Аналiз вкладень фiзичних осiб (на прикладi ТОВ "Укрпромбанк")

Курсова робота

Аналiз вкладень фiзичних осiб (на прикладi ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ)

ВаЗмiст

Вступ

Роздiл 1. Загальна характеристика фiнансово-економiчноi дiяльностi ТОВ ВлУкрпромбанкВ»

1.1. Короткi iсторичнi вiдомостi про банк

1.2. Оцiнка фiнансового стану i результату дiяльностi банку ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

Роздiл 2. Аналiз вкладень фiзичних осiб в ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

2.1.Методи аналiзу депозитних операцiй

2.2. Механiзм залучення коштiв фiзичних осiб в ТОВ тАЮУкпромбанктАЭ

2.3. Аналiз динамiки i прогнозування вкладiв фiзичних осiб на прикладi Вiддiлення №1 СОФ ТОВ тАЮУкрпромбанктАЭ

Висновки

Список використаних джерел

Додатки

ВСТУП

Банкiвськi ресурси тАУ це основа основ дiяльностi будь-якого банку, оскiльки процеси утворення ресурсiв i надання позик перебувають у тiсному взаiмозвтАЩязку. Тому розумiння економiчного змiсту банкiвських ресурсiв, значення проблем повтАЩязаних iз iх ефективним формуванням i доцiльним використанням, надзвичайно важливе, особливо для украiнських комерцiйних банкiв. Саме нашим, вiтчизняним, комерцiйним банкам надзвичайно важко вирiшувати це питання тАУ формування ресурсiв банкiв, тому що украiнська банкiвська система ще дуже молода, вони тiльки на початковому етапi свого розвитку. За часiв Радянського союзу перед банками не iснувало такоi проблеми як формування своiх ресурсiв, все робилося централiзовано. Тому не було необхiдностi дослiджувати цю тему, яка на сьогоднiшнiй день i дуже актуальною, так як при створеннi комерцiйного банку тАУ це перше питання яке постаi перед його засновниками.

Основною метою роботи i фiнансово-економiчний аналiз дiяльностi комерцiйного банку i аналiз вкладень фiзичних осiб в ТОВ ВлУкрпромбанкВ».

Аналiзований об'iкт тАУ ТОВ ВлУкрпромбанкВ»

Аналiзований перiод: 2004 - 2006 р.

Аналiзованi показники:

- показники фiнансових результатiв (динамiка й структура доходiв i видаткiв банку; динамiка показникiв прибутку; коефiцiiнти рентабельностi);

- показники фiнансового стану (динамiка обсягу й структури власних коштiв, показники достатностi капiталу, економiчних нормативiв, лiквiдностi);

- аналiз депозитних операцiй банку.

Як iнформацiйна база для аналiзу використана бухгалтерська звiтнiсть ТОВ ВлУкрпромбанкВ» за 2005, 2006 роки:

- бухгалтерський баланс;

- звiт про прибутки й збитки;

- звiт про рух грошових коштiв.

При проведеннi аналiзу використанi наступнi методи й прийоми:

- горизонтальний аналiз;

- вертикальний аналiз,

- аналiз коефiцiiнтiв (вiдносних показникiв),

- порiвняльний аналiз;

- методи табличного й графiчного подання результатiв.

Роздiл 1 Загальна характеристика фiнансово-економiчноi дiяльностi ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

1.1. Короткi iсторичнi вiдомостi про банк

У 1989 роцi рiшенням загальних зборiв пайщикiв Киiвського кооперативного союзу ВлЛiраВ» був створений кооперативний банк ВлДемосбанкВ», що увiйшов в iсторiю розвитку банкiвськоi системи Украiни як перший у Киiвi кооперативний банк (Статут банку зареiстрований Державним банком СРСР за № 127).

Банк стояв у витокiв банкiвськоi справи в Украiнi, брав участь у формуваннi фiнансовоi системи краiни як один з засновникiв Асоцiацii украiнських банкiв (1989 рiк) та Украiнськоi фондовоi бiржi (1991рiк).

У 1993 роцi ВлДемосбанкВ» з кооперативного банку був перереiстрований в товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю.

У жовтнi 1993 року Мiнiстерством фiнансiв Украiни банку було надано Дозвiл № 163 на здiйснення дiяльностi по випуску i обiгу цiнних паперiв. Восени 1995 року Банк отримав

Лiцензiю НБУ на право здiйснення операцiй з валютними цiнностями, а у 1996 роцi, в зв'язку з введенням обов'язкового лiцензування всiii банкiвськоi дiяльностi, банку надано Лiцензiю на право здiйснення банкiвських операцiй пiд № 67.

Знаменним для банку, як учасника фiнансового ринку Украiни, став 1997 рiк, коли ним було отримано членство в Украiнськiй мiжбанкiвськiй валютнiй бiржi та Першiй фондовiй торгiвельнiй системi, що дало змогу вести активну дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв.

У 1999 роцi банк був перейменований на ВлАрч-банкВ», а з 2000 року отримав назву тАФ Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю ВлУкраiнський промисловий банкВ» (ТОВ ВлУкрпромбанкВ»), пiд якою здiйснюi дiяльнiсть i досi.

Приведемо коротку iсторичну хронологiю розвитку ТОВ тАЮУкрпромбанкутАЭ

1989: - Створення першого в Киiвi кооперативного банку;

1990 - 1991: - Участь у заснуваннi Украiнськоi фондовоi бiржi та Асоцiацii украiнських банкiв;

1993:

- Отримання Дозволу на здiйснення дiяльностi по випуску i обiгу цiнних паперiв;

- Перереiстрацiя з кооперативного банку в Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Украiнський промисловий банк" (ТОВ "Укрпромбанк");

1995 - 1996: Отримання лiцензii НБУ на право здiйснення банкiвських операцiй та операцiй з валютними цiнностями;

1997: Членство в Украiнськiй мiжбанкiвськiй валютнiй бiржi та Першiй фондовiй торгiвельнiй системi;

1999: Отримання статусу учасника Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб (Свiдоцтво № 30).;

Наступнi роки вiдзначилися для Банку формуванням розгалуженоi системи кореспондентських вiдносин, в тому числi з передовими свiтовими банками; впровадженням сучасних комп'ютерних та телекомунiкацiйних технологiй, системи електронних платежiв ВлКлiiнт -БанкВ»; приiднанням до iнформацiйно-дилiнговоi системи ВлReuters Domestic Dialing 3000В» (ВлРейтерз Доместiк Дiлинг 3000В»), що дозволило Банку змiцнити конкурентну позицiю та покращити рiвень обслуговування клiiнтiв.

2000: - Збiльшення статутного капiталу до 24,9 млн. гривень

- Початок формування мережi фiлiй - вiдкриття однiii фiлii та одного представництва

2001: - Отримання статусу субагента мiжнародноi сплатiжноi системи "Western Union"

- Отримання лiцензii на емiсiю платiжних карток системи "укркарт" та на iх еквайрiнг

- Розширення лiцензii Державноi комiсii з цiнних паперiв та фондового ринку та отримання Дозволу на ведення депозитарноi дiяльностi зберiгача цiнних паперiв

2002: Отримання статусу афiлятивного члена Мiжнародноi платiжноi системи Europay International, емiсiя всiх видiв пластикових карток Eurocard/MasterCard

- Перевiрка Мiжнародною незалежною аудиторською компанiiю "Deloitte and Touche" на вiдповiднiсть вимогам Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку 2003:

- отримання статусу уповноваженого банку Пенсiйного фонду Украiни з виплати пенсii та грошовоi допомоги в усiх регiонах Украiни

- Збiльшення статутного капiталу до 110 млн. Гривень

- Розширення фiлiйноi мережi до 125 фiлiй та вiддiлень по Украiнi

2004:

- Отримання Дозволу НБУ на здiйснення операцii з банкiвськими металами на валютному ринку Украiни та операцiй з перевезення валютних цiнностей та iнкасацii грошових коштiв

- Перевiрка Аудиторською фiрмою "IGK - Украiна Аудит" та "Grant Thornton International" на вiдповiднiсть вимогам стандартiв бухгалтерського облiку

- Збiльшення статутного капiталу до 590 млн. Гривень

- Розширення фiлiйноi мережi до 200 фiлiй та вiддiлень по Украiнi.

- Отримання статусу корпоративного член а УкрСВРЖФТ та мiжнародноi органiзацii S.W.I.F.T / SCRL .

