Особливостi кредитування населення на споживчi потреби
ВступОднiiю з характерних рис сучасного стану розвитку банкiвськоi системи Украiни i iнтенсивне опанування банками технологiй споживчого кредитування.
Споживчий кредит характеризуi вiдносини мiж кредитором i позичальником з приводу фiнансування кiнцевого споживання.
Призначення споживчого кредиту тАУ задоволення споживчих потреб широких верств населення. Предоставлення споживчого кредиту населенню, з одного боку, збiльшуi його поточний платоспроможний попит, пiдвищуi життiвий рiвень, з iншого тАУ прискорюi реалiзацiю товарних запасiв, надання послуг.
Необхiднiсть споживчого кредиту зумовлена тим, що в процесi кругообiгу iндивiдуальних капiталiв однi суб`iкти господарювання нагромаджують тимчасово вiльнi кошти, а iншi тАУ потребують цих коштiв. Споживчий кредит сприяi розвтАЩязанню суперечностi мiж можливим тимчасовим ВлзамороженнямВ» коштiв i необхiднiстю iх ефективного використання. За допомогою споживчого кредиту банки акумулюють тимчасово вiльнi кошти одних клiiнтiв з тим, щоб надати позику iншим клiiнтам, залученi таким чином кошти становлять основу кредиту.
Тема споживчого кредитування стаi все бiльш актуальною для нашоi краiни. Свiдченням цього i розвиток державних програм з житлового кредитування молодих сiмей, активiзацiя роботи банкiв на цьому сегментi ринку. Спочатку цi послуги були орiiнтованi на бiльш заможних громадян нашоi краiни, але з часом рамки цих категорiй розширюються, i цей банкiвський продукт стаi доступним кожному громадянину. Адже побудова багатоi й високо розвинутоi краiни можлива лише за умови, що кожен громадянин буде жити в добробутi та достатку. А цю проблему, в деякiй мiрi, можна вирiшити за допомогою такого банкiвського продукту як споживчий кредит.
Саме тому в сучасних умовах правильна органiзацiя та розробка сучасних технологiй банкiвського споживчого кредитування набувають особливого значення та обумовлюють актуальнiсть проведеного дослiдження.
Об`iктом дослiдження дипломноi роботи i процес кредитування населення на споживчi потреби. За допомогою дослiдження процесу кредитування можна визначити подальший рух та тенденцii розвитку споживчого кредитування в нашiй краiнi.
У якостi предмета дослiдження виступають структурнi та функцiональнi елементи споживчого кредитування, взаiмозвтАЩязок яких формуi систему споживчого кредитування, а також напрями iх удосконалення.
В роботi використано методи логiчного аналiзу при визначеннi базових категорiй дослiдження, суцiльного статистичного аналiзу, статистичних таблиць, графiкiв та дiаграм при оцiнцi узагальнюючих показникiв дiяльностi украiнських банкiвських установ у сферi споживчого кредитування та несу цiльного спостереження при оцiнцi процесу здiйснення споживчого кредитування АКБ ВлПравекс-банкВ», порiвняльного аналiзу при наданнi характеристики свiтових моделей i технологiй споживчого кредитування та застосуваннi свiтового досвiду у практицi споживчого кредитування на Украiнi.
Метою даноi роботи i розкриття сутностi функцiонування системи споживчого кредитування та обТСрунтування конкретних пропозицiй з питань ii удосконалення, на основi систематизацii теоретичного матерiалу, розкриття дiючоi практики органiзацii процесу споживчого кредитування i виконаного аналiзу.
Для досягнення поставленоi мети в роботi були поставленi такi завдання:
тАУ вивчити теоретико-суттiву характеристику споживчого кредиту;
тАУ проаналiзувати сучасний стан i виявити основнi проблеми споживчого кредитування в Украiнi;
тАУ проаналiзувати вiтчизняний досвiд органiзацii та функцiонування банкiвських установ у сферi споживчого кредитування;
тАУ провести аналiз кредитного портфеля i оцiнку кредитноi роботи ВлПравекс-банкуВ» в сферi споживчого кредитування;
тАУ порiвняти основнi моделi та технологii споживчого кредитування в свiтовiй практицi;
тАУ запропонувати конкретнi заходи щодо удосконалення механiзмiв здiйснення споживчих кредитних операцiй в комерцiйних банках Украiни.
При написаннi дипломноi роботи використовувались такi нормативнi акти: Закон Украiни ВлПро Нацiональний банк УкраiниВ», Закон Украiни ВлПро банки i банкiвську дiяльнiстьВ», Закон Украiни ВлПро iпотечне кредитування, операцii з консолiдованим iпотечним боргом та iпотечнi сертифiкатиВ», Закон Украiни ВлПро заставуВ», Положення ВлПро кредитуванняВ», Положення НБУ ВлПро порядок формування та використання резерву для вiдшкодування можливих втрат за кредитними операцiями банкiвВ» та iншi законодавчо-нормативнi матерiали.
Дипломна робота грунтуiться на аналiзi наукових робiт, авторами яких i Лагутiн В.Д., Мороз А.М., Васюренко О.В., Алексеiнко М., Антоновоi О.М., Владичина У., Дзюблюка О.В., Зiмiной О.В., Шелудько Н.
Впровадження пропозицiй та рекомендацiй, наданих в роботi, дозволить покращити роботу зi споживчого кредитування установами банкiв; надасть можливiсть комерцiйним банкам органiзувати iх дiяльнiсть у вiдповiдностi з цiлiсною системою управлiння кредитними операцiями та кредитними ризиками, впровадити новi ефективнi нетрадицiйнi кредитнi пропозицii, i як наслiдок, пiдвищити ефективность функцiонування банкiвськоi системи в цiлому.
1. Теоретико-суттiва характеристика споживчого кредитування
1.1 Економiчна природа кредитування на споживчi потреби. СубтАЩiктно-обтАЩiктний склад та структура
Споживчий кредит це кредит, який надаiться фiзичнiй особi на придбання споживчих товарiв тривалого користування та послуг i який повертаiться в розстрочку.
Сутнiсна ознака споживчого кредиту тАУ кредитування кiнцевого споживання. Споживчий кредит даi змогу населенню споживати товари i послуги до того, як споживачi спроможнi iх оплатити. Тим самим споживчий кредит забезпечуi пiдвищення життiвого рiвня споживачiв. У макроекономiчному планi споживчий кредит збiльшуi сукупний платоспроможнiй попит на предмети споживання i послуги, що стимулюi розширення обсягiв iх виробництва [68].
СубтАЩiктами вiдносин при споживчому кредитуваннi являються фiзичнi особи (позичальники), а в особi кредиторiв виступають банки, ощаднi каси й асоцiацii, ломбарди, кредитнi спiлки, пiдприiмства та органiзацii. Мiж банками i населенням може iснувати посередник, наприклад, торговельна органiзацiя [73].
ОбтАЩiктом кредитування i витрати, повтАЩязанi з задоволенням потреб населення поточного характеру, в тому числi придбання товарiв в особисту власнiсть, а також витрати капiтального (iнвестицiйного) характеру на будiвництво та пiдтримання нерухомого майна [68].
До споживчих кредитiв вiдноситься досить широкий набiр позик. У загальному планi видiляють товарнi i грошовi споживчi кредити. Товарний споживчий кредит пов`язаний iз продажем товарiв тривалого користування в кредит (з розстрочкою платежу). Грошовий споживчий кредит тАУ це надання банкiвськими або небанкiвськими кредитними установами позик фiзичним особам на задоволення iхнiх споживчих потреб.
Споживчий кредит маi багато специфiчних особливостей, пов'язаних iз особливостями особистого споживання громадян [20].
По-перше, цей вид позики вiдображаi вiдносини мiж кредитором i позичальником, змiст яких полягаi у кредитуваннi кiнцевого споживання, на вiдмiну вiд позик, якi надаються суб'iктам господарювання для виробничих цiлей або для придбання активiв, що викликаi рух вартостi.
По-друге, повернення позиченоi вартостi при споживчому кредитуваннi вiдбуваiться не в результатi вивiльнення коштiв у позичальника, а в результатi iх надходження чи нагромадження.
По-третi, споживчий кредит i засобом задоволення споживчих потреб населення, тобто особистих, iндивiдуальних потреб людей. Така позика прискорюi отримання певних благ (товарiв, послуг), якi вони могли б придбати лише у майбутньому, зiбравши кошти, необхiднi для купiвлi цих цiнностей або послуг. Надання споживчих позик населенню, з одного боку, пiдвищуi iх платоспроможний попит, життiвий рiвень у цiлому, а з iншого тАУ прискорюi реалiзацiю товарних запасiв, послуг, сприяi створенню основних фондiв.
По-четверте, всi види споживчого кредиту мають соцiальний характер, оскiльки вони сприяють вирiшенню соцiальних проблем тАУ пiдвищенню життiвого рiвня населення (передусiм iз низькими та середнiми доходами), утвердженню принципiв соцiальноi справедливостi.
Класифiкацiя споживчих кредитiв здiйснюiться (додаток К):
тАУ за субтАЩiктами кредитноi угоди;
тАУ за об'iктами кредитування;
тАУ за строками кредитування;
тАУ за способом надання;
тАУ за видами забезпечення;
тАУ за методами погашення;
тАУ за методом стягнення процентiв;
тАУ за характером кругообiгу коштiв [73].
За субтАЩiктами кредитноi угоди (типом кредитора i позичальника) розрiзняють [20]:
тАУ банкiвськi споживчi позики;
тАУ позики, наданi населенню торговельними органiзацiями;
тАУ споживчi позики фiнансово-кредитних установ небанкiвського типу (ломбарди, пункти прокату, каси взаiмодопомоги, кредитнi кооперативи, будiвельнi товариства, пенсiйнi фонди i т.д.);
тАУ особистi чи приватнi споживчi позики, наданi приватними особами;
тАУ споживчi позики, наданi фiзичним особам безпосередньо на пiдприiмствах i в органiзацiях, у яких вони працюють.
