Управлiння залученими коштами банку (за матерiалами ТОВ Банк "Фiнанси та кредит")
КИРЗВСЬКИЙ НАЦРЖОНАЛЬНИЙ ТОРГОВЕЛЬНО-ЕКОНОМРЖЧНИЙ УНРЖВЕРСИТЕТ
Управлiння залученими коштами банку (за матерiалами ТОВ БАНК тАЮФРЖНАНСИ ТА КРЕДИТтАЭ)
ЗМРЖСТ
ВСТУП
РОЗДРЖЛ 1. ТЕОРЕТИЧНРЖ ЗАСАДИ УПРАВЛРЖННЯ ЗАЛУЧЕНИМИ КОШТАМИ БАНКУ
1.1 Джерела формування i фактори впливу на формування зобовтАЩязань банку за коштами клiiнтiв
1.2 РЖнструментарiй i показники ефективностi управлiння залученими коштами банку
РОЗДРЖЛ 2. ДРЖАГНОСТИКА СИСТЕМИ УПРАВЛРЖННЯ ЗАЛУЧЕНИМИ КОШТАМИ БАНКУ ТОВ БАНК тАЬФРЖНАНСИ ТА КРЕДИТтАЭ
2.1 Загальна оцiнка потенцiалу банку щодо залучення коштiв
2.2 Аналiз залучених коштiв
2.3 Органiзацiйне, методичне i програмне забезпечення управлiння залученими коштами банку
2.4 РЖнструментарiй з управлiння залученими коштами банку
РОЗДРЖЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ РЖНСТРУМЕНТАРРЖЮ З УПРАВЛРЖННЯ ЗАЛУЧЕНИМИ КОШТАМИ ТОВ БАНК тАЬФРЖНАНСИ ТА КРЕДИТтАЭ
3.1 Свiтовий досвiд з iнтегрованого управлiння залученими коштами банку
3.2 РЖнструментарiй з управлiння структурою залучених коштiв банку в концепцii iнтегрованого управлiння активами та пасивами банку
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ДОДАТКИ
АНОТАЦРЖЯ
ВСТУП
Актуальнiсть обраноi теми дипломного проекту та доцiльнiсть проведення дослiджень для оцiнки стану та перспектив розвитку методiв управлiння залученими коштами в комерцiйних банках полягаi в необхiдностi впровадження методологii комплексного аналiзу ефективностi дiяльностi комерцiйного банку не тiльки в внутрiшньому мiкросередовищi, але i при порiвняльному аналiзi положення банку у банкiвськiй системi Украiни (макросередовищi), оскiльки формування попиту та пропозицii на залученi кошти i результатом конкурентноi взаiмодii банкiв банкiвськоi системи Украiни i загального фiнансового стану юридичних i фiзичних осiб в Украiнi, який формуi iх схильнiсть до пропозицii тимчасового збереження вiльних коштiв в банкiвськiй системi.
Залученi та запозиченi кошти комерцiйного банку i платними ресурсами, цiна на якi залежить вiд iх виду, суми, валюти та строку залучен-ня(запозичення).
ОбтАЩiктом дипломного дослiдження i тАУ дiяльнiсть комерцiйного банку по залученню коштiв юридичних та фiзичних осiб на прикладi дiяльностi ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ та порiвняннi його дiяльностi з iншими комерцiйними банками Украiни першоi групи рейтингу Нацiонального банку Украiни.
Предметом дипломного дослiдження i тАУ комплекс системи управлiння залученими коштами в ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ, а також в iнших банкiвських установах банкiвськоi системи Украiни.
Методами дипломного дослiдження i тАУ структурний аналiз, первиннi статистичнi спостереження, групування та статистистичний аналiз хроноло-гiчних рядiв параметрiв, побудова математичноi моделi розрахунку рентабель-ностi операцiйноi дiяльностi банку як функцii вартостi ресурсiв та дохiдностi активних операцiй, побудова розрахункового алгоритму математичноi моделi в тАЬелектронних таблицяхтАЭ EXCEL-2000 та проведення прогнозного регресiйного моделювання впливу структури залучених коштiв на рентабельнiсть роботи банкiвськоi установи.
Мета дипломного дослiдження полягаi у теоретичному обгрунтуваннi важливостi iнтегрованого управлiння активами та пасивами комерцiйного банку для визначення алгоритму управлiння залученням ресурсiв(пасивiв) у юридичних та фiзичних осiб, розкриттю дiючоi практики залучення коштiв в ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ, а також пошуку напрямкiв удосконалення розвитку програмних моделей управлiння оптимальнiстю структури залучених коштiв в комерцiйному банку.
Для досягнення поставленоi мети в дипломнiй роботi вирiшуються такi завдання:
- дослiджено сутнiсть та класифiкацiю ресурсноi бази комерцiйного банку, як структурний розподiл коштiв на власний капiтал, залученi кошти юридичних та фiзичних осiб у виглядi поточних та строкових депозитiв, запозиченi кошти у iнших комерцiйних банкiв та Нацiонального банку Украiни у виглядi короткострокових та довгострокових кредитiв;
- дослiджено структуру залучених коштiв в ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ, ii динамiку у 2003 тАУ 2007 роках та порiвняльнi особливостi структур залучених коштiв в iнших комерцiйних банках першоi групи рейтингу НБУ;
- розглянуто процес функцiонування та управлiння залученими коштами в ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ;
- проведено аналiз дiючоi практики управлiння залученими коштами в комерцiйних банках розвинутих краiн свiту;
- проведена розробка регресiйноi багатовимiрноi математичноi моделi розрахунку впливу структури пасивiв комерцiйного банку на рентабельнiсть його роботи;
- на основi розрахункiв побудованоi моделi запропоновано шляхи удосконалення оптимальноi структури залучених коштiв в ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ для пiдвищення рiвня рентабельностi роботи банку;
На вирiшення проблеми оптимального управлiння залученими коштами в комерцiйних банках спрямованi дослiдження, викладенi в монографiях наступних авторiв: тАУ Азаренкова Г.М., Васюренко О.В., Герасимович А.М., Жуков Е.Ф., Коцовська Р.Н., Ричакiвська В.РЖ., Мороз А.М., Украiнська Л.О., Савлук М.РЖ., Панова Г.С., Примостка Л.О. , Пуховкiна М.Ф., Спiцин РЖ.О., Спiцин Я.О., Шевченко Р. РЖ.
Впровадження пропозицiй i рекомендацiй щодо шляхiв оптимiзацii структури залучених коштiв в комерцiйному банку, наданих в дипломнiй роботi, дозволить:
- зосередити увагу банкiвських установ на доцiльностi оптимальних структурних обсягiв залучення коштiв вiдносно рiвня статутного капiталу з точки погляду на максимальний рiвень досягнення дивiдендноi рентабельностi роботи комерцiйного банку;
- звернути увагу акцiонерiв комерцiйних банкiв на необхiднiсть опти-мального нарощення власного капiталу, оскiльки результати дипломного дослiдження доводять, що максiмум частки ринку залучених коштiв не i основою для максимуму дивiдендноi доходностi акцiонерного капiталу банку, та навпаки, iснуi нелiнiйна функцiя рентабельностi вiд структурноi частки власного капiталу з можливим максимумом в районi 19-20%, яка потребуi додаткового дослiдження.
РЖнформацiйною базою дипломного дослiдження були тАУ звiтнi документи ТОВ БАНК тАЬФiнанси та КредиттАЭ за 2000 тАУ 2006 роки, статистичнi матерiали Нацiонального банку Украiни, Асоцiацii украiнських банкiв, Держкомстату Украiни.
РОЗДРЖЛ 1. ТЕОРЕТИЧНРЖ ЗАСАДИ УПРАВЛРЖННЯ ЗАЛУЧЕНИМИ КОШТАМИ БАНКУ
1.1 Джерела формування i фактори впливу на формування зобовтАЩязань банку за коштами клiiнтiв
Ресурси комерцiйного банку тАУ це сукупнiсть грошових коштiв, що знахо-дяться у його розпорядженнi i використовуються ним для виконання активних операцiй. Операцii, завдяки яким комерцiйнi банки формують своi ресурси, мають назву пасивних.
Згiдно з джерелами утворення банкiвських ресурсiв в iснуючiй банкiвськiй практицi ресурси комерцiйних банкiв подiляють на власнi, залученi та запозиченi.
Метою менеджменту в сферi управлiння зобовтАЩязаннями банку i залучення достатнього обсягу коштiв з найменшими витратами для фiнансування тих активних операцiй, якi маi намiр здiйснити банк i пiдтримка достанього рiвня лiквiдностi.
Основними завданнями щодо управлiння залученими коштами банку i:
- дотримання нормативiв лiквiдностi;
- дотримання нормативiв обовтАЩязкового резервування;
- реалiзацiя депозитноi полiтики банку;
- пiдтримка структури пасивiв (коефiцiiнт фiнансового важеля) на рiвнi, який вiдповiдаi стратегiчним цiлям банку;
- використання пiдходiв до управлiння зобовтАЩязаннями, якi вiдповiдають стратегii управлiння ризиком лiквiдностi;
- застосування iнструментiв управлiння зобовтАЩязаннями банку, адекватних стану фiнансового ринку;
- встановлення вiдповiдностi обсягiв i структури зобовтАЩязань обсягам i структурi активних операцiй, спираючись на стратегiю iнтегрованого управлiння пасивами i активами банку;
- формування собiвартостi ресурсiв на ринку, що забезпечують стабiльну доходнiсть активних операцiй.
Формування зобовтАЩязань банку знаходиться пiд впливом двох груп факторiв: зовнiшнiх i внутрiшнiх:
1. До факторiв зовнiшнього впливу вiдносяться:
а) мiжнароднi фактори:
- контАЩюнктура мiжнародних фiнансових ринкiв;
- доступ банкiв Украiни до кредитних ресурсiв на мiжнародних фiнансових ринках.
б) Фактори внутрiшньодержавнi:
- контАЩюнктура ринку кредитних ресурсiв;
- контАЩюнктура фондового ринку;
- контАЩюнктура ринку нерухомостi;
- податкове законодавство;
- iнструментарiй НБУ з регулювання депозитних операцiй i операцiй банкiв iз запозиченням коштiв в НБУ та iнших банках.
2. До факторiв внутрiшнього впливу вiдносяться:
- доступ банку до мiжнародних фiнансових ринкiв, до коштiв мiжнародних фiнансових органiзацiй;
- доступ до нацiональних фiнансових ринкiв;
- доступ до коштiв НБУ:
- участь банку у мiжнародних платiжних системах;
- участь банку у внутрiшньодержавних платiжних системах;
- географiчне розташування фiлiй банку;
- кiлькiсна мережа фiлiй банку;
- клiiнтська база;
- види пасивних операцiй, якi здiйснюi банк;
- органiзацiя розрахункових та касових операцiй з клiiнтами;
- ведення кореспондентських рахункiв банку.
Власний капiтал комерцiйного банку займаi невелику питому вагу у сукупному капiталi, при цьому, якщо для суб ' iктiв пiдприiмницькоi дiяльностi норма власного капiталу повинна становити бiля 50%, то для комерцiйних банкiв загальноприйнята норма може бути не бiльше 8%. Це обумовлено специфiкою банкiвськоi дiяльностi, при якiй банк користуiться, в основному, чужими грошима, а власнi кошти служать передусiм для страхування iнтересiв вкладникiв i кредиторiв банку, а також для покриття поточних збиткiв вiд банкiвськоi дiяльностi. РЖнакше кажучи, власний капiтал комерцiйного банку виконуi захисну функцiю, а функцiя забезпечення оперативноi дiяльностi для власного банкiвського капiталу i другорядною.
Залученi кошти комерцiйного банку тАУ це кошти, якi банк залучаi на вклади i депозити. Депозит (вклад) тАУ кошти в безготiвковiй чи готiвковiй формi, що надаються фiзичними чи юридичними особами в управлiння резиденту, визначеному фiнансовою органiзацiiю згiдно iз чинним законодавством Украiни, або нерезиденту на чiтко визначений строк та пiд процент i оформлюються вiдповiдною угодою.
Практично усi клiiнтськi рахунки називаються депозитними. Депозитним може бути будь-який вiдкритий клiiнту у банку рахунок, на якому зберiгаються його грошовi кошти. За формою використання рахункiв вони подiляються на :
депозити (вклади) до запитання, термiновi або строковi депозити, умовнi депозити.
До запозичених коштiв комерцiйного банку належать кошти, отриманi вiд емiсii i продажу облiгацiй, та кредити, отриманi у iнших банкiв, в тому числi в Нацiональному банку Украiни.
Залученi та запозиченi кошти комерцiйного банку i платними ресурсами, цiна на якi залежить вiд iх виду, суми, валюти та строку залучен-ня(запозичення). Cтруктура статей власних, залучених та запозичених коштiв в пасивних ресурсах комерцiйного банку наведена в табл. 1.1 [13].
Вместе с этим смотрят:
РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан
РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни
Автоматизацiя в банкiвськiй сферi
Автоматизована банкiвська система у ЗАТ КБ "ПриватБанк"
Аккредитивная форма расчётов: сущность, виды и порядок применения