2005:

- Перемога у конкурсi, що проводився Мiнiстерством фiнансiв Украiни, з визначення уповноважених банкiв Украiни, через якi будуть здiйснюватися виплати заробiтноi плати та державноi соцiальноi допомоги працiвникам бюджетних органiзацiй;

- Перемога у тендерi серед банкiвських установ щодо частковоi компенсацii вiдсотковоi ставки кредитiв комерцiйних банкiв молодим сiм'ям та одиноким молодим громадянам на будiвництво (реконструкцiю) та придбання житла та реалiзацiя програми спiвробiтництва з Фондом сприяння молодiжному житловому будiвництву;

- Одержання статусу офiцiйного дистрибтАЩютора НБУ з продажу памтАЩятних та ювiлейних монет Украiни;

- Пiдвищення статусу з асоцiйованого до принципового члена мiжнародноi платiжноi системи Visa International;

2006:

- Одержання Премii тАЬЗа реалiзацiю вiдмiнноi стратегii розвитку сучасноi банкiвськоi установитАЭ Нацiональноi Програми тАЬУкраiнський Фiнансовий ОлiмптАЭ;

- Отримання дозволу НБУ на здiйснення випуску, обiгу, погашення (розповсюдження) державноi та iншоi грошовоi лотереi, а також дiяльностi з ведення реiстрiв власникiв iменних цiнних паперiв;

- Отримання лiцензii Державноi комiсii з цiнних паперiв та фондового ринку на право здiйснення дiяльностi щодо ведення реiстру власникiв iменних цiнних паперiв;

- Одержання дозволу НБУ на проведення операцiй з банкiвськими металами на мiжнародних ринках тАУ одержання права на проведення абсолютно усiх видiв банкiвських та iнших операцiй, якi лiцензуються НБУ;

- Перемога в конкурсi по вибору банкiв для реалiзацii спiльного з Мiжнародним банком реконструкцii та розвитку проекту ВлРiвний доступ до якiсноi освiтиВ» ( Наказ Мiнiстерства фiнансiв Украiни №590 вiд 22.06.06).

- Укладення угоди про спiвпрацю iз найбiльшим державним лотерейним оператором Украiни ТОВ ВлМолодьcпортлотоВ» про розповсюдження лотерейних бiлетiв у всеукраiнськiй мережi фiлiй банку.

- Збiльшення статутного капiталу до 842 мiльйонiв гривень, у звтАЩязку з чим зареiстровано у груднi 2006 року статут банку у новiй редакцii.

За 17 рокiв успiшноi дiяльностi Укрпромбанку на фiнансовому ринку Украiни професiоналiзм та досвiд керiвництва i всього колективу пiдтверджувався, змiцнювався й удосконалювався на шляху до визначення i реалiзацii майбутнiх перспектив. Пiдтвердженням цьому i показники i результати дiяльностi банку.

Станом на 1 сiчня 2007 року:

тАв Кiлькiсть банкiв - кореспондентiв тАУ 53

тАв Регулятивний капiтал тАУ 930,155 млн. грн.

тАв Активи банку тАУ 6553,37 млн. грн.

тАв Кредитно-iнвестицiйний портфель тАУ 5336,10 млн. грн.

тАв Депозити фiзичних осiб тАУ 3577,147 млн. грн.

тАв Депозити юридичних осiб тАУ 1203,617 млн. грн.

тАв Кiлькiсть вiдкритих фiлiй та вiддiлень банку тАУ понад 238 фiлiй та вiддiлень.

тАв Кiлькiсть банкоматiв тАУ 286

тАв Емiсiя пластикових карток - 624,830 тис. карток

Протягом 2003-2006 рокiв Укрпромбанк розбудував мережу фiлiй та вiддiлень, що складаiться з 238 точок продажiв. На сьогоднi банк здiйснюi iнвестицii у енергетичну, сiльськогосподарську, нафтопереробну, транспортну, харчову, будiвельну, машинобудiвельну та iншi галузi народного господарства.