За об'iктами кредитування (напрямами використання) в Украiнi споживчi кредити подiляються на два види [22]:
тАУ на споживчi цiлi та на невiдкладнi потреби;
тАУ на затрати капiтального (iнвестицiйного) характеру.
За строками кредитування споживчi кредити подiляють на:
тАУ короткостроковi (строком вiд 1-го дня до 1-го року) [22];
тАУ середньостроковi (строком вiд 1 року до 3 рокiв) [20];
тАУ довгостроковi (строком понад 3тАУ5 рокiв) [22].
За способом надання споживчi кредити подiляють на цiльовi i нецiльовi (на невiдкладнi потреби, овердрафт та iн.).
За забезпеченням розрiзняють позики незабезпеченi (бланковi) i забезпеченi (заставою, гарантiями, поручительствами, страхуванням).
За методом погашення розрiзняють кредити, якi погашаються одноразово i кредити iз розстрочкою платежу [20].
За характером кругообiгу коштiв споживчi кредити подiляють на разовi i вiдновлювальнi (револьвернi). В групу револьверних, як правило, включають кредити, якi надаються клiiнтам за кредитними картками, або кредити за iдиними активно-пасивними рахунками у формi овердрафту.
За методом стягнення процентiв кредити класифiкують так: кредити зi стягненням процентiв у момент його надання; позики зi сплатою процентiв у момент погашення кредиту; позики зi сплатою процентiв рiвними внесками протягом усього строку кредитування (щоквартально, один раз у пiврiччя, або за спецiально обумовленим графiком) [22].
За ступенем ризику кредити розподiляються на стандартнi та нестандартнi (кредити з пiдвищеним ризиком): пiд контролем; субстандартнi; сумнiвнi; безнадiйнi [10].
Основнi напрями кредитноi та процентноi полiтики визначаються комерцiйним банком, у межах яких встановлюються [22]:
тАУ об'iкти кредитування;
тАУ максимальнi розмiри кредитiв;
тАУ мiнiмальнi процентнi ставки за кредитами;
тАУ строки користування кредитом.
Що стосуiться бiльш детального регулювання споживчого кредиту зi сторони держави в порiвняннi з iншими формами кредиту, то це в основному проявляiться в регулюваннi процентних ставок, строкiв, додержання принципiв соцiальноi справедливостi, доступностi кредитiв. Бiльш детальне регулювання обумовлене тим, що споживчий кредит появтАЩязаний з потребами населення, рiвнем його життя.
Установи комерцiйних банкiв здiйснюють видачу кредитiв населенню в межах кредитних ресурсiв.
Основною обов'язковою умовою надання кредиту i його забезпечення заставою майна або цiнними паперами та доходами за ними. В залежностi вiд предмету застави передбачаються наступнi види застави [4]:
тАУ застава нерухомостi (iпотека);
тАУ застава товарiв в оборотi або у переробцi;
тАУ застава iндивiдуально визначеного майна;
тАУ застава цiнних паперiв;
тАУ застава майнових прав.
Кредити фiзичним особам-резидентам Украiни можуть надаватися пiд гарантii та забезпечення страхуванням.
Гарантованi кредити тАУ виражаються в юридичному оформленнi зобов`язання з боку гаранта (поручителя) вiдшкодувати фактично нанесенi збитки банку при порушеннi безпосередньо позичальником умов кредитного договору. В ролi гаранта (поручителя) можуть виступати юридичнi особи, що користуються достатньою довiрою банку (постiйнi клiiнти; внутрiшнi та iноземнi кредитнi установи, компанii, фiрми; фiзичнi особи).
Кредити, забезпеченi страхуванням тАУ у такому разi може укладатися трьохстороння угода: банк тАУ гарант (страхова органiзацiя) тАУ позичальник.
Розмiри кредитiв, що надаються громадянам Украiни, обмежуються [20, 21]:
тАУ граничними розмiрами, встановленими комерцiйним банком для конкретного виду кредитiв;
тАУ платоспроможнiстю позичальника, його здатнiстю повнiстю й у встановлений строк повернути отриманий кредит;
тАУ вартiстю заставленого майна та цiнних паперiв, що можуть бути наданi позичальником (iншою особою) для забезпечення повернення кредиту з урахуванням виду застави.
Банк надаi споживчi кредити фiзичним особам у розмiрах, що визначаються вартiстю товарiв i послуг, якi i об'iктом кредитування. Розмiр кредиту на будiвництво, купiвлю i ремонт житлових будинкiв, садових будинкiв, дач та iнших будiвель визначаiться в межах вартостi майна, майнових прав, якi можуть бути переданими фiзичною особою банковi для забезпечення, та суми ii поточних доходiв, за винятком обов'язкових платежiв, протягом 10 рокiв [79]. Строк кредиту встановлюiться залежно вiд цiлей, об'iкта кредитування, розмiру позики, платоспроможностi позичальника, причому вiн не повинен перевищувати 10-ти рокiв з дня його надання [11].
Надання споживчих кредитiв здiйснюiться на пiдставi кредитних договорiв, якi укладаються iндивiдуальними позичальниками з установою банку за мiсцем проживання, за винятком кредитiв на будiвництво або купiвлю iндивiдуальних житлових будинкiв (квартир), якi надаються за мiсцем забудови або знаходження iндивiдуального житлового будинку (квартири).
Звертаючись до банку про надання кредиту, позичальник маi подати такi документи [20]:
- заяву про отримання кредиту;
- анкету позичальника тАУ фiзичноi особи;
- довiдку з визначенням загальноi суми одержуваного рiчного доходу позичальника та членiв його сiмтАЩi;
- копiю довiдки Державноi податковоi iнспекцii про одержання iдентифiкацiйного коду;
- паспорт громадянина Украiни;
- рахунок-фактуру на споживчi товари, якi плануiться придбати за рахунок кредиту;
- у разi кредитування пiд заставу тАУ ксерокопii документiв про право власностi на заставлене майно.
Розмiр процентноi ставки за користування споживчiм кредитом встановлюiться установою банку самостiйно, залежно вiд вартостi кредитних ресурсiв, характеру наданого забезпечення, виду кредиту, попиту та пропозицii на кредитному ринку в конкретному регiонi та iнших чинникiв з таким розрахунком, щоб сума одержаних вiд позичальника вiдсоткiв покривала витрати банку iз залучення коштiв, необхiдних для надання кредиту, й забезпечувала рентабельну роботу установи банку.
Строки надання споживчих кредитiв рiзноманiтнi. РЖз загальноi суми споживчих кредитiв значна частина приходиться на короткостроковi та середньостроковi кредити. Деякi з них видаються з розстрочкою платежу. Довгостроковi кредити видаються на iнвестицiйнi цiлi.
Банки тАУ кредитори можуть надавати споживчi кредити безпосередньо позичальникам (прямi кредити), що звертаються в банк за позикою, або побiчнi, через посередникiв (торгiвельну органiзацiю). В звтАЩязку з тим, що торгiвельнi органiзацii не завжди мають грошовi кошти, щоб перекрити всю заборгованiсть по наданому ними кредиту покупцевi, вони самi звертаються в банки за позиками. Непряме кредитування дозволяi надавати кредити без значного збiльшення операцiйних витрат банку.
Прикладом непрямого кредитування споживчих потреб i позики торговельнiй органiзацii. Потреби торговельних органiзацiй в засобах покриваiться за рахунок залучення кредиту. В результатi акту продажи товару довгострокового користування вiдшкодовуiться вся вартiсть товару, але позичальник залучаi його без значного грошового внеску або без нього.
Споживчi кредити надаються i такими небанкiвськими установами, як кредитнi спiлки, каси взаiмодопомоги, кредитнi кооперативи. Усi вони i громадськими органiзацiями, створеними на добровiльних засадах на основi залучення особистих заощаджень для взаiмного кредитування. Цi кредитнi установи, як правило, не мають на метi одержання прибутку, тому надають позики безвiдсотковi або пiд мiнiмальнi вiдсотки. Кредитнi спiлки працюють з тими верствами населення, якi в силу економiчних причин не можуть отримати позику в банку.
Банк надаi споживчi кредити фiзичним особам у розмiрах, що визначаються виходячи з вартостi товарiв i послуг, якi i об`iктом кредитування, в межах вартостi майна, майнових прав, якi можуть бути переданi банку в забезпечення фiзичною особою з урахуванням суми ii поточних доходiв.
В краiнах з ринковою економiкою споживчий кредит, як зручна та вигiдна форма обслуговування населення, граi велику роль в економiцi краiни. Тому вiн активно регулюiться зi сторони держави. Регулювання здiйснюiться як на рiвнi видачi кредиту, так i на рiвнi його використання i виражаiться або в заохоченнi кредитування кiнцевого споживача через процентну ставку, термiн кредиту, первинну участь власними коштами в кредитнiй операцii, або шляхом створення бiльш жорстокого режиму кредитування.
В рiзних краiнах дiють рiзнi закони, що регулюють умови кредитування iндивiдуальних позичальникiв, однак iх об`iднуi спiльна мета: заради пiдвищення рiвня життя споживчий кредит повинен бути доступний в необхiдному об`iмi.
Отже, на сьогоднiшнiй день iснуi досить широкий спектр банкiвських продуктiв зi споживчого кредитування, як на свiтовому ринку так i на ринку Украiни. Перспективи роботи банкiв iз населенням в Украiнi значнi, особливо швидкими темпами розвиваються банкiвськi кредитнi продукти з використанням новiтнiх технологiй, наприклад таких, як кредитнi картки.
1.2 Нормативно-правова база органiзацii споживчого кредитування на Украiнi
Положенням НБУ ВлПро кредитуванняВ» категорiя споживчий кредит визначаiться як кредит, який надаiться тiльки в нацiональнiй грошовiй одиницi фiзичним особам тАУ резидентам Украiни на придбання споживчих товарiв тривалого користування та послуг i який повертаiться в розстрочку якщо iнше не передбачено умовами договору [11].
