредитной надстройки, разбухание ипотечного и потребительского кредитов
требовали принятия государством
срочных мер для предот
вращения кризиса в кредитной
сфере, который был тесно связан с кризисом
международной валютной системы.
При наличии общих закономерностей
развития кредитным системам
отдельных стран свойственны
свои особенности. В XIX
в. наиболее развитой
и разветвленной
кредитной системой обладала Англия.
Сейчас таким лидером во многих отношениях являются США. Другие капиталистические страны нередко стремятся перенять организационные
формы и методы американских кредитно-финансовых учреждений, особенно инвестиционных и страховых компаний, корпорационных
пенсионных фондов, организаций потребительского кредита. Для ряда стран Западной Европы вместе с тем характерны государственные кредитные учреждения более крупного масштаба и универсального характера, чем в США.

Процессы концентрации в сфере банков, во многом определяющие развитие кредитной системы, имеют в послевоенный период ряд важных особенностей. Значительные изменения происходят
также в операциях банков и, в частности, в формах их связей с промышленностью. Характерно сочетание
тенденций универсализации,
т.е. расширения и сочетания
функций, и специализации, или выделения
особых видов кредитно-финансовых
учреждений со своими специфическими функциями.

Монополистическая стадия капитализма обусловила появление
новых кредитно-
финансовых институтов, Вместе с этим смотрят:

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

Автоматизацiя в банкiвськiй сферi

Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"

Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения

Актуальные проблемы и споры в автостраховании