Довiру до банку виявила держава. З 2003 р. Укрпромбанк тАУ уповноважений банк Пенсiйного фонду Украiни з виплати пенсiй, з 2005 тАУ залучений до касового обслуговування з оплати готiвкою чекiв Держказначейства. У 2005 р. Укрпромбанк також здобув перемогу в конкурсах, а саме: в конкурсi Мiнiстерства фiнансiв Украiни з вiдбору уповноважених банкiв для виплати зарплат та соцiальноi допомоги бюджетним органiзацiям, у конкурсi Державного Фонду сприяння розвитку молодiжного житлового будiвництва серед банкiвських установ щодо частковоi компенсацii вiдсотковоi ставки кредитiв комерцiйних банкiв молодим сiмтАЩям та одиноким молодим громадянам на будiвництво (реконструкцiю) та придбання житла, а також одержав статус агента Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб з виплат гарантованих сум вiдшкодування вкладникам банкiв у випадку iх лiквiдацii.

Укрпромбанк став переможцем:

- рейтингу видавничого дому тАЬГалицькi контрактитАЭ тАЬТОП-100тАЭ у 2004 роцi;

- рейтингу дiлового щотижневика тАЬРЖнвестГазататАЭ тАЬТОП-100. Кращi компанii Украiни. Найдинамiчнiшi компанii УкраiнитАЭ у 2004 роцi;

- рейтингу дiлового щотижневика тАЬРЖнвестГазататАЭ тАЬТОП-100. Кращi компанii фiнансового секторатАЭ у 2005 роцi;

- рейтингу видавничого дому тАЬГалицькi контрактитАЭ та тАЬУкраiнськоi Рейтинговоi АгенцiiтАЭ тАЬГвардiя брендiвтАЭ у 2005 роцi.

У 2005р. Укрпромбанк став Лауреатом Нацiональноi Програми тАЬУкраiнський Фiнансовий ОлiмптАЭ та одержав однойменну Премiю в номiнацii тАЬЗа реалiзацiю зразковоi стратегii з розвитку сучасноi банкiвськоi установитАЭ.

Банк виконуi поставленi стратегiчнi i тактичнi завдання, значно збiльшуi i розширюi обсяги активних i пасивних операцiй. За рахунок збiльшення капiталу i приросту депозитноi бази Укрпромбанк нарощуi обсяг кредитного портфеля. При цьому, необхiдною умовою залишаiться пiдтримка на достатньому рiвнi лiквiдностi банку, якiсна оцiнка власних можливостей i можливостей партнерiв при кредитуваннi, хеджування ризикiв, захист у повному обсязi довiрених банку коштiв клiiнтiв, пiдтримка iхнього бiзнесу, формування необхiдного обсягу резервiв i пiдтвердження надiйностi банку як стабiльного фiнансового iнституту.

Банк одержав наступнi документи:

ü Лiцензiя НБУ №67 вiд 13.12.2001 р.

ü Свiдоцтво учасника Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб №30, дата реiстрацii 02.09.1999р., реiстрацiйний № 033.

ü Лiцензiя серii АВ № 020597 вiд 20.10.2004 р. Державноi комiсii з цiнних паперiв i фондового ринку на здiйснення дiяльностi на ринку цiнних паперiв.

Банк i повноправним членом Першоi фондовоi торговоi системи, афiлiйованим членом Мiжнародноi платiжноi системи MasterCard International та принциповим членом Мiжнародноi платiжноi системи Visa International.

Банк i корпоративним членом УкрСВРЖФТ та мiжнародноi органiзацii S.W.I.F.T/ SCRL.

Укрпромбанк i учасником системи гарантування вкладiв населення. Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб функцiонуi як державна спецiалiзована органiзацiя. Основне завдання Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб - це забезпечення захисту прав фiзичних осiб - вкладникiв комерцiйних банкiв Украiни шляхом вiдшкодування за рахунок коштiв Фонду втрат за вкладами.

Згiдно з Законом Украiни "Про Фонд гарантування вкладiв фiзичних осiб". Фонд гарантуi кожному вкладнику банка-учасника Фонду вiдшкодування коштiв за його вкладами, включаючи вiдсотки, у розмiрi вкладiв на день настання недоступностi вкладiв, але не бiльше 25 000 гривень (вiдповiдно до рiшення адмiнiстративноi ради Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб вiд 15 лютого 2007 року №131/13398 тАЬПро збiльшення розмiру вiдшкодування коштiв за вкладамитАЭ) по вкладам у кожному з таких банкiв.

Рiшення набуло чинностi з 26 лютого 2007 року.

Порядок вiдшкодування Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб за вкладами фiзичних осiб здiйснюiться згiдно тАЬПоложення про порядок вiдшкодування Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб за вкладами фiзичних осiбтАЭ затвердженого Рiшенням адмiнiстративноi ради Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб вiд 12.02.2002р. №2. Як було сказано ранiше, Укрпромбанк маi свiдоцтво учасника Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб №30, дата реiстрацii 02.09.1999р., реiстрацiйний № 033.

1.2. Оцiнка фiнансового стану i результату дiяльностi банку

У 2006 роцi Укрпромбанк здiйснював успiшну дiяльнiсть, що пiдтверджуiться збiльшенням обсягу чистих активiв (прибутковiсть активiв тАУ 0,7%), прибутковiстю статутного капiталу (майже 7%) i збiльшенням всiх основних показникiв, про що свiдчать данi приведенi в Таблицi 1.1, яка сформована на основi таблиць 1-6 Додатку А.

Таке економiчне зростання свiдчить про постiйне розширення ринковоi нiшi, змiцнення конкурентоспроможностi та ефективностi дiяльностi Банку.

Укрпромбанк впевнено крокуi вперед, пiдвищуючи якiсть обслуговування клiiнтiв, розширюючи власну регiональну мережу, впроваджуючи новi види банкiвських послуг i продуктiв, змiцнюючи свою конкурентоспроможнiсть. Ефективна фiнансова полiтика Банку щодо залучення та розмiщення ресурсiв, диверсифiкацiя активних i пасивних операцiй, впровадження та стрiмкий розвиток нових видiв банкiвських послуг (зокрема, пенсiйне обслуговування населення, iнкасацiя торговоi виручки та операцii з дорогоцiнними металами) i запорукою подальшого успiшного розвитку Банку.

Таблиця 1.1.

Основнi показники фiнансовоi дiяльностi Укпромбанку за станом на 01.01.07 р. (млн. грн.)

№п/п	Показники
1	Фiнансовий результат
	Банк	Рейтинг	Фiнансовий результат			Питома вага (%)			Прибутков. статутного капiталу(%)			Прибутковiсть активiв(%)
	Банки Украiни		3277,975			100,000			15,199			1,182
	Укрпромбанк	20	41,236			1,258			6,989			0,695
2	Депозити юридичних осiб
	Банк	Рейтинг	Сума, всього		Питома вага (%)			Частка в зобов'язаннях (%)		В тому числi
										кошти до запитання			строковi депозити
	Банки Украiни		83503,313		100,000			34,083		41003,987			42499,326
	Укрпромбанк	23	1163,613		1,393			22,137		446,630			716,983
3	Депозити фiзичних осiб
	Банк	Рейтинг	Сума, всього		Питома вага (%)			Частка в зобов'язан-нях (%)		В тому числi
										кошти до запитання			строковi депозити
	Банки Украiни		87010,724		100,000			35,514		19152,054			67858,671
	Укрпромбанк	7	3286,038		3,777			62,515		239,725			3046,314
4	Капiтал
	Банк	Рейтинг	Капiтал		% до 01.12.06			Капiтал (млн.РДВРО)		Питома вага (%)			Статутний капiтал (млн.РДВРО)
	Банки Украiни		35326,098					5500,721		100,000			3358,231
	Укрпромбанк	13	664,843		101,11			103,524		1,882			91,870
5	Структура кредитно - iнвестицiйного портфелю
	Банк	Рейтинг	КРЖП	Питома вага (%)			В тому числi
							Мiжбанкiвськi кредити		Кредити юридичним особам		Кредити фiзичним особам			Цiннi папери
	Банки Украiни		223283,89	100,00			20025,51		125153,28		65462,84			12642,26
	Укрпромбанк	12	4974,85	2,228			273,44		4108,85		556,50			36,07
6	Активи та зобов'язання
	Банк	Рейтинг	Активи			Питома вага (%)			Балансовий капiтал			Зобов'я- зання
	Банки Украiни		277299,49			100,00			32298,75			245000,75
	Укрпромбанк	12	5930,11			2,139			673,68			5256,44

Вместе с этим смотрят:

РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

Автоматизацiя в банкiвськiй сферi

Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"

Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения