Аналiз органiзацii депозитних операцiй банкiв з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ "Укрпромбанк"

Дипломна робота

на здобуття освiтньо-квалiфiкацiйного рiвня спецiалiста

Тема роботи:

Аналiз органiзацii депозитних операцiй банкiв з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

Змiст

Вступ

Роздiл 1. Теоретичнi аспекти менеджменту депозитiв фiзичних осiб в комерцiйному банку

1.1 Депозитнi джерела формування ресурсiв банку

1.2 Поняття депозитноi полiтики банку i класифiкацiя депозитiв в комерцiйних банках

1.3 Законодавча база проведення операцiй з депозитами фiзичних осiб

1.4. Вiдкриття поточних рахункiв фiзичним особам

Роздiл 2. Органiзацiя депозитних операцiй з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

2.1 Загальна характеристика економiчноi дiяльностi ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

2.2 Аналiз вкладень фiзичних осiб в ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

2.3 Механiзм залучення коштiв фiзичних осiб в ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

2.4 Механiзм управлiння депозитами фiзичних осiб в ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

Роздiл 3. Напрямки оптимiзацii менеджменту депозитiв фiзичних осiб в комерцiйному банку

3.1 Оптимiзацiя методики аналiзу клiiнтськоi бази ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

3.2 Використання методу процентних ставок на депозити за граничними витратами як напрямок вдосконалення цiновоi полiтики ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

Висновок

Список лiтератури

Додатки

Вступ

Банкiвськi ресурси тАУ це основа основ дiяльностi будь-якого банку, оскiльки процеси утворення ресурсiв i надання позик перебувають у тiсному взаiмозвтАЩязку. Тому розумiння економiчного змiсту банкiвських ресурсiв, значення проблем повтАЩязаних iз iх ефективним формуванням i доцiльним використанням, надзвичайно важливе, особливо для украiнських комерцiйних банкiв. Саме нашим, вiтчизняним, комерцiйним банкам надзвичайно важко вирiшувати це питання тАУ формування ресурсiв банкiв, тому що украiнська банкiвська система ще дуже молода, вони тiльки на початковому етапi свого розвитку. За часiв Радянського союзу перед банками не iснувало такоi проблеми як формування своiх ресурсiв, все робилося централiзовано. Тому не було необхiдностi дослiджувати цю тему, яка на сьогоднiшнiй день i дуже актуальною, так як при створеннi комерцiйного банку тАУ це перше питання яке постаi перед його засновниками.

Актуальнiсть теми дипломноi роботи тАЬОрганiзацiя депозитних операцiй банкiв з фiзичними особамитАЭ в тому, що я вважаю це питання дуже поширеним в банкiвськiй дiяльностi. Так як перед кожним комерцiйним банком на протязi його дiяльностi зустрiчаються такi питання як: тАЬЯкi краще залучити кошти? Як оптимально iх сформувати? Яку депозитну полiтику вигiднiше застосовувати?тАЭ та iншi не менше важливi питання. Комерцiйний банк може не здiйснювати операцii з векселями, не надавати лiзинговий кредит, не здiйснювати мiжнароднi розрахунки за дорученням своiх клiiнтiв тАУ цi операцii не суттiво вплинуть на подальшу дiяльнiсть комерцiйного банку, на його надiйнiсть, лiквiднiсть. Я не вважаю, що банк повинен обмежити або не звертати уваги на iншi банкiвськi операцii та послуги, навпаки вiн маi розширювати спектр своiх банкiвських послуг для змiцнення своii конкурентноi здатностi i розширення клiiнтськоi бази. Але все ж таки вiдповiдною точкою для здiйснення рiзноманiтних банкiвських операцiй i надання послуг i ресурси цього банку, якi вiн повинен розмiщувати з найефективнiшим результатом. Очевидно, пiд впливом змiн у регулюваннi банкiвськоi дiяльностi, зрушень у макроекономiчнiй i мiкроекономiчнiй динамiцi, ситуацii на грошово-кредитному ринку, структурних коливань у доходах юридичних та фiзичних осiб тощо можливостi формування ресурсноi бази комерцiйного банку не залишаються стабiльними. Враховуючи це, актуальним i моделювання кожним окремо комерцiйним банком шляхiв i джерел ресурсного забезпечення його дiяльностi.

ОбтАЩiктом дослiдження дипломноi роботи i формування ресурсiв банку, предметом - депозитнi операцii.

Метою дипломноi роботи i зтАЩясування сутностi формування ресурсноi бази банку та розгляд механiзму операцiй повтАЩязаних з iх формуванням.

Завданнями даноi роботи i:

тАУ зтАЩясування призначення, сутностi, класифiкацii i видiв депозитiв;

тАУ розгляд порядку вiдкриття i закриття рахункiв фiзичних осiб;

тАУ ознайомлення з депозитною полiтикою ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ,

тАУ аналiз та впровадження нових методiв менеджменту вкладiв населення.

В ходi дослiдження та розгляду теми даноi дипломноi роботи застосовувались методи аналiзу, синтезу, конкретизацii.

При написаннi даноi роботи було використано: нормативно-правову базу Украiни, пiдручники, статтi, публiкацii, матерiали опублiкованi на сайтах украiнських банкiв, а також внутрiшнi документи ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ.

При написаннi дипломноi роботи вирiшувалися наступнi завдання:

- Вивчити теоретичнi аспекти менеджменту депозитiв фiзичних осiб в банку.

- Ознайомитися з законодавчою базою Украiни, що регулюi процеси залучення та управлiння депозитами населення.

- Провести аналiз економiчного стану обтАЩiкта дослiдження.

- Розглянути механiзм менеджменту депозитiв населення та проаналiзувати рiвень управлiння депозитами фiзичних осiб.

- Надати рекомендацii щодо оптимiзацii механiзму менеджмента депозитiв населення в банку

Виходячи з того, що саме депозити фiзичних осiб за свiтовою практикою i найбiльш стабiльною та прогнозованою ресурсною базою для комерцiйних банкiв, на наш погляд, розробка шляхiв оптимiзацii управлiння вкладами населення постаi цiкавою та актуальною темою дослiдження даноi дипломноi роботи.

Роздiл 1. Теоретичнi аспекти менеджменту депозитiв фiзичних осiб в комерцiйному банку

1.1 Депозитнi джерела формування ресурсiв банку

Бiльша частина ресурсiв КБ формуiться на рахунок залучених та запозичених коштiв, а не власних. Залученi кошти банку тАУ кошти, якi банк залучаi на вклади i депозити. Запозиченi кошти - це кошти, якi банк залучаi шляхом випуску облiгацiй або одержанням мiжбанкiвського кредиту. Можливостi комерцiйного банку у залученнi коштiв регулюються НБУ. Так згiдно з показником платоспроможностi банку, нормативне значення якого встановлено НБУ, залученi та запозиченi кошти не повиннi перевищувати розмiр власного капiталу бiльше нiж у 8 разiв.

Банки залучають вiльнi грошовi кошти шляхом виконання депозитних операцiй у процесi яких використовують рiзнi види банкiвських рахункiв. Депозитнi операцii тАУ це операцii, що проводить банк, коли залучаi кошти клiiнтiв. СубтАЩiктами депозитних операцiй i комерцiйнi банки, якi виступають як позичальники, так i кредитори тАУ власники коштiв. ОбтАЩiктами депозитних операцiй i кошти, що переданi банку на умовах, визначених двосторонньою угодою.

Депозит тАУ це грошовi кошти в нацiональнiй та iноземнiй валютi що переданi iх власникам або iншою особою за його дорученням в готовiй або безготiвковiй формах на рахунок власника для зберiгання на певних умовах. [22]

Практично усi клiiнтськi рахунки називають депозитними. Депозитним може бути будь-який вiдкритий клiiнту у банку рахунок на якому зберiгаються його грошовi кошти.

Депозит до запитання тАУ це кошти, що знаходяться на поточних бюджетних рахунках, на кореспондентських рахунках комерцiйних банкiв i використовуються власниками залежно вiд потреби в цих коштах. Умови сплати вiдсоткiв за залишками коштiв за цими рахунками визначаються у двостороннiх угодах при вiдкриттi цих рахункiв. Вони (депозити до запитання) використовуються для здiйснення поточних рахункiв власника. За першою вимогою клiiнта кошти з поточного рахунку у будь-який час можуть вилучатися шляхом видачi готiвки, виконання платiжних доручень, сплати чекiв або векселiв.

До вкладiв до запитання прирiвнюються внески з попереднiм повiдомленням банку про намiр зняти грошi з рахунку. Вклади до запитання i нестабiльними, що обмежуi можливiсть iх використання банком для позичкових та iнвестицiйних операцiй, тому власникам поточних рахункiв сплачуiться низький депозитний % або не сплачуiться зовсiм. В умовах вiдсутностi плати за депозити до запитання банки намагаються залучити клiiнтiв стимулювати прирiст поточних внескiв за рахунок надання iх додаткових послуг та пiдвищення якостi обслуговування. Це зокрема, кредитування з поточного рахунку, пiльги вкладникам в одержаннi кредиту, використання зручних для клiiнта форм розрахункiв: застосування кредитних карток, чекiв, розрахунково-консультативне обслуговування тощо.

Залучення депозитiв оформляiться банком шляхом:

- вiдкриття депозитного рахунку з укладанням договору банкiвського вкладу (видачею ощадноi книжки);

- видачi ощадного (депозитного) сертифiката.

За договором банкiвського депозиту комерцiйний банк, який прийняв кошти вiд вкладника або кошти, що надiйшли на рахунок вкладника вiд iншоi сторони, зобовтАЩязуiться виплатити вкладнику суму депозиту та нарахованi % на умовах та в порядок, що передбаченi договором. [9]

Для покриття операцiйних витрат повтАЩязаних з веденням поточних рахункiв банк стягуi з клiiнта комiсiйну винагороду. Комiсiя може утримуватися з депозитного %. Деякi банки не стягують комiсii з безпроцентних рахункiв за умови зберiгання на них стабiльного залишку не нижче встановленого рiвня. До депозитiв до запитання можна вiднести i кредитовi залишки на конкретних рахунках. На цьому рахунку знаходять вiдображення усi операцii банку з клiiнтами, тобто видача позичок i проведення платежiв за дорученням клiiнта, а також надходження виручки вiд реалiзацii продукцii та iнших грошових переказiв на користь клiiнта i на погашення позичок. Тобто, контокорентний рахунок тАУ це активно-пасивний рахунок, що поiднуi в собi ознаки поточного i позичкового. Кредитове сальдо по контокорентному рахунку означаi, що клiiнт маi у своiму розпорядженнi власнi кошти, дебетове тАУ що у клiiнта виникла заборгованiсть перед банком за позиками.

Найбiльшу частину банкiвських зобовтАЩязань складають кошти юридичних осiб. Це спричинено тим, що, головним чином, весь безготiвковий обiг в народному господарствi концентруiться на рахунках пiдприiмств та органiзацiй. Але позитивною тенденцiiю i постiйне зростання обсягу вкладiв населення в комерцiйних банках, якi i одним з основних джерел банкiвських ресурсiв. Це свiдчить про збiльшення грошових доходiв населення та пiдвищення довiри до банкiвськоi системи. Але населення Украiни, на вiдмiну вiд краiн з розвиненою економiкою, не i основним клiiнтом банкiв. У пасивах банкiв розвинених краiн частка приватних вкладiв сягаi 80%.

Потенцiйна можливiсть залучення коштiв населення дуже велика. У населення i вiльнi кошти, але необхiднi стимули для iх залучення у банкiвський сектор, що дало б можливiсть збiльшення фiнансовоi стiйкостi комерцiйних банкiв. У залежностi вiд строку розмiщення вкладiв, найбiльшу питому вагу мають строковi депозити населення, обсяг яких постiйно зростаi.

Позитивним зрушенням в останнi роки i збiльшення довгострокових депозитiв, що даi комерцiйним банкам можливiсть збiльшити обсяги довгострокового кредитування. Але такi депозити все ще займають невелику питому вагу в загальному обсязi вкладiв. Також спостерiгалося збiльшення привабливостi нацiональноi валюти для зберiгання в нiй частки доходiв. Стабiлiзацiя полiтичноi ситуацii в Украiнi, пiдвищення довiри населення до дiй уряду сприяли в четвертому кварталi 2004 року зростанню на 31,6% залишкiв депозитiв та вкладiв у нацiональнiй валютi в комерцiйних банках. Однак, при збiльшеннi абсолютних розмiрiв вкладiв з 29997 млн. грн. в 2003 роцi до 39475 млн. грн. в 2004 роцi, в цей перiод вiдбулося зниження частки вкладiв населення з 49% до 43% в загальному обсязi коштiв на рахунках юридичних i фiзичних осiб, що пов`язано, скорiше за все, з передвиборною ситуацiiю в Украiнi в другому пiврiччi 2004 року.

Значну частину ресурсiв комерцiйних банкiв мають складати вклади населення, якi i одними з найбiльш дешевих залучених ресурсiв, вiдносно стабiльними (особливо строковi) та мають потенцiйно великi обсяги для залучення (Див. табл. 1.1).

Таблиця 1.1

Вклади населення в комерцiйнi банки Украiни (млн. грн.)

Показники	2000	2001	2002	2003	2004
Кошти на рахунках пiдприiмств, органiзацiй та населення, млн.грн.,	18585	25485	37384	61365	90935
у тому числi:
вклади населення,	6581	10247	14884	29997	39475
з них: до запитання	2029	2214	2736	6442	7589
строковi,	4551	8033	12148	23555	31886
вклади населення, %	35	40	40	49	43

Вместе с этим смотрят:

РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

Автоматизацiя в банкiвськiй сферi

Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"

Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения