Кредитная политика отделения сберегательного банка

Содержание

ВведениетАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж..3

1. Сущность кредита и ссудного процента, их влияние на экономикутАжтАжтАж.5

1.1. Кредит и ссудный процент как экономические категории.тАж.тАж.5

1.2. Формы и функции кредитатАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж13

1.3. Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику..23

1.4. РезюметАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж.30

2. Анализ доходной базы ОСБ 6969 г.ОренбургатАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж.33

2.1. Порядок начисления и взыскания процентов по кредитамтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж33

2.2. Анализ кредитных вложений и процентной политикитАжтАжтАжтАж.35

2.3. Порядок установления процентной ставкитАжтАжтАжтАжтАж..тАжтАжтАж.51

2.4 РезюметАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж.56

3. Пути совершенствования кредитной политики ОСБ 6969 г.ОренбургатАж.60

3.1 Оценка кредитоспособности клиента балльным способомтАжтАж..60

3.2.Определение привлекательности рыночных сегментовтАжтАжтАжтАж.63

3.3. Формирование ценовой стратегии с учетом кредитного рискатАж67

3.4. РезюметАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж..тАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж.77

ЗаключениетАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж.тАж79

Список использованной литературытАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАжтАж..81

Введение.

Основой современной экономики, ее сердцем, является банковсВнкая система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экоВнномику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.

В настоящее время в деятельность коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.

На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.

Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует об банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют В» 17%, пролонгирование В» 19%, кредиты без обеспечения В» 8%, безнадежные к возврату В» 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.
Целью работы является изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.

В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

- во первых, определение кредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;

- во вторых, изучение порядка установления, начисления и взискания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политике на материалах конкретного коммерческого банка;

- в третьих, на основе проведенного анализа определение путей совершенствования доходной базы банка от кредитных вложений.

Аналитическая часть данной работы построена на материалах ОСБ 6969 г.Оренбурга

1. Сущность кредита и ссудн
ого процента, их влияни
е на экономику.

1.1. Кр
едит и ссудный процент как экономические
кате
гории.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Необходимость к
редита обусловлена з
акономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобож
даются свободные денежные средства, выступающие источникам
и ссудного капитала, на других - возникает потребность в них. Именно на этой основе, на взаимной выгоде участников процесса воспроизводства
рождается,
существует и развивается ссудный капитал.

И
з каких же источников формируется ссудный капитал? Во-первых, из денежных средств,
высвобождающихся из кругооборота капиВнтал
а. А именно:

- средства для восстановления основного капитал
а в виде амортизации;

- часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая
в связи с несовпаде
нием времени поступления выручки и осуще
ствления затрат;

- прибыль, накапливаемая для расширения и обновления производства.

Во-вторых, из денежных доходов и сбережений насел
ения. В послевоенный период общей тенденцией
раз
витых стран становится
активное использ
ование сбережений в виде вкладов, страховок, покупки ценных бумаг. Это явилось результатом некоторого повышения
заработной платы, а также изменения в структуре потребления. Выросла доля расходов на предметы длительного пользования, на жилищное строительство, образование, что требует предварительного накопления средств.

В-третьих, из денежных накоплений государства, величина которых зависит от размеров госсобственности и доли валового национального продукта, перераспределяемого через госбюджет.

Экономическую роль ссудного капитала предельно четко сформулировал К.Маркс: тАЬМелк
ие суммы, сам
и по себе неспособные функционировать как денежный капитал, объ
единяются в большие суммы и та
ким
образом
образ
уют денежную силутАЭ. Оседание вышеуказанных средств (источников) на банковских счетах без движения противоречит здравом
у смыслу. Деньги должны тАЬработатьтАЭ. С помощью кредита это противоречие разрешается. Временно свободные денежные средства, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и снова вовлекаются в кругооборот, обеспечивая потребность в з
аемных средствах и непрерывность процесса воспроиз
водства.

Ссудный капитал является своеобразным товаром, потребительная стоимость которого состоит в способности функционировать в качестве капитала (здания, сооружения, оборудование, товары) и приносить доход в форме прибыли. Часть этой прибыли направляется на оплату ссудного капитала и выступает как его цена или ссудный процент.

Ссудный капитал выступает в форме денег, однако между этими категориями есть существенные различия. Качественно отличается ссудный капитал от денег тем, что является формой самовозрастаю
щей стоимости. Деньги же как стоимостной эквивалент не дают прироста стоимости. Различаются они также и количественно. Масса ссудных капиталов превышает количество денег в обраще
нии, поскольку одна денежная единица многократно выступает как ссудный
капитал. Например, в США в марте 1987 года сумма государств
енной и частной задолженности, условно принимаемая за
ссудный капитал, составила 5.4 трлн.
долл. а денежная масса М
1 достигл
а 75
1.5 млрд. долл., М2
- 2.9 трлн. долл.

Итак. главной чертой ссудного капитала как экономической категории является передача стоимости во временное пользование
с целью реализации его специфического качества - способности приносить прибыль в виде процента. Ссудный процент выступает как цена ссудного капитала. Его экономическую природу определяют производственные отношения. П
роцент является оплатой потребительной стоимости ссудного капитал
а, тогда как цены обычных товаров представляют собой денежное выражение их стоимости. К.Маркс называл процент тАЬиррациональной формой ценытАЭ. Процент в количественном измерении меньше, чем ссудный капитал, который находясь в денежной форме не нужно еще в чем-то выражать.

Процент выражает отношения между кредиторами и заемщиками в процессе произ
водства. Источником ссудного процента является прибыль. Количественным выражением процента является его ставка.

Ставка процента - это отношение годового дохода, полученного на ссу
дный капитал, к су
мме предоставленного кредита, умнож
енное на 100. Ссудный процент не мож
ет быть больше прибыли, а ставка процента - больше нормы прибыли. В противном случае экономический рез
ультат для заемщика будет отрицательным.

Как же формируется ставка процента?
От чего з
ависит и чем определяется? С макроэкономической точки зрения равновесная ставка процента формируется через механизм спроса и предложения на денежные ресурсы. Денежное предложение в настоящее время рег
улируется государством и зависит от его политики. Спрос на денежные ресурсы можно разделить на спрос для обращения и спрос со сторон
ы активов.

Спрос для обращения состоит в том, что людям нужны деньги как средство обращения. Они оплачивают покупки, коммунальные расходы, лечение, образование. Предприятия также оплачивают труд, материалы и т.д. Поэтому спрос для обращения определяется общим уровнем цен или номинальным валовым н
ациональным продуктом. С увеличением общего количества товаров и услуг растет потребность в деньгах для их оплаты. Спрос на денежные средства для обраще
ния изменяется прямо пропорционален номинальному ВНП и обратн
о пропорционален скорости обращения денежной единицы.

Вместе с этим смотрят:

РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан

РЖнвестицiйна полiтика банкiв в Украiнi

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

РЖнструменти пiдтримки платоспроможностi та лiквiдностi комерцiйного банку (на прикладi АКБ "Приватбанк")

РЖпотечне кредитування як механiзм залучення фiнансових ресурсiв для пiдприiмницькоi дiяльностi