Фiнансова дiяльнiсть комерцiйних банкiв

Вступ

Банкiвська система тАУ одна з найважливiших i невiдтАЩiмних структур ринковоi економiки. Розвиток банкiв, товарного виробництва i звернення йшло паралельно i тiсно переплiталося. При цьому банки, проводячи грошовi розрахунки, кредитуючи господарство, виступаючи посередниками в перерозподiлi капiталiв, iстотно пiдвищують загальну ефективнiсть виробництва, сприяють зростанню продуктивностi суспiльноi працi.

Сучасна банкiвська система тАУ це найважливiша сфера нацiонального господарства будь-якоi розвиненоi держави. РЗi практична роль визначаiться тим, що вона управляi в державi системою платежiв i розрахункiв; велику частину своiх комерцiйних операцiй здiйснюi через внески, iнвестицii i кредитнi операцii; разом з iншими фiнансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фiрм i виробничих структур. Комерцiйнi банки, дiючи вiдповiдно до грошово-кредитноi полiтики держави, регулюють рух грошових потокiв, впливаючи на швидкiсть iх обороту, емiсiю, загальну масу, включаючи кiлькiсть готiвки, що знаходиться в обiгу. Стабiлiзацiя ж зростання грошовоi маси тАУ це застава зниження темпiв iнфляцii, забезпечення постiйностi рiвня цiн, досягши якого ринковi вiдносини впливають на економiку народного господарства найефективнiшим чином.

Сучасна банкiвська система тАУ це сфера багатообразних послуг своiм клiiнтам тАУ вiд традицiйних депозитний-позикових i розрахунковий-касових операцiй, що визначають основу банкiвськоi справи, до новiтнiх форм грошово-кредитних i фiнансових iнструментiв, використовуваних банкiвськими структурами (лiзинг, факторинг, траст i т.д.).

Сьогоднi, в умовах розвинених товарних i фiнансових ринкiв, структура банкiвськоi системи рiзко ускладнюiться. ЗтАЩявляються новий вигляд фiнансових установ, новi кредитнi установи, iнструменти i методи обслуговування клiiнтури. Саме тому дослiдження фiнансовоi дiяльностi комерцiйних банкiв i досить актуальним.

ОбтАЩiктом даноi курсовоi роботи i фiнансова дiяльнiсть комерцiйних банкiв.

Предметом роботи i безпосередньо рiзнi види операцiй, що проводять комерцiйнi банки, а також фiнансовий стан останнiх.

Метою курсовоi роботи i визначення мiсця комерцiйних банкiв в банкiвськiй системi Украiни та значення iх фiнансовоi дiяльностi в умовах становлення ринковоi економiки.

В ходi написання даноi роботи вiдповiдно до мети ми намагалися вирiшити слiдуючи:

─ дослiдити поняття тАЬкомерцiйний банктАЭ як економiчну одиницю;

─ визначити та дати характеристику основним банкiвським операцiям;

─ проаналiзувати теоретичний аспект фiнансового стану комерцiйного банку.

Наша курсова робота складаiться з трьох роздiлiв.

Перший роздiл визначаi суть комерцiйного банку, його характернi ознаки, принципи, функцii та органiзацiйний устрiй.

В другому роздiлi практично розглянуто фiнансову дiяльнiсть банку на прикладi Державного Ощадного банку Украiни.

В третьому роздiлi даiться характеристика пасивним, активним та комiсiйним банкiвським операцiям.

Роздiл четвертий розкриваi шляхи оцiнки фiнансового стану комерцiйного банку, а також визначаi основнi характеристики, що формують капiтал банку.

При написаннi курсовоi роботи ми використали наступнi джерела: пiдручники В.М. Гриньковоi, А.Г. Загороднiя, Т.М. Журавель, Г.О. Партина, А.Г. Голуб, Сачка М.РЖ. тАУ науковцiв, якi зробили великий внесок у розбудову нацiональноi науки як теорii фiнансiв загалом, так i фiнансiв пiдприiмств, а також виданням своiх праць сприяють вдосконаленню знань банкiвськоi справи.

Роздiл 1. Загальнотеоретична характеристика комерцiйних банкiв

1.1 Поняття комерцiйного банку

Банк тАУ це органiзацiя, створена для залучення грошових коштiв i розмiщення iх вiд свого iменi на умовах поворотностi, платностi i термiновостi.

Основне призначення банку тАУ посередництво в перемiщеннi грошових коштiв вiд кредиторiв до позичальникiв i вiд продавцiв до покупцiв. Разом з банками перемiщення грошових коштiв на ринках здiйснюють i iншi фiнансовi i кредитно-фiнансовi установи: iнвестицiйнi фонди, страховi компанii, брокерськi, дилерськi фiрми i т.д. Але банки як субтАЩiкти фiнансового ринку мають двi iстотнi ознаки, що вiдрiзняють iх вiд всiх iнших субтАЩiктiв.

По-перше, для банкiв характерний подвiйний обмiн борговими зобовтАЩязаннями: вони розмiщують своi власнi борговi зобовтАЩязання (депозити, ощаднi сертифiкати i iн.), а мобiлiзованi таким чином засоби розмiщують в борговi зобовтАЩязання i цiннi папери, випущенi iншими. Це вiдрiзняi банки вiд фiнансових брокерiв i дилерiв, якi не випускають своiх власних боргових зобовтАЩязань.