Правовiдносини у сферi кредитування регулюються нормами Цивiльного кодексу Украiни, Законiв Украiни ВлПро Нацiональний банк УкраiниВ», ВлПро банки i банкiвську дiяльнiстьВ», ВлПро iпотекуВ», ВлПро iпотечне кредитуванняВ», положеннями Нацiонального банку Украiни ВлПро кредитуванняВ» i ВлПро порядок формування та використання резерву для вiдшкодування можливих втрат за кредитними операцiями комерцiйних банкiвВ». Цивiльний кодекс мiстить загальнi норми, котрi належать до iнституту кредитного договору, а також регламентуi основи i порядок звернення стягнення на закладене майно, способи забезпечення зобов'язань. Закон ВлПро Нацiональний банк УкраiниВ» мiстить норми, що стосуються загальних положень грошово-кредитноi полiтики. Головним призначенням iнструментiв грошово-кредитноi полiтики i стабiлiзацiя, активiзацiя банкiвського сектора у сферi банкiвських операцiй, зокрема кредитних. На сучасному етапi розвитку кредитних операцiй споживче кредитування займаi питому вагу кредитного портфеля банку. Саме тому грошово-кредитна полiтика в першу чергу повинна слугувати засобом регулювання кредитних операцiй. Закон ВлПро банки i банкiвську дiяльнiстьВ» даi загальне юридичне трактування кредитних операцiй i представляi загальнi норми, що стосуються iнституту захисту прав та iнтересiв кредиторiв, забезпечення стабiльностi банкiвськоi системи, а також мiстить перелiк обмежень у сферi кредитування [99].
Актуальнiсть питання правового забезпечення iпотеки та iпотечного кредитування як одного з прiоритетних напрямкiв дiяльностi вiтчизняних банкiв пов'язана, з одного боку, зi стрiмким розвитком iпотечного кредитування тАУ надання порiвняно дешевих та довгострокових позичок громадянам та суб'iктам пiдприiмницькоi дiяльностi, тАУ а з iншого тАУ з уведенням в обiг значних матерiальних ресурсiв та необхiднiстю мiнiмiзувати ризики кредиторiв шляхом застави надiйного та високолiквiдного майна. Правове регулювання вiдносин iпотеки в Украiнi здiйснюiться на основi перелiку нормативно-правових актiв. Законом Украiни ВлПро заставуВ» вiд 2 жовтня 1992 року, який сприяв запровадженню заставних операцiй у банкiвську практику, передбачалися рiзнi види застави, визначалися ii предмет, договiр застави тощо. Цим законом було фактично вiдроджено iпотеку (заставу нерухомостi), що вважаiться найнадiйнiшим засобом забезпечення виконання умов кредитних та iнших договорiв [4]. У 2001 роцi, пiсля тривалоi нормотворчоi перерви у сферi регулювання вiдносин iпотеки, було прийнято новий Земельний кодекс, який набув чинностi з 1 сiчня 2002 року. Плiдним за результатами розвитку законотворчого процесу в галузi правового регулювання питань iпотеки та iпотечного кредитування виявився 2003 рiк. Поряд iз прийняттям Цивiльного кодексу Украiни знаковою подiiю стало прийняття базового Закону Украiни ВлПро iпотекуВ», який вступив у силу з 1 сiчня 2004 року i вважаiться одним iз найпрогресивнiших на теренах Центральноi та Схiдноi РДвропи [75].
У розвинутих краiнах свiту, як правило, дii спецiальний Закон про споживчий кредит, на основi якого забезпечуiться державне сприяння розвитку споживчоi сфери. Сьогоднi необхiдне вiдповiдне правове забезпечення використання кредиту як одного з дiйових iнструментiв розвитку процесiв iнтеграцii нацiональноi економiки в свiтову економiчну систему. Процес структурноi перебудови та стабiлiзацii вiтчизняноi економiки практично неможливий без кредитноi допомоги свiтового спiвтовариства. З допомогою кредиту можливий iмпорт нових технологiй, передовоi технiки, навiть при пасивному торговому балансi. При цьому кредит сприяi розвитку експорту товарiв, використовуiться як засiб регулювання платiжного балансу краiни [101].
Отже, недостатнiсть законодавчого забезпечення, невiдповiднiсть норм чинного законодавства щодо кредитування вимогам сьогодення i суттiвими проблемами, якi безпосередньо впливають на стан системи банкiвського кредитування.
У нормативно-правовому (органiзацiйному) сенсi доцiльно покращити регулятивну базу, в тому числi закони, якi захищають права кредиторiв. Зокрема, прийняти Закон Украiни ВлПро банкiвське кредитуванняВ» з урахуванням об'iктивних законiв функцiонування кредиту, принципiв та умов органiзацii кредитування, визначити вiдповiдальнiсть як банку, так i позичальника, а також держави.
