Банковские услуги

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях переВнхода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реаВнлизация.

Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучеВнния. практического осмысления функционирования кыргызских, а такВнже зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациоВннальных форм и методов работы на практике.

В последние годы идет бурный процесс формирования финансоВнвых рынков - денежного рынка и рынка капиталов. Развитие последВннего невозможно без совершенствования двуединого, взаимосвязанноВнго процесса мобилизации сбережений и инвестирования средств. СбеВнрежения представляют собой разность между доходами и потреблением.

Инвестиции - вложения средств с целью получения дохода. Формы инвестирования сбережений могут быть различными: пряВнмое вложение средств в производство и косвенное, когда между влаВндельцами сбережений и их конечным "потреблением" выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы в конечном счете вложенВнные средства выступали как фактор, способствующий развитию произВнводства и оздоровлению экономики.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важВнная особенность современной банковской деятельности во всех страВннах мира, имеющих развитую кредитную систему.

Реформа кредитной системы 1987 - 1990-х годов вызвала к жизВнни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банВнковскую сферу.

Известно, что ведущие коммерческие банки Кыргызстана стреВнмятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентаВнбельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деяВнтельности предполагает предоставление банковских услуг с миниВнмальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банВнковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потВнребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристиВнки банковского обслуживания.

На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населеВннию - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - совреВнменные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастоВнвые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максиВнмальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковскоВнго обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и перспективы развития банковского обслуживания населения не быВнло предметом специального исследования экономистов в нашей страВнне, подчеркивает новизну и актуальность темы моей дипломной рабоВнты в условиях перехода к рынку.

Теоретической и практической основой данной работы являются материалы исследования экономистов по смежным проблемам как в наВншей стране, так и за рубежом, материалы, полученные в процессе анализа работы коммерческих банков Кыргызстана и западных стран, статистические материалы и данные изданий периодической печати.

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ.

Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского проВндукта. Банковским продуктом являются:

1) создание платежных средств и

2) предоставление услуг.

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономиВнки в целом (или, как говорят, на макроуровне). Известно, что обВнмен продуктами труда производится не в форме обмена одного проВндукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для соверВншения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен труда между товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице Центрального банка производит выВнпуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потребВнления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Второй составной частью продукта банка являются предоставВнляемые им услуги. Их можно классифицировать следующим образом:

Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специВнфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами явВнляется все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида .выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операВнции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безоВнпасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помеВнщать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранеВнния от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другиВнми более доходными и менее рискованными операциями (например, ваВнлютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых произВнводятся платежи, связанные с покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением наВнлогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, межВнду предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное обоВнрудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций называют традиВнционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяВнжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполВнняют и современные большие и малые банки.

Но дело не только в этом. Оттенок традиционности данные опеВнрации приобретают и в том смысле, что создают условия сохранения статуса банка. Банками являются не вообще те или иные предприяВнтия или организации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты между различными юридическими и физическиВнми лицами. На практике довольно часто можно встретить фонды, коВнторые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент, но от этого они не становятся банками. Известно, наприВнмер, что кредиты могут предоставляться также торговыми организаВнциями, вообще всеми субъектами, у которых есть свободные денежные средства, но от этого они также не превращаются в банки, а сохраВнняют свой основной статус (положение). Почта проводит платежи по поручению клиента, но не смотря на расчетные операции, которые она выполняет, остается почтой, а не превращается в банк.

Данные операции в своей совокупности образуют то, что назыВнвается банком. Юридически банк - это такое предприятие, которое осуществляет все три рассмотренные операции одновременно. Если какую-либо одну из трех чисто банковских операций та или иная организация не выполняет, то она по закону не может считаться банВнком, а переходит в разряд других финансовых институтов (в законе "О банках и банковской деятельности" они получили название "друВнгих кредитных учреждений").

К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включеВнны в состав базовых операций, из которых складывается банк, однаВнко по своему назначению они отражают суть банковской деятельносВнти. Трудно себе представить, что банк занимаясь депозитами, осуВнществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав вхоВндят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

посреднические услуги,

услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуВнги и т. п.),

предоставление гарантий и поручительств,

доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента),

бухгалтерская помощь предприятиям,

представление клиентских интересов в судебных органах,

услуги по предоставлению сейфов,

туристские услуги и др.

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деяВнтельностью, а также страхованием.

В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимосВнти от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лиВнцам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым моВнжет оказаться только их объем. В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить коВнличество видов операций для физических лиц (в том числе по соверВншению платежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов и др.).

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (наприВнмер, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученВнных у других банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, банВнки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения.

В зависимости от платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не озВнначает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидВнность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую - плату не устанавливать. По ряду соображеВнний отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитВнных могут осуществляться бесплатно.

По отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинВнство активных операций позволяет банку получить доход, в то вреВнмя как его пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например, обработВнка аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента.

В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида:

1) услуги связанные с его движением,

2) чистые услуги.

Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материального продукта, их основная часть бесспорно относится к первому виду услуг. Способствуя продВнвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуВнги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополВннительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отВндельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей.

Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода усВнлуги. В отличие, к примеру, от продукта промышленного предприяВнтия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто матеВнриальное, вещественное. Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отлиВнчие от отраслей материального производства, где продукт приобреВнтает конкретную товарную форму, банковский продукт нельзя складиВнровать, производить про запас.

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Уже в такой простейшей Форме, как прием от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк просто собирает деньги - он превращает "неработающие", неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предВнприятиям и организациям на развитие своей производственной и фиВннансовой деятельности. Так или иначе банковские операции обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.

Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме.

Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, как кредитование. Известно, что кредит, предоставленный предприятию-заемщику, должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не просто возвращен, а возвращен вместе с уплатой процентов за его использование. Это означает, что получатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя возвратить его в полной сумВнме и получить при этом прибыль, которая как минимум была бы достаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу характера кредитной сделки обязан применить полученные в банке денежные средства не для "проедания" (на потребительские цели), а как каВнпитал. Когда на базе кредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньги должны использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительный доход.

Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватыВнвают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и "осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентов по депоВнзитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенВнные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.

Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией только банВнка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам. Известно, например, что бухгалВнтерскую помощь, консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также заметить, что банки, буВндучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковВнские операции - операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.

Такое положение связано с тем, что на рынке банковских усВнлуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренВнция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торгоВнвые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиВнболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источниВнки доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы стаВнли развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.

СВОЙСТВА БАНКОВСКИХ УСЛУГ: не могут быть произведены про запас, носят производительный характер, объектом банковских услуг выступает капитал, охватывают активные и пассивные операции, не являются монополией только банка, могут относиться к небанковским операциям.

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др. И это поВннятно, так как банки работали в условиям централизованной распреВнделительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденныВнми осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению, сразу освоить все эти услуги не могут. ПрошВнло не так мало времени, банки еще не накопили достаточного опыта. Ряд операций не получает развития из-за сильной инфляции недостаВнточности современных средств связи. Нельзя не учитывать и того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услуВнгах, им еще предстоит обучить свой персонал технике их предоставВнления.

Постепенно, однако, новейшие технологии новые операции стаВнновятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операВнций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметиВнлась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решить ряд проблем, которые быВнли упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производВнственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предосВнтавлению всего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональным сконцентрированным на каких-то опреВнделенных операциях. Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективным направлением развития, позВнволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счеВнте, увеличить их доходность.

2. ТРАДИЦИОННЫЕ БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ НАСЕЛЕНИЮ:

а) ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ В ДЕПОЗИТЫ.

1. Пассивные операции банков.

Коммерческие банки выполняют различные операции по обслужиВнванию своих клиентов. Все операции коммерческих банков обычно деВнлят на три группы:

1. пассивныеоперации - это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. К ним относятся: привлечение на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счеВнтов граждан, предприятий, организаций, выпуск ценных бумаг, зайВнмы, полученные из других банков и т.д.

2. активныеоперации - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, соВнциальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций, предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное фиВннансирование и кредитование, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы, предоставляемые другим банкам.

3. активно-пассивныеоперации банков - комиссионные, посредВннические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Различают комиссионно-расчетные операции, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, а также торгово-комиссионные или продажа банкам по поВнручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.

Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а, следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. За счет заемных средств, например, формируется почти 93 общей суммы активов коммерческих банков США. От характера, депозиВнтов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доВнходов банков.

Сбережения населения составляют отдельную группуресурсовбанков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной Формы в предмеВнты личного потребления остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в качестве креВндита государству или банку, происходит, по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату усВнлуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшаются, но и как правило, систематически возрастает.

В зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады, разВнностью которые являются сберегательные вклады. Вклады до востреВнбования могут быть изъяты в любое время без предварительного увеВндомления банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются, по клиентам они выгодны, поскольку позволяют производить расчеты с помощью чеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использования наличных денег.

В отличие от вкладов до востребования срочные и сберегаВнтельные вклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такие вклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчиВнков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования.

В момент открытия счета в учреждении Сбербанка между последВнним и вкладчиком возникают правовые отношения, которые прекраВнщаются лишь после полного возврата суммы вклады и закрытия счета. Отношения эти оформляются договором на организация сбережений тоВнго или иного клиента в форме вклада на сберегательный счет, открытый в банке. В качестве сторон такого договора выступают, с одной стороны, сам вкладчик (доверитель) и банк (заемщик). Вкладчик делает соответствующий взнос на сберегательный счет, открыВнтый в банке, а последний обязуется сохранить вверенную емусуммуденежный средств, предоставив их в любое время в распоряжение вкладчика, а также выплачивать по вкладу установленный доход.

Действующий порядок определяет содержание и форму документа, устанавливающего факт внесения вклада. Им является сберегательная книжка. Таким образом, сберегательная книжка представляет собой документ, выдаваемый учреждением Сбербанка вкладчику, в подтверждении внесенной им во вклад суммы. В ней последовательно отраВнжаются записи приходных и расходных операций по вкладу. После каждой операции выводится новый остаток вклада.

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списаниесуммы,извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберВнкнижек.

Для нашей страны в условиях общей экономической нестаВнбильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание мноВнжества банков, реорганизация банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обесВнпечение интересов клиентов банков. Современные приемы и методы страхования работы банков, использование гарантий, поручительств не всегда могут быть реализованы в полном объеме, в связи, с чем возникает вопрос необходимости серьезного изучения передового заВнрубежного опыта и внедрение наиболее ценного в банковскую практиВнку.

Надежность коммерческих банков является одним из решающих элементом их деятельности. Одной из важных мер по обеспечению наВндежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Наиболее значимый государственный институт, предоставляющий подобного роВнда услуги - это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка или ссудно-сберегательной ассоциации. Все коммерческие банки и сберегательные институты за редким исключением делают взносы в ФКСД. За счет этих средств и осуществляется выплаты вкладчикам обанкротившихся банков.

В настоящее время значение ФКСД заключается в том, что эта организация придает уверенность вкладчикам в стабильности банковВнской системы и устраняет возможность цепочки банковских банВнкротств, что в свою очередь, могло бы негативно сказаться на сосВнтоянии денежного обращения, в частности вызвав неконтролируемые колебания массы денег в обращении.

Система ФКСД охватывает вклады 98 банков, которым принадлеВнжит 99,5 всех активов, т.е. практически все банки работают с засВнтрахованными депозитами. ФКСД не только страхует депозиты, но и осуществляет регулирование деятельности банков.

В случае банкротства банка ФКСД применяет четыре способа заВнщиты интересов вкладчиков:

1. компенсирует вклады путем проведения банкротства банка,

2. проводит реорганизацию банка путем слияния с другим банком,

3. открывает новый банк взамен ликвидируемого на период 2-х лет, если в данном районе нет другого банка,

4. оказывает помощь банку в сохранении его положения путем предоставления ссуды, покупки активов или размещения вкладов в этом банке.

ФКСД существует в США, а также в некоторых других странах, но учитывая важное значение проблемы страхования депозитов для деятельности банков в условиях экономической нестабильности, цеВнлесообразно создать в Кыргызстане Корпорацию страхования депозиВнтов, ресурсы которой должны формироваться за счет взносов коммерВнческих банков и доходов от размещения средств, поступающих в фонд страхования депозитов. Важнейшими функциями Корпорации страховаВнния депозитов должны стать не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компеВнтенции, определенной совместно с Центральным банком Кыргызстана.

ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА ПО ДЕПОЗИТАМ. В основе процентной полиВнтики коммерческого банка лежит использование определенной эконоВнмической категории - процента.

Количественным определением процента является его ставка, или норма, которая представляет собой отношение суммы денежный средств, уплачиваемых в виде процента, к сумме средств, отданных в суду.

Процент, выплачиваемый по вкладам, выполняет функцию переВнраспределения, им можно регулировать структуру вкладов и приток денежных средств в те или иные формы вложений разного целевого назначения в соответствии со спросом на кредитные ресурсы.

В настоящее время на национальных и международных финансоВнвых рынках существует определенная дифференциация процентных стаВнвок. Ставки различаются в зависимости от сроков и размеров ссуд и депозитов их обеспеченности, вида, формы кредитования, степени кредитного, процентного, валютного и прочих рисков, категории клиента, своевременности и полноты выполнения клиентом своих обяВнзательств и т.д.

Различается несколько групп однородных ставок, характерных для отдельных секторов финансового рынка:

1. ставки денежного рынка, используемые при краткосрочных ссудных операциях между кредитно-финансовыми институтами (в томчисле государственными), - официальная учетная ставка, ставка по казначейским векселям, векселям финансовых компаний, краткосрочВнным межбанковским ссудам.

”

2. ставки рынка ценных бумаг - преимущественно ставки доходВнности разнообразных облигаций в момент их эмиссии и в последВнствии на вторичном рынке,

3. ставки по операциям банков и других кредитных институтов с небанковскими заемщиками и кредиторами, связанные с предоставВнлением и привлечением средств.

Практическое применение процента находит свое выражение в проведении процентной политики.

Соотношение спроса и предложения на рынке банковских услуг влияет на процентные ставки также, как и на цены товаров, если предложение превышает спрос - ставки снижаются, если спрос превыВншает предложение - растут. В последние годы происходит выравниваВнние спроса и предложения на кредитном рынке, что не замедлило сказаться на уровне процентных ставок. Они начали плавное снижеВнние.

Другим важным фактором, влияющим на уровень процентных стаВнвок, является уровень инфляции. При усилении инфляции ставки расВнтут, в связи с этим в банковской практике различают номинальные процентные ставки и реальные (скорректированные с учетом уровни инфляции).

На уровень процентных ставок существенное влияние оказывает также срок и размер предоставления привлечения ресурсов, степень надежности клиента, риска, вид банковской операции и т.д.

Степень надежности клиента, его платежеспособность также отВнражаются на размере процентных ставок.

На уровень процентных ставок отражается также степень риска проекта: чем она выше, тем выше устанавливаемая процентная ставка.

Таким образом, следует отметить, что в банковской практике различают общие и частные факторы, влияющие на выбор определенВнной ставки и ее уровень. Общие факторы определяют равные для всех банков условия, носят объективный характер и не зависят от деяВнтельности конкретного банка. Общие факторы в свою очередь можно подразделить на общеэкономические, действие которых обусловлено экономической ситуацией в стране, процессами, происходящими в различных ее сферах, и факторы, обусловленные непосредственно состоянием финансово-кредитного сектора экономики. Частные фактоВнры определяются условиями функционирования конкретного банка и оказывают влияние на его уровень ставки банковского процента: вид и размер банка, его местоположение, состав клиентов и другие обВнстоятельства, имеющие действительно индивидуальную природу. КроВнме того, на уровень процентных ставок на национальном рынке моВнгут оказывать влияние исторически сложившиеся привычки и традиВнции в этой стране, оценка банками и их клиентами перспектив разВнвития и другие.

Учитывая влияние вышеназванных факторов, банк самостояВнтельно определяет уровень процентных ставок таким образом, чтобы он обеспечивал высокую рентабельность его работы и конкурентно способность на рынке банковских услуг.

Под воздействием вышеназванных факторов формировалась процентная политика банков последних лет.

Рост ставок не может быть безграничным, т. к. существует определенный предел - так называемая верхняя граница ссудного проВнцента. С позиции банка-заемщика ее определяют реальные финансовые возможности коммерческого банка. С точки зрения клиенВнтов-заемщиков ее определяет средняя рентабельность предприятий и доходы или сбережения индивидуальных клиентов.

В нашей стране в современных условиях система коммерческих банков находится еще на стадии Формирования, а круг выполняемых ими операций и услуг достаточно ограничен.

Очевидно, что по мере дальнейшего развития коммерческих банВнков ситуация будет меняться и с освоением новых операций появятВнся статьи новых доходов.

б). БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТОВАНИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ.

1. Общая характеристика кредитного процесса при кредитоваВннии частных лиц.

Активными операциями называются операции банков по размещеВннию имеющихся в их распоряжении ресурсов. Важнейшими активными операциями банков являются операции по кредитованию предприятий, организаций и частных лиц.

В настоящее время банковские ссуды классифицируются по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использоВнвания, объектом кредитования, объему и т. д.

По типу заемщика ссуды можно сгруппировать следующим обраВнзом: ссуды государственным предприятиям, акционерным обществам, кооперативам, МП, СП, частным лицам.

По видам обеспечения ссуды подразделяются на обеспеченные и необеспеченные или бланковые. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование. В качестве их могут выступать различные виды активов.

Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае не желания или неспособности заемщика поВнгасить ссуду в срок и полностью.

Если клиент не имеет достаточного обеспечения или спрашиВнвает ссуду на операцию, имеющую повышенную степень риска, банк рассматривает вопрос о ц

Вместе с этим смотрят:

РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан

РЖнвестицiйна полiтика банкiв в Украiнi

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

РЖнструменти пiдтримки платоспроможностi та лiквiдностi комерцiйного банку (на прикладi АКБ "Приватбанк")

РЖпотечне кредитування як механiзм залучення фiнансових ресурсiв для пiдприiмницькоi дiяльностi