По-друге, банки вiдрiзняi ухвалення на себе безумовних зобовтАЩязань з фiксованою сумою довга перед юридичними i фiзичними особами. Цим банки вiдрiзняються вiд рiзних iнвестицiйних фондiв, якi всi ризики, повтАЩязанi iз змiною вартостi ii активiв i пасивiв, розподiляi серед своiх акцiонерiв.

В Украiнi створення i функцiонування комерцiйних банкiв ТСрунтуiться на Законi Украiни тАЬПро банки i банкiвську дiяльнiстьтАЭ. Вiдповiдно до цього закону банки Украiни дiють як унiверсальнi кредитнi установи, що здiйснюють широкий круг операцiй на фiнансовому ринку: надання рiзних по видах i термiнах кредитiв, покупка-продаж i зберiгання цiнних паперiв, iноземноi валюти, залучення засобiв у внески, здiйснення розрахункiв, видача гарантiй, порук i iнших зобовтАЩязань, посередницькi i довiрчi операцii i т.п.

В Украiнi банки можуть створюватися на основi будь-якоi форми власностi тАУ приватною, колективною, акцiонерною, змiшаною. Не виключаiться можливiсть створення банкiв, заснованих виключно на державнiй формi власностi, якi вiдповiдно до чинного законодавства можуть здiйснювати свою дiяльнiсть на комерцiйнiй основi. Для формування статутних капiталiв украiнських банкiв допускаiться залучення iноземних iнвестицiй. Пiд банками за участю iноземних iнвестицiй розумiються:

- сумiснi банки, тобто банки, статутноi капiтал яких формуiться за рахунок засобiв резидентiв i нерезидентiв;

- iноземнi банки тАУ банки, статутноi капiтал яких формуiться за рахунок нерезидентiв;

- фiлii банкiв-нерезидентiв.

Рiшення про вiдкриття кожного окремого банку за участю iноземних iнвестицiй ухвалюiться Радою директорiв Нацiонального Банку Украiни. НБУ встановлюi лiмiт участi iноземного капiталу в банкiвськiй системi краiни. Обмеження на участь iноземного капiталу переслiдують мету створити найбiльш сприятливi умови для становлення вiтчизняних комерцiйних банкiв i захисту вiд експансii зарубiжних банкiв.

За способом формування статутного капiталу банки пiдроздiляються на акцiонернi (вiдкритого i закритого типу) i пайовi. Можливiсть створення банкiв, що належать однiй особi (юридичному або фiзичному) виключаiться чинним законодавством, згiдно якому статутний капiтал банку формуiться iз засобiв не меншi три учасники.

Якщо на початковому етапi реформування кредитноi системи комерцiйнi банки створювалися головним чином на пайовiй основi, то для нинiшнього етапу характерне перетворення пайових банкiв в акцiонернi i створення нових банкiв у формi акцiонерних суспiльств. Для акцiонерного суспiльства характерний, що власником його капiталу виступаi саме суспiльство, тобто банк. А пайовi комерцiйнi банки власниками свого капiталу не i, оскiльки кожен з пайовикiв зберiгаi право власностi на свою частку капiталу. Пайовi комерцiйнi банки органiзованi на принципах суспiльства з обмеженою вiдповiдальнiстю, тобто суспiльства вiдповiдальнiсть кожного пайовика обмежена межами його внеску в загальний капiтал банку. Розширення статутного фонду може здiйснюватися як за рахунок внесення учасниками додаткових внескiв, так i за рахунок вступу до банку нових учасникiв. Питання про вступ нових учасникiв i розмiри iх внеску до статутного фонду банку вирiшуiться на загальних зборах учасникiв.

У банкiв, що функцiонують як акцiонерне суспiльство, статутний капiтал роздiльний на певне число акцiй рiвноi номiнальноi вартостi, що розмiщуються серед юридичних i фiзичних осiб. Акцiонери не мають права вимагати вiд банку повернення цього внеску, що пiдвищуi стiйкiсть i надiйнiсть банку i створюi для банку мiцнi основи для управлiння його лiквiднiстю. Акцiонернi банки бувають закритого i вiдкритого типiв. Акцii закритих банкiв можуть переходити з рук в руки тiльки з вiдома бiльшостi акцiонерiв. Акцii банкiв вiдкритого типу можуть переходити з рук в руки без згоди iнших акцiонерiв i розповсюдяться в порядку вiдкритоi пiдписки. Пiдписка на цiннi папери вважаiться вiдкритою, якщо список покупцiв цiнних паперiв не затверджуiться заздалегiдь засновниками або керiвними органами банку-емiтента, i в результатi цi папери може придбати будь-яка особа. Вiдкрита пiдписка вимагаi вiд банку широкоi iнформацii про свою дiяльнiсть.

1.2 Принципи дiяльностi та функцii комерцiйних банкiв

Першим i основоположним принципом дiяльностi комерцiйного банку i робота в межах реальних наявних ресурсiв.