На наш погляд, Закон Украiни ВлПро банкiвське кредитуванняВ» маi:
- охоплювати всi види банкiвських кредитiв, включаючи кредити, котрi нинi належно не розвиненi, тАУ iпотечний кредит та довготермiнове кредитування, форми i методи кредитування;
- визначити органiзацiю контролю у процесi кредитування (обсяг
контролю, аудит кредитних операцiй);
- розкрити проблеми страхування кредитних ризикiв.
Прийняття нового Закону ВлПро банкiвське кредитуванняВ», на нашу думку, дасть змогу збiльшити обсяги споживчого кредитування, зменшити ризики у сферi активних кредитних операцiй. У пiдсумку виграють не лише банки, а й позичальники, котрi матимуть змогу розширити свою дiяльнiсть за рахунок кредитних коштiв. У виграшi буде й держава, оскiльки з пожвавленням банкiвського споживчого кредитування зросте обсяг надходжень до бюджету у виглядi податкiв.
Доцiльно сформувати iнфраструктуру кредитних операцiй (у тому числi iнформацiйного, методичного, кадрового забезпечення). Так, Нацiональний банк Украiни маi розробити:
- нове положення ВлПро кредитуванняВ»;
- методику оцiнювання кредитного ризику та управлiння ним;
- положення ВлПро роботу з проблемними кредитамиВ»;
- рекомендацii з аналiзу кредитного портфеля.
Необхiдним i також розробка iдиноi методичноi бази органiзацii кредитування. Якщо керуватися вказiвками Нацiонального банку Украiни, то банки зобов'язанi розробити та затвердити за рiшенням вiдповiдного органу банку внутрiшньобанкiвське положення про порядок проведення кредитних операцiй i методику проведення оцiнювання фiнансового стану позичальника (контрагента банку) та ряд iнших.
Перелiк методичноi документацii, що ii рекомендуi Нацiональний банк Украiни, на наш погляд, не повний, а це в свою чергу зменшуi ефективнiсть органiзацii кредитування банку. Цей перелiк доцiльно доповнити такими методичними вказiвками:
- положеннями про кредитнi комiтети банку та кредитнi комiсii фiлiй;
- порядок встановлення i перегляду лiмiтiв;
- кредитнi послуги банкiвськоi установи;
- положення про порядок прийняття рiшень щодо надання кредитiв;
- регламент здiйснення кредитного монiторингу;
- регламент роботи iз заставою пiд час проведення кредитних операцiй;
- порядок укладення договорiв на страхування майна, наданого в заставу;
- методи управлiння проблемними кредитами.
Проблеми правового забезпечення i регулювання вiдносин у кредитнiй сферi i гострими i потребують невiдкладних заходiв з боку держави. Але грошово-кредитна полiтика, що проводиться державою, не забезпечуi очiкуваного економiчного зростання. Це пояснюiться тим, що структура украiнськоi економiки i iнертною щодо ринкових механiзмiв i дуже слабо реагуi на застосування правових iнструментiв грошово-кредитноi полiтики. Отже, причини економiчноi кризи лежать у недосконалостi правового забезпечення загальноекономiчноi полiтики держави, насамперед у низькому рiвнi правовоi бази належноi структурноi перебудови реального сектора економiки.
1.3 Сучаснi проблеми банкiвського кредитування на споживчi потреби в Украiнi
Бiльшiсть проблем у дiяльностi вiтчизняних комерцiйних банкiв в сучасних умовах повтАЩязано з проведенням ризикованоi кредитноi полiтики [80].
Для полiпшення стану справ у сферi кредитування необхiдно досягнення в Украiнi фiнансовоi та макроекономiчноi стабiльностi, але на даному етапi вiтчизняна кредитно-банкiвська система не виконуi ролi прискорювача розвитку нацiональноi економiки.
Незважаючи на прийняття Верховною Радою рiшення про зниження податку з заробiтноi плати на 7% (з 20% до 13%), державнi пiдприiмства та приватнi пiдприiмцi не поспiшають пiдвищувати робiтникам офiцiйну заробiтну плату, тому що податкове законодавство так i залишилось на недосконалому рiвнi. Це призводить до того, що при наданнi кредиту, банк оцiнюi кредитоспроможность клiiнта не досить ретельно. Це веде до збiльшення ризику банку при кредитуваннi та збiльшення обсягiв проблемних кредитiв [81].
Деякi банки при кредитуваннi фiзичних осiб на довгий строк вимагають спочатку предоставлення застави, а тiльки потiм надають кредит пiд заставу придбанного житла чи машини. Тобто, спочатку позичальник закладаi своi житло, земельну дiлянку або машину банковi, потiм за кредитнi кошти придбаi нерухомiсть або машину, закладаi ii банковi, а попередню заставу виносить з реiстрiв рухомого або нерухомого майна. Це призводить до марноi трати грошей позичальником [24].
Дуже високий рiвень вiдсотковоi ставки при кредитуваннi фiзичних осiб, особливо при наданнi кредиту у гривнi (у доларах або iвро тАУ 15%, гривня тАУ до 26%) вiдносять до суттiвих проблем сучасного кредитування. Майбутнiй позичальник тАУ фiзична особа, намагаiться взяти кредит у доларах США або iвро, незважаючи на те, що при погашеннi кредиту доведеться придбати валюту на ВлчорномуВ» ринку або у банку за комерцiйним курсом. Це призводить до надмiрного використування iноземноi валюти, обсяги якоi треба зменшувати [89].