Робота в межах реальних наявних ресурсiв означаi, що комерцiйний банк повинен забезпечувати не тiльки кiлькiсну вiдповiднiсть мiж своiми ресурсами i кредитними вкладеннями, але i добиватися вiдповiдностi характеру банкiвських активiв специфiцi мобiлiзованих ним ресурсiв. Перш за все, це вiдноситься до термiнiв тих i iнших. Так якщо банк привертаi засоби головним чином на короткi термiни, а вкладаi iх переважно в довгостроковi позики, то його лiквiднiсть виявляiться пiд загрозою. Наявнiсть в активах банку великоi кiлькостi позик з пiдвищеним ризиком вимагаi вiд банку збiльшення питомоi ваги власних засобiв в загальному обтАЩiмi його ресурсiв.

Другим найважливiшим принципом, на якому базуiться дiяльнiсть комерцiйних банкiв, i економiчна самостiйнiсть, тобто економiчна вiдповiдальнiсть банку за результати своii дiяльностi. Економiчна самостiйнiсть припускаi свободу розпорядження власними засобами банку i привернутими ресурсами, вiльний вибiр клiiнтiв i вкладникiв, розпорядження доходами банку.

Чинне законодавство надаi всiм комерцiйним банкам економiчну свободу в розпорядженнi своiми фондами i доходами. Прибуток банка, що залишаiться в його розпорядженнi пiсля сплати податкiв, розподiляiться вiдповiдно до рiшення загальних зборiв акцiонерiв. Воно встановлюi норми i розмiри вiдрахувань до рiзних фондiв банку, а також розмiри дивiдендiв по акцiях.

За своiми зобовтАЩязаннями комерцiйний банк вiдповiдаi всiма засобами, що належать йому, i майном, на якi може бути накладене стягнення. Всi ризики вiд своiх вiд своiх операцiй комерцiйний банк бере на себе.

Третiй принцип полягаi в тому, що взаiмини комерцiйного банку з своiми клiiнтами будуються як звичайнi ринковi вiдносини. Надаючи позики, комерцiйний банк виходить перш за все з ринкових критерiiв прибутковостi, риски i лiквiдностi.

Четвертий принцип роботи комерцiйного банку полягаi в тому, що регулювання його дiяльностi може здiйснюватися тiльки непрямими економiчними (а не адмiнiстративними) методами. Держава визначаi лише тАЬправила гритАЭ для комерцiйних банкiв, але не може давати iм наказiв.

Однiiю з важливих функцiй комерцiйного банку i посередництво в кредитi, яке вони здiйснюють шляхом перерозподiлу грошових коштiв, пiдприiмств, що тимчасово вивiльняються в процесi кругообiгу фондiв, i грошових доходiв приватних осiб. Особливiсть посередницькоi функцii комерцiйних банкiв полягаi в тому, що головним критерiiм перерозподiлу ресурсiв виступаi прибутковiсть iх використання позичальником. Перерозподiл ресурсiв здiйснюiться по горизонталi господарських звтАЩязкiв вiд кредитора до позичальника, за допомогою банкiв без участi промiжних ланок в особi вищестоящих банкiвських структур, на умовах платностi i поворотностi. Плата за вiдданi i отриманi у позику засоби формуiться пiд впливом попиту i пропозицii позикових засобiв. В результатi досягаiться вiльне перемiщення фiнансових ресурсiв в господарствi, вiдповiдне ринковому типу вiдносин.

Значення посередницькоi функцii комерцiйних банкiв для успiшного розвитку ринковоi економiки полягаi в тому, що вони своiю дiяльнiстю зменшують ступiнь риски i невизначеностi в економiчнiй системi. Грошовi кошти можуть перемiщатися вiд кредиторiв до позичальникiв i без посередництва банкiв. Проте при цьому рiзко зростають ризики втрати грошових коштiв, що вiддаються в позику, i зростають загальнi витрати по iх перемiщенню, оскiльки кредитори i позичальники не обiзнанi про платоспроможнiсть один одного, а розмiр i термiни пропозицii грошових коштiв не спiвпадаi з розмiрами i термiнами потреби в них. Комерцiйнi банки привертають засоби, якi можуть бути вiдданi в позику, вiдповiдно до потреб позичальникiв i на основi широкоi диверсифiкацii своiх активiв знижують сукупнi ризики власникiв грошей, розмiщених в банцi.

Друга найважливiша функцiя комерцiйних банкiв тАУ стимулювання накопичень в господарствi. Комерцiйнi банки, виступаючи на фiнансовому ринку з попитом на кредитнi ресурси, виннi не тiльки максимально мобiлiзувати наявнi в господарствi заощадження, але i формувати достатньо ефективнi стимули до накопичення засобiв. Стимули до накопичення i заощадження грошових коштiв формуються на основi гнучкоi депозитноi полiтики комерцiйних банкiв. Крiм високих вiдсоткiв, що виплачуються по внесках, кредиторам банку необхiднi високi гарантii надiйностi примiщення накопичених ресурсiв в банк. Створенню гарантiй служить формування фонду страхування активiв банкiвських установ, депозитiв в комерцiйних банках.

Разом iз страхуванням депозитiв важливе значення для вкладникiв маi доступнiсть iнформацii про дiяльнiсть комерцiйних банкiв i про тi гарантii, якi вони можуть дати. Вирiшуючи питання про використання засобiв, що i у кредитора, вiн повинен мати достатню iнформацiю про фiнансовий стан банку, щоб самому оцiнити ризик майбутнiх вкладень.

Третя функцiя банкiв тАУ посередництво в платежах мiж окремими самостiйними субтАЩiктами.

У звтАЩязку з формуванням фондового ринку отримуi розвиток i така функцiя банкiв, як посередництво в операцiях з цiнними паперами. Банки мають право виступати як iнвестицiйнi iнститути, якi можуть здiйснювати дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв як посередник; iнвестицiйного консультанта; iнвестицiйноi компанii i iнвестицiйного фонду. Виступаючи як фiнансовий брокер, банки виконують посередницькi функцii при купiвлi-продажi цiнних паперiв за рахунок i за дорученням клiiнта на пiдставi договору комiсii або доручення.

Як iнвестицiйний консультант банк надаi консультацiйнi послуги своiм клiiнтам з приводу випуску i звернення цiнних паперiв. Якщо банк бере на себе роль iнвестицiйноi компанii, то вiн займаiться органiзацiiю випуску цiнних паперiв i видачею гарантiй по iх розмiщенню на користь третьоi особи; купiвлею-продажем цiнних паперiв вiд свого iменi i за свiй рахунок, зокрема шляхом котирування цiнних паперiв, тобто оголошуючи на певнi цiннi папери тАЬцiни продавцятАЭ i тАЬцiни покупцятАЭ, по яких вiн зобовтАЩязуiться iх продавати i купувати. Коли банк розмiщуi своi ресурси в цiннi папери вiд свого iменi i всi ризики, повтАЩязанi з таким розмiщенням, всi доходи i збитки вiд змiни ринковоi оцiнки придбаних цiнних паперiв вiдносяться за рахунок акцiонерiв банку, то вiн виступаi як iнвестицiйний фонд. Необхiдною умовою виконання ролi iнвестицiйного фонду i наявнiсть в штатi банку фахiвцiв з роботи з цiнними паперами, що мають квалiфiкацiйний атестат Мiнiстерства фiнансiв Украiни, що даi право на здiйснення операцiй iз залученням засобiв громадян.

Роздiл 2. Особливостi фiнансовоi дiяльностi банкiв на прикладi Державного ощадного банку Украiни

2.1 Залучення коштiв населення та юридичних осiб. Кредитна полiтика

комерцiйний банк iнкасацiя кредитний

Вiдкрите акцiонерне товариство тАЬДержавний ощадний банк УкраiнитАЭ працюi на украiнському фiнансовому ринку понад десять рокiв, надаючи повний спектр банкiвських послуг своiм клiiнтам. У минулому роцi банк зберiг ефективну динамiку розвитку, набувши додаткового досвiду та вiдкривши новi перспективи.

За пiдсумками минулого року прибуток Ощадбанку склав 1,8 млн. грн., активи збiльшились практично на 50%. У 2009 роцi 45 млн. грн. було спрямовано на формування резервiв пiд активнi операцii, обсяг кредитних вкладень збiльшився на 15% i склав 1,4 млрд. грн.

Стратегiя розвитку банку базуiться на розумiннi того, що лiдерами на ринку послуг можуть бути тiльки унiверсальнi банки. Саме тому Ощадбанк працюi над полiпшенням якостi послуг, що надаються клiiнтам, впровадженням новоi корпоративноi культури, орiiнтованоi на потреби клiiнтiв. Ощадбанк продовжував розвивати комплекс банкiвських послуг та розширювати спектр надаваних послуг, що сприяло збiльшенню клiiнтськоi бази.

Сьогоднi Ощадбанк входить до групи провiдних банкiв Украiни i залишаiться лiдером за обсягом вкладiв населення. Державний ощадний банк Украiни тАУ iдиний у краiнi банк, що маi закрiплену законом державну гарантiю збереження вкладiв та iх видачу за першою вимогою.

Стабiльнiсть тАУ основна риса, яка вигiдно вирiзняi Ощадбанк з-помiж iнших украiнських банкiв i даi змогу займати провiднi позицii. Нам довiряють i приватнi пiдприiмцi, i пересiчнi громадяни, i корпоративнi клiiнти тАУ пiдтвердженням цього i переведення на обслуговування до Ощадбанку рахункiв Пенсiйного фонду Украiни, Укрпошти.

Ощадбанк залишаiться вiдкритим i доступним, прозорим для всiх своiх клiiнтiв та партнерiв.

Сподiваiмось, що взаiмна довiра та розумiння сприятимуть успiхам як банку, так i його клiiнтiв.

Ощадна справа тАУ дiяльнiсть, безпосередньо повтАЩязана iз заощадженням, накопиченням i використанням грошей. Розвиток Ощадбанку в нових умовах вимагав, i вимагаi досi, першочергового вирiшення складних проблем, що склалися iсторично, та пiдтримання традицiйного iмiджу його роботи як державного банку в умовах зростаючоi конкуренцii з комерцiйними банками.

Сьогоднi послугами банку користуються всi категорii населення, що зумовлюi провiдну позицiю банку на ринку роздрiбних послуг Украiни та i орiiнтиром Ощадбанку на обслуговування фiзичних осiб.

Ощадбанк пiдтвердив свою репутацiю бездоганного дiлового партнера, здатного виконувати взятi на себе зобовтАЩязання, незалежно вiд впливу зовнiшнiх чи внутрiшнiх факторiв. За час свого iснування Ощадбанк не проводив агресивноi ринковоi полiтики та, керуючись принципами здорового консерватизму, поступово повертаi свою лiдируючу позицiю на фiнансовому ринку Украiни. Нинi Ощадбанк тАУ iдиний серед украiнських банкiв, який маi закрiплену законом державну гарантiю збереження вкладiв громадян та iх видачi за першою вимогою.

Серед прiоритетiв банку тАУ змiцнення позицiй на ринку залучення заощаджень громадян, стимулювання ощадноi активностi. Традицiйно займаючи лiдируючу позицiю на ринку вкладiв населення, Ощадбанк продовжуi залучати тимчасово вiльнi кошти клiiнтiв i забезпечуi вигiднi умови зберiгання. Свiдченням довiри та зацiкавленостi клiiнтiв i постiйне зростання коштiв на вкладних рахунках.

Так, минулого року залишки по вкладах фiзичних осiб в установах банку зросли на 33,4% i на 1 сiчня 2010 року становили 2 814,3 млн. грн., у т.ч. в нацiональнiй валютi - на 33,5% i досягли 2 520,7 млн. грн., в iноземнiй валютi тАУ на 32,3% i 293,6 млн. грн. вiдповiдно. Залишки вкладiв до запитання збiльшились на 35,6% i на 01.01.2010 р. становили 1843,2 млн. грн., а строкових тАУ на 29,4% i становили 971,1 млн. грн. Ощадбанк пiклуiться про своiх клiiнтiв i пропонуi рiзноманiтнi ефективнi форми заощаджень. До того ж ми намагаiмось зберегти прiоритетнi цiновi умови для найменш соцiально захищених верств. Сьогоднi банк пропонуi своiм вкладникам-фiзичним особам можливiсть вiдкриття одинадцяти видiв строкових вкладiв. В нацiональнiй валютi це: тАЬДепозитнийтАЭ, тАЬСтроковий пенсiйнийтАЭ, тАЬАвансовийтАЭ, тАЬНакопичувальний ощаднийтАЭ, тАЬТуристичнийтАЭ, тАЬПремiальнийтАЭ, тАЬШкiльнийтАЭ В iноземнiй валютi: тАЬДепозитнийтАЭ, тАЬНакопичувальний ощаднийтАЭ, тАЬНакопичувальний-iвротАЭ, тАЬАвансовий-15тАЭ.

Кошти вкладникiв залучались та залучаються також на поточнi рахунки в нацiональнiй та iноземнiй валютах, на поточнi пенсiйнi рахунки. Клiiнти можуть вибрати найбiльш зручну для себе форму вкладення вiльних коштiв, скориставшись при цьому додатковими можливостями, якi пропонуi банк.

Маючи на метi розвиток довготривалих партнерських взаiмовiдносин, Ощадбанк пропонуi вигiднi умови спiвробiтництва з юридичними особами. Свiдченням зацiкавленостi клiiнтiв нашого банку i те, що кошти юридичних осiб на рахунках, вiдкритих в його установах, зросли в минулому роцi бiльш як у два рази, або на 487,4 млн. грн. iх обсяг на 01.01.2010 р. становив 815,5 млн. грн.

Кошти бюджету та позабюджетних фондiв Украiни в Ощадному банку протягом 2009 року зросли у 8 разiв (на 324,9 млн. грн.) i на кiнець року становили 370,5 млн. грн.

Цей прирiст вiдбувся за рахунок переходу на обслуговування до Ощадбанку Пенсiйного фонду Украiни та УДППЗ тАЬУкрпоштатАЭ, що стало ще одним доказом довiри до державного банку. Ощадбанк i надалi пiклуватиметься про своiх клiiнтiв-вкладникiв, постiйно пропонуючи зручнi умови спiвробiтництва.

Кредитна полiтика. Минулий рiк пiдтвердив, що в умовах стабiлiзацii економiки та зростання дiловоi активностi пiдприiмства та приватнi особи дедалi частiше звертаються до такоi актуальноi банкiвськоi послуги, як кредитування.

Ощадбанк докладаi максимум зусиль, щоб задовольнити зростаючi потреби клiiнтiв, i тому постiйно розвиваi спектр кредитних послуг. Намагаючись зацiкавити клiiнтiв, фахiвцi Ощадбанку розробили та запровадили новi види кредитних продуктiв. Це тАУ тАЬКредит фiзичним особам на придбання нового автомобiлятАЭ, тАЬКредит на придбання нового транспортного засобу з використанням банкiвськоi платiжноi карткитАЭ, тАЬЗаощаджуй тАУ та вiдпочивай в кредиттАЭ. Про зацiкавленiсть клiiнтiв, популярнiсть продуктiв свiдчить той факт, що за шiсть мiсяцiв 2009 року обсяги кредитiв, наданих в рамках цих продуктiв, зросли майже в 19 разiв.

Кредитна полiтика Ощадбанку спрямована на забезпечення високоi надiйностi та дохiдностi кредитних операцiй, мiнiмiзацiю ризикiв, диверсифiкацiю кредитного портфеля за секторами та галузями економiки.

У минулому роцi кредитна стратегiя банку, як i ранiше, будувалась за принципом рацiонального поiднання прибутковостi та безпечностi використання активiв. Дотримуючись саме цього принципу, кредитний комiтет банку визначав конкретнi напрями розмiщення власних та залучених коштiв. У традицiях банку тАУ дотримання балансу мiж надiйнiстю та ефективнiстю використання ресурсiв.

Загальна сума кредитного портфеля станом на 01.01.2010 складала понад 1,8 млрд. грн., що на 15%, бiльше, нiж на той же промiжок часу в попередньому роцi.

За пiдсумками року вiд кредитування отримано дохiд у розмiрi 341,5 млн. грн., або 52,7% вiд загальноi суми доходiв банку. Таким чином, ефективнiсть кредитних вкладень порiвняно з попереднiм роком збiльшилась.

Незважаючи на те, що за звiтний рiк Ощадбанк видав на 30,4% кредитiв менше, нiж у 2008 роцi, якiсть iх значно покращилась. Це свiдчить про високопрофесiйний пiдхiд до видачi кредитiв, а також про здiйснення постiйного монiторингу за дiючими кредитами.

Постiйному зменшенню частки неповернутих кредитiв сприяi, зокрема, те, що працiвники банку успiшно опанували методологiю аналiзу контАЩюнктури товарних ринкiв. Такий пiдхiд дозволяi отримувати надiйнi експертнi оцiнки щодо можливостi прибутковоi реалiзацii товарiв, пiд закупiвлю яких даiться кредит.

Зважаючи на перспективнiсть такого виду банкiвських послуг, як кредитування, Ощадбанк маi на метi й надалi розвивати цей перспективний напрям.

2.2 Органiзацiя грошового обiгу, безготiвкових розрахункiв, касових операцiй та iнкасацiй

Ощадбанк здiйснюi розрахункове i касове обслуговування своiх клiiнтiв, керуючись такими головними принципами, як оперативнiсть та надiйнiсть, забезпечуючи якiснi умови обслуговування. Клiiнтам банку гарантуiться не лише надiйне збереження та ефективне використання коштiв, а й оперативнiсть та чiткiсть у проведеннi операцiй за рахунками. Оплата платiжних документiв завдяки електронному забезпеченню здiйснюiться за один операцiйний день.

На обслуговуваннi в Ощадбанку станом на 01.01.2010 р. перебувало 113789 пiдприiмств i органiзацiй.

Слiд зазначити, що за звiтний рiк кiлькiсть господарських органiзацiй, що обслуговуються в установах Ощадбанку, зросла на 6%, субтАЩiктiв пiдприiмницькоi дiяльностi тАУ на 19%, орендарiв i фермерiв тАУ на 23%. Загальна кiлькiсть пiдприiмств та органiзацiй, якi обслуговуються в установах Ощадбанку, зросла на 2,8%.

Як соцiально спрямований банк Ощадбанк продовжуi обслуговування установ та органiзацiй, якi фiнансуються з державного та мiсцевих бюджетiв. Станом на 01.01.2010 бiльш як 160 фiлiй Ощадбанку обслуговують органи Держказначейства по видатках, близько 140 фiлiй банку здiйснюють розрахунково-касове обслуговування мiсцевих бюджетiв. Також забезпечуiться касове обслуговування 1,8 тис. установ та органiзацiй, якi фiнансуються з державного бюджету, та 6,8 тис. органiзацiй, що фiнансуються з мiсцевих бюджетiв.

Ощадбанк превалюi серед iнших за обсягами переказiв готiвки. Ось i минулого року надання послуги з переказу готiвки у нацiональнiй валютi в межах Украiни значно активiзувалось. Протягом року нею скористались 62 тис. клiiнтiв (майже на 7% бiльше порiвняно з 2008 роком), переказавши 16,8 млн. грн. Сума комiсiйноi винагороди, отриманоi установами банку вiд здiйснення переказiв готiвки, склала понад 263,1 тис. грн. Проведенi в минулому роцi маркетинговi дослiдження пiдтвердили, що бiльшiсть клiiнтiв знають Ощадбанк як мiсце оплати комунальних платежiв i продовжують iх сплачувати у найближчiй до помешкання установi банку. Отож, приймання готiвкових платежiв клiiнтiв, як i в попереднi роки, залишаiться важливим джерелом надходження готiвки до кас банку. Загальна сума платежiв, прийнятих установами банку в 2009 роцi, становить 8 105 011 тис. грн., що на 487 549 тис. грн. бiльше, нiж у 2008 роцi. Питома вага таких надходжень у загальнiй сумi надходжень готiвки становить 62,3%. Ощадбанк, залишаючись соцiально спрямованим банком iз розгалуженою фiлiйною мережею, докладаi максимум зусиль до створення якiсних умов обслуговування пенсiонерiв.

Станом на 01.01.2010 через установи банку одержують пенсii понад 1,7 млн. пенсiонерiв. Це на 9,7% бiльше, нiж у попередньому роцi. Крiм того, понад 500 тис. громадян отримують в установах банку грошовi допомоги та iншi соцiальнi виплати.

Ощадбанк реалiзовуi зарплатнi проекти. Заробiтну плату через поточнi рахунки в установах банку безготiвковим шляхом отримують майже 915 тис. працiвникiв, у т.ч. 301 тис. працiвникiв бюджетноi сфери. Виплата заробiтноi плати через вкладнi рахунки в установах банку здiйснюiться працiвникам 10 456 пiдприiмств та органiзацiй, з них 4 061 бюджетних установ.

Продовжуiться робота з Державним центром зайнятостi з виплати через поточнi рахунки в установах банку допомоги по безробiттю. Протягом 2009 року суми цих виплат становили 767 908 тис. грн., що на 221 517тис. грн. бiльше, нiж у 2008 роцi.

По системi банку укладено 42 306 угод (проти 38 533 у 2008 р.) на приймання рiзних видiв платежiв на користь пiдприiмств, установ та органiзацiй за наданi послуги, виконанi роботи та реалiзованi товари.

В установах банку дii 611 угод з надання послуг щодо вiдповiдального зберiгання цiнностей та документiв клiiнтiв банку в iндивiдуальних сейфах.

Протягом звiтного року установи банку активно працювали на ринку розповсюдження лотерейних бiлетiв з операторами лотерей тАЬУкраiнська нацiональна лотереятАЭ, тАЬМ.С.Л.тАЭ, тАЬТелефортунатАЭ. Серед населення розповсюджено бiлетiв лотерей на 49077 тис. грн. Реалiзовано 183,7 тис. бiлетiв благодiйноi грошовоi миттiвоi лотереi тАЬОщадбанк тАУ дiтям УкраiнитАЭ на суму 74 тис. грн. За рахунок коштiв вiд проведення благодiйноi лотереi в минулому роцi надано матерiальну допомогу Таращанськiй школi-iнтернату Киiвськоi областi.

На сьогоднiшнiй день у системi Ощадбанку функцiонують 434 пiдроздiли iнкасацii та перевезення цiнностей. Вони обслуговують 5314 фiлiй пiдвiдомчоi мережi та майже 3000 пiдприiмств рiзних форм власностi. Кiлькiсть маршрутiв служби iнкасацii тАУ понад 3200. Розширюiться спектр послуг, якi надають клiiнтам пiдроздiли iнкасацii Ощадбанку. У структурi цих послуг 52% займаi iнкасацiя готiвки, 37% тАУ перевезення готiвки та цiнностей i 11% - iншi послуги.

Що стосуiться банкiвських операцiй, то виважена та обТСрунтована полiтика Державного ощадного банку Украiни при здiйсненнi операцiй на ринку державних цiнних паперiв не тiльки сприяла формуванню i пiдтриманню достатнього обсягу вкладень в державнi цiннi папери з урахуванням вимог, визначених внутрiшнiми положеннями банку, ринкових ставок дохiдностi i стану лiквiдностi, але й дала можливiсть змiцнити позицii банку та пiдтвердити статус найбiльшого оператора ринку державних цiнних паперiв. Зокрема, в минулому роцi Ощадбанк забезпечив реалiзацiю двох випускiв державних казначейських зобовтАЩязань.

Оптимiзацiя структури портфеля державних цiнних паперiв здiйснювалась у напрямi забезпечення адекватного спiввiдношення мiж ставкою дохiдностi та строками погашення з урахуванням особливостей випуску та обiгу iнструменту, а також особливостей регулювання та дiяльностi банку.

Станом на 01.01.2010 загальний обсяг вкладень у державнi цiннi папери становив 1 280 млн. грн., середньозважена дохiднiсть портфеля тАУ 10,68%.

Розмiщення коштiв на мiжбанкiвському ринку розглядаiться банком головним чином як iнструмент управлiння поточною лiквiднiстю та здiйснення операцiй з метою отримання додаткового прибутку.

Протягом 2009 року Ощадбанк здiйснював проведення операцiй на мiжбанкiвському кредитному ринку з банками-резидентами та банками-не-резидентами з урахуванням дiючих нормативних документiв.

У 2009 роцi Ощадбанк залишався також активним учасником ринку FOREX.

У 2009 роцi Ощадбанк виступав активним учасником грошового та валютного ринкiв Украiни. Щоб задовольняти всiм вимогам до сучасного банку, фахiвцi Ощадбанку протягом року розробляли, запроваджували та здiйснювали контроль операцiй неторгового характеру. Весь спектр таких послуг - грошовi перекази по мiжнародних платiжних системах, банкiвськi перекази, компенсацiйнi виплати, валютнообмiннi операцii та операцii з чеками - надавався з дотриманням критерiiв якостi, швидкостi, прозоростi.

Великою популярнiстю у населення користувались грошовi перекази. У 2009 роцi Ощадбанк продовжував здiйснення переказiв коштiв фiзичних осiб-резидентiв i нерезидентiв через систему коррахункiв та за допомогою мiжнародних платiжних систем. Також обслуговувались виплати соцiального характеру. Загальний обсяг переказiв у 2009 р. становив 878,18 млн. грн.

З метою удосконалення послуг по системi Western Union у минулому роцi було розроблено технологiю надання звiтностi, введено в експлуатацiю нове програмне забезпечення по формуванню консолiдованоi звiтностi. Вiдкрито близько 250 нових пунктiв з приймання/видачi грошових переказiв.

РЖз серпня 2009 року введено в експлуатацiю мiжбанкiвський продукт по здiйсненню швидких переказiв неторгового характеру на базi системи тАЬMIGOMтАЭ у доларах США та росiйських рублях. До кiнця року до системи було пiдключено 385 агентських пунктiв у всiх регiонах Украiни.

Укладено Угоду про здiйснення прискорення переказiв у межах кореспондентських вiдносин з Армагробанком (Вiрменiя) мiж Вiрменiiю та Украiною. Вiдкрито 453 пункти приймання/видачi грошових переказiв за цiiю Угодою.

З метою розширення спектра послуг та збiльшення дохiдностi проводиться робота з пiдписання угод з Науризбанком (Казахстан) та компанiiю Express Money LTD (краiни Пiвденно-Схiдноi Азii) по здiйсненню прискорених мiжнародних переказiв.

Банк продовжував компенсацiйнi виплати Австрiйського фонду тАЬПримирення, миру та спiвробiтництватАЭ вiдповiдно до угоди з УНФ тАЬВзаiморозумiння та примиреннятАЭ колишнiм втАЩязням гетто i нацистських концтаборiв: бiльше 85% одержувачiв в Украiнi i клiiнтами Ощадбанку.

Установи банку здiйснювали валютнообмiннi операцii через власну мережу операцiйних кас та пунктiв обмiну iноземноi валюти, задовольняючи потреби клiiнтiв у всiх регiонах Украiни. Обсяги операцiй за 2009 рiк склали майже 1,3 млрд. грн.

Банк i одним з найбiльших операторiв по операцiях з дорожнiми чеками ТНОМАS СООК та АМЕRIСАN ЕХРRESS, здiйснюi операцii приймання та iнкасо комерцiйних та iменних чекiв вiд фiзичних та юридичних осiб.

Банк також реалiзовуi населенню пластиковi дорожнi чеки VISA TRAVEL-МОNЕY CASH РАSSРОRТ, що даi змогу клiiнтам спростити отримання готiвки в мiсцевiй валютi в будь-якiй краiнi свiту через систему банкоматiв компанii VISA.

У 2006 роцi iнтенсивно розвивався ринок платiжних карток мiжнародних платiжних систем. Ощадбанк залишався його активним учасником як член мiжнародних платiжних систем VISA International та MaterCard.

Банком емiтовано бiльше 178 тис. карток та вiдкрито понад 171 тис. карткових рахункiв. Залишок коштiв на картрахунках становив понад 41 млн. грн., розмiр вiдкритих кредитних лiнiй тАУ понад 18 млн. грн. Ощадбанк продовжував цiлеспрямовану роботу з впровадження зарплатних карткових проектiв. Протягом 2009 року впроваджено 1044 зарплатних проекти, кiлькiсть виданих карток сягнула майже 100 тис, за пенсiйними проектами видано бiльше 12,5 тис. карток.

Понад 1700 установ Ощадбанку здiйснюють операцii видачi готiвки (cash-advance) за картками мiжнародних платiжних систем МasterCard та VISA, встановлено 63 банкомати, 918 РОS-термiналiв та 817 iмпринтерiв. Це iстотно розширюi можливостi користувачiв пластикових карток, створюi реальнi передумови для розвитку клiiнтськоi бази. Банк високо цiнуi своiх клiiнтiв i тому постiйно пiдвищуi якiсть обслуговування, розробляi та впроваджуi маркетинговi акцii для рiзних цiльових аудиторiй. Дбаючи про своiх майбутнiх потенцiйних клiiнтiв, банк щорiчно проводить акцii тАЬМолодьтАЭ та тАЬВипускниктАЭ.

У минулому роцi найкращi учнi шкiл та студенти-випускники як стимулюючий приз отримали безкоштовно картку Ощадбанку. Безкоштовно одержали картки понад 2700 випускникiв - володарiв дипломiв з вiдзнакою або атестату з медаллю. Безкоштовно переоформлено понад 340 карток учасникам ощадбанкiвських акцiй тАЬВипускник тАУ 2007-2008тАЭ Звичайно, такi акцii проводяться у тому числi з метою стимулювання емiсii.

Восени 2009 року бiльш як 5 тисяч клiiнтiв залучено Ощадбанком пiд час проведення маркетинговоi акцii MasterCard Europe S.A.

Участь в акцiях, якi проводяться MasterCard, здiйснення власних акцiй для клiiнтiв, розвиток мережi банкоматiв у столицi та обласних центрах, реалiзацiя зарплатних проектiв та iншi заходи дозволяють збiльшувати емiсiю i вiдповiдно отримувати доходи, залучаючи нових клiiнтiв та отримуючи додаткове ресурсне джерело.

Швидкий розвиток цього сегмента ринку банкiвських послуг залишаiться дуже привабливим для банкiв i свiдчить про великий попит на нього. Тому Ощадбанк докладаi зусиль щодо якiсного обслуговування клiiнтiв, розробляi та впроваджуi продукти для рiзних цiльових аудиторiй. Зокрема, в планах банку - введення в дiю власного процесингового центру, створення карткового продукту для пенсiонерiв, проведення стимулюючих маркетингових акцiй, збiльшення мережi обслуговування банкiвських пластикових карток мiжнародних платiжних систем.

Започаткувавши цей вид дiяльностi у 2008 роцi, Ощадбанк у звiтному роцi продовжував розширювати коло установ, якi здiйснюють операцii з банкiвськими та дорогоцiнними металами.

Торгiвля банкiвськими металами передбачаi продаж клiiнтам та зворотний викуп у них банкiвських металiв. Ощадбанк пропонуi клiiнтам зливки та монети iз золота 999.9 проби та зливки iз срiбла 999.0 проби, якi виготовленi найвiдомiшими iвропейськ

Вместе с этим смотрят:

Автоматизацiя в банкiвськiй сферi

Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"

Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения

Актуальные проблемы и споры в автостраховании

Акцiонернi банки в Росii в XVIII-XIX столiттях