Бiльшiсть комерцiйних банкiв приваблюють до себе клiiнтiв-фiзичних осiб пропонуючи оформити кредит за так званою нульовою ставкою або пiд невисокi вiдсотки за кредит. Тобто комерцiйний банк пропонуi невелику вiдсоткову ставку в порiвняннi з iншими банками, але в умовах кредитного договору передбачена iнша стаття, згiдно з якою знiмаi з позичальника-фiзичноi особи рiзноманiтнi комiсiйнi винагороди i, якщо скласти всi комiсiйнi та вiдсотки за кредит за весь строк кредитування, вийде таж сама вiдсоткова ставка, як у банкiв, котрi не беруть нiяких комiсiйних винагород, а пропонують тiльки бiльш високий рiвень вiдсоткiв. Але у недалекому майбутньому проведення цiii операцii буде заборонено вiдповiдними нормативними НБУ [18].
Для збiльшення кредитного портфеля банки йдуть на ризиковану видачу кредиту тАУ видача готiвки пiд поруку. Це призводить до того, що в бiльшостi випадкiв кредити не погашаються, i у банка виникаi в кiнцевому станi безнадiйна заборгованiсть, яка списуiться за рахунок резервiв, а це в свою чергу призводить до зниження нормативiв, встановлених Нацiональним банком Украiни [69].
Наступна проблема зтАЩявляiться коли банк надаi позичальнику-фiзичнiй особi кредит на невiдкладнi потреби або на придбання товарiв широкого вжитку, то страхування фiнансових ризикiв банку повинно бути обовтАЩязковим, тому що при наданнi кредиту на ремонт квартири, придбання машини та нерухомостi, банк пiдстраховуi себе тим, що в нього i застава i яку вiн, в разi неможливостi позичальника погасити заборгованiсть за кредитом, може реалiзувати i грошi направити на погашення заборгованостi. При наданнi кредиту на невiдкладнi потреби або на придбання товарiв широкого вжитку страхування фiнансового ризику банку буде обовтАЩязковим тАУ то гарантом повернення грошових коштiв буде страхова компанiя, тобто ризик буде зведений до мiнiмуму [77].
Суттiвою i розповсюдженою i проблемна ситуацiя, коли позичальник-фiзична особа, яка отримала кредит в одному банку та не в змозi погасити його, звертаiться у другий банк або вiддiлення цього ж банку, отримуi ще один кредит, який теж не в змозi погасити, та звертаiться ще в один банк або кредитну спiлку. Цей ланцюг може бути дуже довгим, що зайвий раз свiдчить про те, що комерцiйним банкам Украiни треба мати банк данних на всiх позичальникiв-фiзичних осiб, якi вже мали або мають кредити, або звертались до банку з проханням надання кредиту i банком було вiдмовлено в цьому (обовтАЩязково вказувати причину вiдмови). На нашу думку, доступ до цiii бази даних повинен бути крiм банкiвськоi служби безпеки ще в одного з банкiвських робiтникiв, який займаiться кредитуванням. Цей банкiвський робiтник повинен бути зареiстрований як користувач та працювати в цiй базi пiд окремим паролем, який повинен вiдновлюватись кожен мiсяць.
Отже, на даному етапi розвитку банкiвськоi системи Украiни iснуi чимало проблем, на вирiшення яких потрiбно багато часу.
Бiльшiсть проблем у дiяльностi вiтчизняних комерцiйних банкiв в сучасних умовах повтАЩязано з проведенням ризикованоi кредитноi полiтики. Проблеми правового забезпечення i регулювання вiдносин у кредитнiй сферi i гострими i потребують невiдкладних заходiв з боку держави. Але грошово-кредитна полiтика, що проводиться державою, не забезпечуi очiкуваного економiчного зростання. Необхiдною i розробка iдиноi методичноi бази органiзацii кредитування.
1.4 Технiко-економiчна характеристика АКБ ВлПравекс тАУ банкВ»
Акцiонерний комерцiйний банк ВлПравекс-банкВ», один з найбiльш високотехнологiчних банкiв Украiни, працюi на украiнському банкiвському ринку бiльше 14 рокiв. (Реiстрацiя в НБУ №139 вiд 29 грудня 1992 р.). Дii на пiдставi лiцензii НБУ №7 вiд 3 грудня 2001 р. та Лiцензii ДКЦПФР на право здiйснення професiйноi дiяльностi на ринку цiнних паперiв АБ №113111 вiд 15.10.2004 р.
Станом на 01.01.2007 структура Правекс-банку являi собою розгалужену мережу, що складаiться з 10 фiлiй, 13 обласних дирекцiй, 406 вiддiлень, 82 мiнi-вiддiлення та понад 400 точок видачи споживчих кредитiв, розташованих як у Киiвському регiонi, так i в усiх областях Украiни, включаючи Автономну Республiку Крим.
Чисельнiсть персоналу: всього тАУ 5400 чол.; у т.ч.: Киiвський регiон тАУ 2659 чол., областi Украiни тАУ 2741 чол.
Правекс-банк i офiцiйним агентом Travelex, прямим агентом Western Union, а також членом: MasterCard International S.A., Principal Member; Visa International S.A., Principal Member; American Express, банк-партнер; Асоцiацii ВлУкраiнський Кредитно-Банкiвський СоюзВ»; Украiнськоi мiжбанкiвськоi валютноi бiржi; Украiнськоi товарноi бiржiВ» Контрактовий Дiм УМВБВ»; Першоi фондовоi торговоi системи; Кримськоi мiжбанкiвськоi валютноi бiржi; Кримськоi фондовоi бiржi; Мiжрегiонального фондового союзу; Професiйноi асоцiацii реiстраторiв i депозитарiiв [83].
Зареiстрований АКБ ВлПравекс-БанкВ» Нацiональним банком Украiни у 1992 роцi. Вже з 1994 рокуБанк став обслуговувати картки Visa, Eurocard/MasterCard, Diners Club i дорожнi чеки Tomas Cook; було введено в експлуатацiю програмний комплекс ВлКлiiнт-БанкВ». У 1996 роцiвведено в експлуатацiю електронну комунiкацiйну систему Reuters-Dealing 2000 та отримано лiцензiю №7 НБУ на право здiйснення банкiвських операцiй. У 1997 роцiБанк став членом Europay International Association, а також повноважним членом Товариства всесвiтнiх мiжбанкiвських фiнансових комунiкацiй (S.W.I.F.T.). Тодi ж було рорзпочато емiсiю карток платiжноi системи Eurocard/MasterCard (Mass, Gold i Cirrus/Maestro) з логотипом Правекс-Банку. Вперше в Украiнi розпочато масове обслуговування населення по прийому платежiв готiвкою, розпочато проведення операцiй з купiвлi тАУ продажу банкiвських металiв у 1998 роцi. Тодi жБанк став асоцiйованим членом Visa International Association. У 1999 роцiвперше в Украiнi розроблено програму з надання iпотечних кредитiв на купiвлю житла, надано перший iпотечний кредит; розпочато емiсiю карток платiжноi системи Visa (Classic, Gold, Electron) з логотипом Правекс-Банку; Банк став агентом i почав проводити операцii за системою грошових переказiв Western Union. 2000 рiк тАУрозроблено i впроваджено внутрiшньобанкiвську платiжну систему, Банк перейшов на цiлодобове обслуговування клiiнтiв за системою ВлКлiiнт-БанкВ»; розпочато випуск i розповсюдження мiжнародних доларових карток American Express. У 2001 роцiвперше в Украiнi розроблено програму з надання кредитiв на купiвлю автомобiлiв, надано перший авто кредит; розроблено програму з надання кредитiв на купiвлю споживчих товарiв, надано перший споживчий кредит; Банк став принциповим членом Visa International Association; введено в експлуатацiю систему ВлРЖнтернет тАУ Клiiнт-БанкВ». У 2002 роцiБанк став прямим агентом компанii Western Union в Украiнi, тодi ж було введенов експлуатацiю систему миттiвих грошових переказiв по Украiнi ВлПравекс-ТелеграфВ». 2003 рiк тАУотримано iдину лiцензiю на здiйснення професiйноi дiяльностi на ринку цiнних паперiв; отримано еквайрингову лiцензiю платiжних систем American Express та Visa International; присвоiння почесного сертифiката ВлКращий корпоративний проект 2003 рокуВ», присвоiння титулу ВлБанк з найкращими показниками розвитку в УкраiнiВ» за версiiю журналу EUROMONEY; кредитно-iнвестицiйний портфель банку перевищив розмiр 1 000 000 000 грн.; присвоiння почесного сертифiката ВлСамий постiйний клiiнтВ» вiд визнаного свiтового лiдера в областi технологiчних рiшень тАУ компанii NCR. У 2004 роцi розпочатоемiсiю карток Visa в iвро, Visa Business Electron, MasterCard Business, MasterCard Electronic Business, впроваджено програму овердрафтного кредитування держателiв зарплатних карток; розпочато емiсiю перших в Украiнi мультивалютних карток Visa у 3 валютах тАУ гривня, iвро, долар США, а також присвоiння почесного сертифiката ВлКорпоративна безпека. Захищений доступ в iнтернетВ». 2005 рiк тАУ за результатами фiнансового рейтингу газети ВлБiзнесВ» Правекс-банк перемiг у самiй престижнiй банкiвськiй номiнацii ВлБанк, в якому Ви розмiстили б депозитВ»; розпочато емiсiю бiзнес-карток Visa Business Silver, Visa Business Gold для корпоративних клiiнтiв та елiтноi картки Visa Platinum. У 2006 роцi за результатами рейтингу дiлового видання ВлГалицькi
Вместе с этим смотрят:
РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни
Автоматизацiя в банкiвськiй сферi
Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"
Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения
Актуальные проблемы и споры в автостраховании