Операцii комерцiйних банкiв щодо залучення вкладiв населення (на матерiалах АКБ "Правекс-Банк")

КУРСОВА РОБОТА

Операцii комерцiйних банкiв щодо залучення вкладiв населення

(на матерiалах АКБ ВлПравекс-банкВ»)

Вступ

Ресурси комерцiйного банку тАУ це сукупнiсть грошових коштiв, що знаходяться у його розпорядженнi i використовуються ним для виконання активних операцiй. Операцii, завдяки яким комерцiйнi банки формують своi ресурси, мають назву пасивних.

Згiдно з джерелами утворення банкiвських ресурсiв в iснуючiй банкiвськiй практицi ресурси комерцiйних банкiв подiляють на власнi, залученi та запозиченi.

Власний капiтал комерцiйного банку займаi невелику питому вагу у сукупному капiталi, при цьому, якщо для суб'iктiв пiдприiмницькоi дiяльностi норма власного капiталу повинна становити бiля 50%, то для комерцiйних банкiв загальноприйнята норма може бути не бiльше 8%. Це обумовлено специфiкою банкiвськоi дiяльностi, при якiй банк користуiться, в основному, чужими грошима, а власнi кошти служать передусiм для страхування iнтересiв вкладникiв i кредиторiв банку, а також для покриття поточних збиткiв вiд банкiвськоi дiяльностi. РЖнакше кажучи, власний капiтал комерцiйного банку виконуi захисну функцiю, а функцiя забезпечення оперативноi дiяльностi для власного банкiвського капiталу i другорядною.

Залученi кошти комерцiйного банку тАУ це кошти, якi банк залучаi на вклади i депозити. Депозит (вклад) тАУ кошти в безготiвковiй чи готiвковiй формi, що надаються фiзичними чи юридичними особами в управлiння резиденту, визначеному фiнансовою органiзацiiю згiдно iз чинним законодавством Украiни, або нерезиденту на чiтко визначений строк та пiд процент i оформлюються вiдповiдною угодою. Депозитна операцiя тАУ операцiя iз залучення коштiв на вклади (з вiдкриттям iменованих клiiнтських рахункiв) та розмiщення ощадних (депозитних) сертифiкатiв (з вiдкриттям чи без вiдкриття iменованих клiiнтських рахункiв).

Практично усi клiiнтськi рахунки називаються депозитними. Депозитним може бути будь-який вiдкритий клiiнту у банку рахунок, на якому зберiгаються його грошовi кошти. За формою використання рахункiв вони подiляються на: депозити (вклади) до запитання, термiновi або строковi депозити, умовнi депозити.

До запозиченого капiталу комерцiйного банку належать кошти, отриманi вiд емiсii i продажу облiгацiй, та кредити, отриманi у iнших банкiв, в тому числi в Нацiональному банку Украiни.

Залученi та запозиченi кошти комерцiйного банку i платними ресурсами, цiна на якi залежить вiд iх виду, суми, валюти та строку залучення (запозичення).

Виключна актуальнiсть дослiдження оптимальноi структури запозичених та залучених коштiв комерцiйного банку i в тому, що загальна суми плати за залученi та запозиченi ресурси визначаi банкiвську собiвартiсть активних операцiй, тобто операцiйний прибуток вiд розмiщення ресурсiв в активнi операцii при отриманнi валового доходу банка.

ОбтАЩiкт дослiдження курсовоi роботи тАУ на макрорiвнi система комерцiйних банкiв Украiни i на мiкрорiвнi комерцiйний банк АКБ ВлПравекс-БанкВ».

Предмет дослiдженнякурсовоi роботи тАУ механiзм операцiй залучення вкладiв населення комерцiйним банком АКБ ВлПравекс-БанкВ» (м. Киiв).

Цiлями дiйсноi курсовоi роботи i:

тАУ вивчення основних нормативних документiв, якi визначають правове та операцiйне поле дiяльностi комерцiйних банкiв по роботi з залучення вкладiв населення;

тАУ аналiз поточного стану структури ресурсiв в банкiвськiй системi Украiни та мiсця вкладiв населення в нiй;

тАУ аналiз полiтики залучення вкладiв фiзичних осiб в АКБ ВлПравекс-БанкВ» в 2002тАУ2005 роках;

тАУ аналiз перспектив полiпшення роботи по залученню вкладiв населення в АКБ ВлПравекс-БанкВ».

Методи дослiдження, застосованi в дослiдженнях дипломноi роботи тАУ

методи ретроспективного економiчного аналiзу результатiв дiяльностi банку (горизонтально-вертикальнi статистичнi розрiзи), методи побудування алгоритмiв та програм розрахункiв на ПЕОМ (EXCEL-програми).

РЖнформацiйно-методологiчна база дослiджень дiйсноi дипломноi роботи тАУ звiтнi документи АКБ ВлПравекс-БанкВ» за 2001тАУ2005 роки, статистичнi та нормативнi документи Нацiонального банку Украiни, статистичнi таблицi Асоцiацii украiнських банкiв.

1. Залученi кошти комерцiйного банку

1.1 Сутнiсть та структура вкладних(депозитних) коштiв комерцiйного банку

Суб'iктами депозитних операцiй i комерцiйнi банки, якi виступають як позичальники, так i кредитори тАУ власники коштiв. Об'iктом депозитних операцiй i кошти, що переданi комерцiйному банку на умовах, визначених двосторонньою угодою [24].

Сьогоднi класифiкацiя вкладiв (депозитiв) здiйснюiться за рiзними ознаками, основними серед яких i:

- вид та статус вкладника;

- валюта вкладу(депозиту);

- термiн залучення вкладу(депозиту);

- особливостi поточноi суми вкладу(депозиту);

- вид депозитноi ставки проценту;

- особливостi нарахування та сплати процентiв по вкладу(депозиту);

За першою ознакою видiляються:

- вклади(депозити) юридичних осiб тАУ резидентiв;

- вклади(депозити) фiзичних осiб тАУ резидентiв;

- вклади(депозити) юридичних осiб тАУ нерезидентiв;

- вклади(депозити) фiзичних осiб тАУ нерезидентiв;

- анонiмнi вклади (в Украiнi тАУ лiквiдованi пiсля 3 рокiв функцiонування);

- депозити на пред'явника;

- мiжбанкiвськi депозити банкiв-резидентiв;

- мiжбанкiвськi депозити банкiв тАУ нерезидентiв;

За валютою вкладу видiляються:

- вклади(депозити) в нацiональнiй валютi;

- вклади(депозити) в вiльноконвертованiй валютi(ВКВ);

- вклади(депозити) в неконвертованiй валютi (НКВ);

За термiном залучення вклади(депозити) подiляються на:

тАУ до запитання;

- на визначений строк (строковi тАУ короткостроковi (до 1 року з статистичним розподiлом по строкам тАУ до 1 мiсяця, 1тАУ3 мiсяця, 3тАУ6 мiсяцiв, 6тАУ12 мiсяцiв) та довгостроковi (бiльше 1 року)) [23];

- на невизначений строк по умовi (ощаднi вклади по умовi тАУ досягнення визначеного вiку, одруження, народження дiтей, страховий випадок, тяжке захворювання, смерть та iнш.);

За особливостями поточноi суми депозиту вклади(депозити)

розподiляються на:

- вклади(депозити) з постiйною (початковою) сумою вкладу;

- вклади(депозити) з вiльним довкладанням коштiв;

- вклади(депозити) з автоматичним довкладанням неотриманоi суми нарахованих процентiв;

За видом депозитноi ставки проценту вклади (депозити) розподiляються на:

- постiйна ставка депозиту без права корегування;

- плаваюча ставка депозиту з правом корегування з боку комерцiйного банку при погодженнi з клiiнтом;

- плаваюча ставка депозиту, автоматично враховуюча iндекс iнфляцii за погодженим з клiiнтом алгоритмом у договорi (iнвестицiйнi вклади

АКБ ВлАркадаВ» тАУ в одиницях iнвестування);

За особливостями нарахування та сплати процентiв по вкладу(депозиту)

iснують наступнi схеми:

- нарахування та сплата процентiв по закiнченню строку залучення;

- щомiсячне на нарахування процентiв та довкладання iх до основноi суми вкладу з виплатою нарахованих процентiв по закiнченню строку залучення (Влсложнi процентиВ»);

- щомiсячне нарахування процентiв та iх щомiсячна сплата вкладнику;

- авансове нарахування процентiв та iх авансова виплата вкладнику при залученнi вклада (депозиту);

- щомiсячне нарахування процентiв та iх перерахування на картковий рахунок (поточний рахунок) з можливiстю депозитного зберiгання пiд проценти для поточних вкладiв до запитання чи вiльного витрачання;

Депозити до запитання тАУ це кошти, що знаходяться на поточних, бюджетних рахунках, на кореспондентських рахунках комерцiйних банкiв i використовуються власниками залежно вiд потреби в цих коштах. Умови сплати процентiв за залишками коштiв за цими рахунками визначаються у двостороннiх угодах при вiдкриттi цих рахункiв.

Депозити на визначений строк тАУ це кошти, що зберiгаються на окремих депозитних рахунках у банку протягом установленого строку, який визначаiться при вiдкриттi цих рахункiв.

Строковими депозитами i також кошти, що отриманi вiд iнших комерцiйних банкiв як депозит (вклад) на конкретний строк.

Вклади(депозити) до запитання розмiщуються в банку на поточному рахунку клiiнта, який вiдкриваiться згiдно РЖнструкцiя НБУ ВлПро вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютiВ» [6].

Вони використовуються для здiйснення поточних розрахункiв власника рахунку з його партнерами. За вимогою клiiнта кошти з поточного рахунку у будь-який час можуть вилучатися шляхом видачi готiвки, виконання платiжного доручення, сплати чекiв або векселiв. До вкладiв до запитання прирiвнюються внески з попереднiм повiдомленням банку про намiр зняти грошi з рахунку (за умови, що термiн повiдомлення не перевищуi 1 мiсяця). Вклади до запитання i нестабiльними, що обмежуi можливiсть iх використання банком для позичкових та iнвестицiйних операцiй, тому власникам поточних рахункiв сплачуiться низький депозитний процент або не сплачуiться зовсiм (якщо залишок на рахунку i меншим, нiж обумовлено в договорi мiж клiiнтом та банком). Кошти поточних рахункiв i найбiльш дешевими, тому банки намагаються залучити найбiльшу кiлькiсть клiiнтiв, що даi можливiсть за рахунок разночасовостi сплат з поточних рахункiв оперувати часткою статистичного загального залишку коштiв на поточних рахунках як короткочасними кредитними ресурсами (ВловернайтВ»), а другу частку використовувати як обов'язкову норму резервування залучених коштiв на кореспондентському рахунку в НБУ [12].

Для покриття операцiйних витрат, пов'язаних з веденням поточних рахункiв клiiнтiв, банк стягуi з клiiнта комiсiйну винагороду. Комiсiя може стягуватися з депозитного процента, який банк повинен виплачувати клiiнту за середнiй залишок коштiв на поточному рахунку. Деякi банки використовують цей механiзм для безкоштовного виконання поточних операцiй клiiнта за умови стабiльного залишку на його поточному рахунку не нижче обумовленоi в договорi суми.

Строковi вклади(депозити) тАУ це кошти, що розмiщенi у банку на певний строк i можуть бути знятими пiсля закiнчення цього термiну або пiсля попереднього повiдомлення банку за встановлений перiод (як правило не менше 1 мiсяця по окремiй статтi депозитного договору). Вилучення строкових вкладiв вiдбуваiться шляхом переказу грошей на поточний рахунок або видачею готiвки через касу банка. Строковi вклади i для банкiв кращим видом депозитiв, оскiльки вони стабiльнi i зручнi у банкiвському плануваннi активних операцiй банкiв. За ними сплачуiться високий депозитний процент, рiвень якого диференцiюiться залежно вiд термiну, виду внеску, перiоду повiдомлення про вилучення, загальноi динамiки ставок грошового ринку та iнших умов.

Однiiю формою строкових вкладiв, якi, як правило, не передбачають дострокового вилучення коштiв вкладником i депозитнi та ощаднi сертифiкати.

Депозитнi сертифiкати надаються юридичним особам, а ощаднi тАУ фiзичним особам. Сертифiкати, згiдно Закону Украiни ВлПро цiннi папери та фондову бiржуВ» [4], вiднесенi до цiнних паперiв, тому iх можна ласифiкувати за такими ознаками:

1) спосiб випуску

- разовий порядок;

- випуск серiями;

2) спосiб оформлення

- iменнi;

- на пред'явника;

3) термiн обертання

- термiновi (строковi);

- до запитання;

4) умови сплати вiдсоткiв

- з регулярною сплатою вiдсоткiв за перiод обертання (купоннi);

- iз виплатою вiдсоткiв при погашеннi сертифiката;

Завдяки вторинному ринку цiнних паперiв сертифiкат може бути достроково проданий власником iншiй особi з одержанням деякого прибутку за час зберiгання, при цьому обсяг залучених ресурсiв банку не змiнюiться.

Сума, строки та умови приймання строкових депозитiв визначаються банком-позичальником вiдповiдно до його фiнансових можливостей за погодженням з вкладником. Залучення депозитiв (вкладiв) юридичних i фiзичних осiб оформлюiться банком шляхом:

тАУ вiдкриття строкового депозитного рахунку з укладенням договору банкiвського вкладу (видачею ощадноi книжки);

тАУ видачi ощадного (депозитного) сертифiката.

За договором про банкiвський депозит (вклад) комерцiйний банк, який прийняв кошти вiд вкладника або кошти, що надiйшли на рахунок вкладника вiд iншоi сторони як у нацiональнiй, так i в iноземнiй валютi, зобов'язуiться виплатити вкладнику суму депозиту (вкладу) та нарахованi проценти у вiдповiднiй щодо залучення валютi на умовах та в порядку, що передбаченi договором. Договiр банкiвського вкладу маi бути укладений письмово.

Особливостi залучення вкладiв на строковi депозитнi рахунки i випуску ощадних (депозитних) сертифiкатiв комерцiйних банкiв регулюються iхнiми внутрiшнiми положеннями.

1.2 Положення про порядок здiйснення банками Украiни вкладних (депозитних) операцiй з юридичними i фiзичними особами

Положенням [19] регулюiться загальний порядок залучення банками Украiни грошових коштiв (як у нацiональнiй, так i в iноземнiй валютi) або банкiвських металiв вiд юридичних i фiзичних осiб на iх поточнi, вкладнi (депозитнi) рахунки та розмiщення ощадних (депозитних) сертифiкатiв.

Термiни депозитних операцiй банкiв вживаються в такому значеннi:

тАУ безкупонний ощадний (депозитний) сертифiкат тАУ це сертифiкат, який не маi окремих вiдривних купонiв, проценти сплачуються разом з поверненням суми вкладу (депозиту);

тАУ вклад (депозит) тАУ це грошовi кошти в готiвковiй або безготiвковiй формi у валютi Украiни або в iноземнiй валютi, або банкiвськi метали, якi банк прийняв вiд вкладника або якi надiйшли для вкладника на договiрних засадах на визначений строк зберiгання чи без зазначення такого строку (пiд процент або дохiд в iншiй формi) i пiдлягають виплатi вкладнику вiдповiдно до законодавства Украiни та умов договору;

тАУ вклади (депозити) на вимогу тАУ це грошовi кошти або банкiвськi метали, що розмiщенi вкладниками в банках на умовах видачi вкладу (депозиту) на першу вимогу вкладника або здiйснення платежiв за розпорядженням власника рахунку;

тАУ вклади (депозити) строковi тАУ це грошовi кошти або банкiвськi метали, розмiщенi вкладниками в банку на визначений договором строк;

тАУ вкладна (депозитна) операцiя тАУ операцiя банку iз залучення грошових коштiв або банкiвських металiв вiд вкладникiв на iх рахунки в банку на договiрних засадах або депонування грошових коштiв вкладниками з оформленням iх ощадними (депозитними) сертифiкатами. Операцii банкiв з банкiвськими металами здiйснюються або з фiзичною поставкою банкiвських металiв, або без фiзичноi поставки банкiвських металiв вiдповiдно до нормативно-правових актiв Нацiонального банку Украiни з питань здiйснення операцiй з банкiвськими металами;

тАУ вкладник тАУ юридична чи фiзична особа, яка здiйснила розмiщення готiвкових (безготiвкових) грошових коштiв або банкiвських металiв на рахунок у банку чи придбала ощадний (депозитний) сертифiкат банку на договiрних умовах;

тАУ купонний ощадний (депозитний) сертифiкат тАУ це ощадний (депозитний) сертифiкат, що маi окремi купони, на кожному з яких зазначено строк здiйснення виплати процентноi плати. У разi настання цього строку банк вiдриваi купон i виплачуi власнику сертифiката дохiд згiдно з визначеним процентом;

тАУ ощадний (депозитний) сертифiкат тАУ це письмове свiдоцтво банку про депонування грошових коштiв, яке засвiдчуi право власника сертифiката або його правонаступника на одержання пiсля закiнчення встановленого строку суми вкладу (депозиту) та процентiв, установлених сертифiкатом, у банку, який його видав;

тАУ процентний ощадний (депозитний) сертифiкат тАУ це ощадний (депозитний) сертифiкат, який випущений банком з визначеною процентною ставкою;

тАУ суб'iкти вкладних (депозитних) операцiй тАУ банки i власники грошових коштiв або банкiвських металiв.

Вклади (депозити) подiляються на:

тАУ вклади (депозити) на вимогу;

тАУ строковi вклади (депозити).

Договором банкiвського вкладу (депозиту) може бути передбачено внесення грошових коштiв або банкiвських металiв на iнших умовах iх повернення. Такi вклади (депозити) i умовними. Умови за вкладом не можуть суперечити законодавству Украiни. Якщо строки зберiгання умовних вкладiв (депозитiв) визначено договором, то такi вклади (депозити) облiковуються як строковi. Якщо строки зберiгання умовних вкладiв (депозитiв) договором не визначено, то вони облiковуються як вклади (депозити) на вимогу.

Сума, строки та умови приймання вкладiв (депозитiв) визначаються мiж банком та вкладником на договiрних засадах.

Залучення банком вкладiв (депозитiв) юридичних i фiзичних осiб пiдтверджуiться:

тАУ договором банкiвського рахунку;

тАУ договором банкiвського вкладу (депозиту) з видачею ощадноi книжки;

тАУ договором банкiвського вкладу (депозиту) з видачею ощадного (депозитного) сертифiката;

тАУ договором банкiвського вкладу (депозиту) з видачею iншого документа, що пiдтверджуi внесення грошовоi суми або банкiвських металiв i вiдповiдаi вимогам, установленим законом, iншими нормативно-правовими актами у сферi банкiвськоi дiяльностi (банкiвськими правилами) та звичаями дiлового обороту.

Процентнi ставки за вкладними (депозитними) операцiями встановлюються банками самостiйно. Нацiональний банк Украiни встановлюi iндикативнi розмiри процентних ставок для банкiв з урахуванням ситуацii на грошово-кредитному ринку.

Банк сплачуi вкладнику суму вкладу (депозиту) i нарахованi за ним проценти:

тАУ у нацiональнiй валютi, якщо грошовi кошти надiйшли на вкладний (депозитний) рахунок у нацiональнiй валютi;

тАУ у валютi вкладу (депозиту), якщо грошовi кошти надiйшли на вкладний (депозитний) рахунок в iноземнiй валютi, або на умовах та в порядку, передбачених договором, вiдповiдно до заяви вкладника тАУ в iншiй iноземнiй чи в нацiональнiй валютi;

тАУ у банкiвських металах, якщо вкладний (депозитний) рахунок вiдкритий у банкiвських металах, або на умовах та в порядку, передбачених договором, вiдповiдно до заяви вкладника тАУ у нацiональнiй валютi.

Проценти на вклад (депозит), залучений вiдповiдно до договору банкiвського вкладу (депозиту), якщо iнше не передбачено договором, нараховуються вiд дня, наступного за днем надходження до банку грошових коштiв або банкiвських металiв, до дня, який передуi поверненню грошових коштiв або банкiвських металiв вкладнику або списанню з вкладного (депозитного) рахунку вкладника з iнших пiдстав.

Виплата процентiв за вкладом (депозитом) здiйснюiться у строки, що обумовленi в договорi.

Особливостi залучення грошових коштiв або банкiвських металiв на вклади (депозити) регулюються внутрiшнiми положеннями банкiв, розробленими вiдповiдно до законодавства Украiни.

Банки мають встановлювати основнi умови залучення банкiвського вкладу (депозиту) вiдповiдного виду. Зазначенi умови мають бути оприлюдненi банком шляхом розмiщення вiдповiдноi iнформацii в установi банку в загальнодоступному для клiiнтiв мiсцi. Ця iнформацiя може додатково розмiщуватися банком у засобах масовоi iнформацii.

Грошовi кошти в нацiональнiй та iноземнiй валютi або банкiвськi метали, залученi вiд юридичних i фiзичних осiб, облiковуються банками на вiдповiдних рахунках, вiдкриття яких здiйснюiться банком на пiдставi укладеного в письмовiй формi договору банкiвського вкладу (депозиту) або договору банкiвського рахунку та iнших документiв вiдповiдно до законодавства Украiни, у тому числi нормативно-правових актiв Нацiонального банку Украiни з питань вiдкриття банками рахункiв у нацiональнiй та iноземнiй валютi.

Додержання письмовоi форми договору i обов'язковою умовою взаiмовiдносин мiж банком i вкладником.

Договори банкiвського рахунку та банкiвського вкладу (депозиту) визначають права, зобов'язання суб'iктiв вкладних (депозитних) операцiй (власникiв грошових коштiв або банкiвських металiв i банку) та iншi умови, визначенi Цивiльним кодексом Украiни, i мають бути пiдписанi сторонами договору (уповноваженими ними особами). Договiр, укладений з фiзичною особою, скрiплюiться печаткою банку, а договiр, укладений з юридичною особою, скрiплюiться печатками сторiн.

За договором банкiвського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла вiд iншоi сторони (вкладника) або для неi грошову суму (вклад), що надiйшла, зобов'язуiться виплачувати вкладниковi цю суму та проценти на неi або дохiд в iншiй формi на умовах та в порядку, установлених договором.

За договором банкiвського рахунку, укладеним з юридичною або фiзичною особою, банк зобов'язуiться приймати i зараховувати на рахунок грошовi кошти або банкiвськi метали, що iй надходять, виконувати розпорядження власника рахунку про перерахування i видачу вiдповiдних сум з рахунку та проведення iнших операцiй за рахунком.

За користування грошовими коштами, що облiковуються на рахунку клiiнта, банк сплачуi проценти, сума яких зараховуiться на рахунок, якщо iнше не встановлено договором банкiвського рахунку або законом.

Проценти сплачуються банком у розмiрi, який установлюiться в договорi банкiвського рахунку. Якщо договором не встановлений розмiр процентiв, то банк зобов'язаний виплатити iх у розмiрi, що звичайно сплачуiться банком за вкладом на вимогу.

Для вкладникiв тАУ фiзичних осiб банк зобов'язаний установлювати однаковi типовi умови договору банкiвського вкладу (депозиту) вiдповiдного виду, крiм випадкiв, передбачених законодавством Украiни.

Договiр банкiвського рахунку укладаiться для вiдкриття вкладнику чи визначенiй ним особi поточного рахунку в банку на умовах, погоджених сторонами.

Банк зобов'язаний укласти договiр банкiвського рахунку з юридичною або фiзичною особою, яка звернулася з пропозицiiю вiдкрити рахунок на оголошених банком умовах, що вiдповiдають законодавству Украiни та банкiвським правилам.

Банки можуть укладати з фiзичними та юридичними особами договори банкiвського вкладу (депозиту) на користь третьоi особи вiдповiдно до законодавства Украiни. Ця особа набуваi права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першоi вимоги, що випливаi з прав вкладника, або вираження нею iншим способом намiру скористатися такими правами.

У разi неможливостi одержання вкладу (депозиту) особою, на користь якоi внесенi грошовi кошти або банкiвськi метали, до досягнення нею повнолiтнього вiку, за умови виникнення форс-мажорних обставин, за яких грошовi кошти вiдшкодовуються Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб, вклади (депозити) повертаються особi, що здiйснила цей внесок.

Укладення договору банкiвського рахунку та договору банкiвського вкладу (депозиту) може здiйснюватися вiдокремленим пiдроздiлом банку тАУ юридичноi особи за наявностi дозволу, наданого головним банком цього пiдроздiлу, погодженого з територiальним управлiнням Нацiонального банку Украiни, та за наявностi належним чином оформленоi уповноваженим особам довiреностi на пiдписання документiв.

Одностороння змiна (або вкладником, або банком) умов договору банкiвського рахунку або договору банкiвського вкладу (депозиту) не допускаiться, якщо iнше не встановлено договором або законодавством Украiни.

Грошовi кошти на вкладнi (депозитнi) рахунки фiзичних осiб можуть бу-ти внесенi готiвкою, перерахованi з iншого вкладного (депозитного) рахунку або поточного рахунку i повертаються банками готiвкою або в безготiвковiй формi на зазначений у договорi рахунок вкладника для повернення коштiв чи за заявою вкладника на iнший його рахунок. Банки можуть вiдповiдно до умов договору банкiвського вкладу (депозиту) перераховувати фiзичним особам нарахованi проценти за вкладами (депозитами) на iх поточний рахунок, для поповнення вкладу (депозиту) або видавати готiвкою.

Банки повертають вклади (депозити) та сплачують нарахованi проценти у строки, що визначенi умовами договору банкiвського вкладу (депозиту) мiж вкладником i банком.

За договором банкiвського вкладу (депозиту) незалежно вiд його виду банк зобов'язаний видати вклад або його частину на першу вимогу вкладника, крiм вкладiв, розмiщених юридичними особами на iнших умовах повернення, якi встановленi договором.

Банк виплачуi вкладниковi проценти на суму вкладу (депозиту) у розмiрi, який установлюiться в договорi банкiвського вкладу (депозиту). Якщо договором не встановлений розмiр процентiв, то банк зобов'язаний виплатити iх в розмiрi облiковоi ставки Нацiонального банку Украiни.

Банк маi право змiнити розмiр процентiв, якi виплачуються на вклад (депозит) на вимогу, якщо iнше не встановлено договором. У разi зменшення банком розмiру процентiв на вклад (депозит) на вимогу новий розмiр процентiв застосовуiться до вкладу (депозиту), унесеного до повiдомлення вкладника про зменшення процентiв, через один мiсяць з часу надсилання вiдповiдного повiдомлення, якщо iнше не встановлено договором.

Установлений банком вiдповiдно до договору банкiвського вкладу (депозиту) розмiр процентiв на вклад (депозит) на строк або на вклад (депозит), унесений на умовах його повернення в разi настання визначених договором обставин, не може бути односторонньо зменшений банком, якщо iнше не встановлено законодавством Украiни.

Проценти на банкiвський вклад (депозит) виплачуються вкладниковi на його вимогу вiдповiдно до строкiв, визначених у договорi банкiвського вкладу (депозиту).

Якщо вiдповiдно до договору банкiвського вкладу (депозиту) вклад повертаiться вкладниковi на його вимогу до закiнчення строку або до настання iнших обставин, визначених договором, проценти за цим вкладом виплачуються в розмiрi процентiв за вкладами на вимогу, якщо договором не встановлений вищий процент.

Якщо вкладник не вимагаi повернення суми строкового вкладу (депозиту) iз закiнченням строку, установленого договором банкiвського вкладу, або повернення суми вкладу (депозиту), унесеного на iнших умовах повернення, то пiсля настання визначених договором обставин договiр уважаiться продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо iнше не встановлено договором.

Оподаткування доходiв вiд вкладних (депозитних) операцiй юридичних та фiзичних осiб здiйснюiться вiдповiдно до законодавства Украiни.

Ощаднi (депозитнi) сертифiкати можуть випускатися за iнiцiативою банку:

тАУ одноразово або серiями;

тАУ iменними або на пред'явника;

тАУ на вимогу або на строк.

Ощаднi (депозитнi) сертифiкати мають бути емiтованi в паперовiй (документарнiй) формi. Ощаднi (депозитнi) сертифiкати можуть випускатися процентними, купонними або безкупонними. Ощаднi (депозитнi) сертифiкати можуть бути номiнованi як у нацiональнiй валютi, так i в iноземнiй валютi.

Випуск та розмiщення банками ощадних (депозитних) сертифiкатiв, номiнованих у банкiвських металах, не дозволяiться.

Емiтентами ощадних (депозитних) сертифiкатiв можуть бути лише банки тАУ юридичнi особи. Ощадними (депозитними) сертифiкатами на пред'явника, номiнованими як у нацiональнiй, так i в iноземнiй валютi, оформляються лише вклади (депозити) на строк бiльше нiж 30 днiв.

Розмiщуючи ощаднi (депозитнi) сертифiкати, банки зобов'язанi залучати лише ту валюту, у якiй номiнованi ощаднi (депозитнi) сертифiкати.

Строк обiгу ощадних (депозитних) сертифiкатiв установлюiться вiд дати видачi сертифiката безпосередньо вкладнику (власнику сертифiката) до дати, з якоi власник сертифiката отримав право вимоги вкладу (депозиту).

Ощаднi (депозитнi) сертифiкати мають мiстити реквiзити, визначенi законодавством Украiни. Виготовлення бланкiв ощадних (депозитних) сертифiкатiв здiйснюiться вiдповiдно до вимог законодавства Украiни.

Бланк ощадного (депозитного) сертифiката заповнюiться банком за допомогою вiдповiдних технiчних засобiв або вiд руки тАУ чорнилом чи кульковою ручкою. Жоднi виправлення пiд час заповнення сертифiката не допускаються. Якщо пiд час заповнення бланка сертифiката допущено помилки, то вiн уважаiться зiпсованим i пiдлягаi знищенню.

Сума вкладу (депозиту) зазначаiться словами i пишеться з великоi лiтери на початку рядка. Назва валюти, у якiй номiнований ощадний (депозитний) сертифiкат, у вiдповiдному вiдмiнку пишеться пiсля зазначеноi словами суми впритул. У разi виникнення розбiжностей мiж сумами, зазначеними словами та цифрами, дiйсною вважаiться та сума, яка зазначена словами.

Ощадний (депозитний) сертифiкат маi пiдписувати керiвник банку або уповноважена на це особа.

РЖменнi ощаднi (депозитнi) сертифiкати можуть мати корiнцi. За умови випуску iменного ощадного (депозитного) сертифiката банк заповнюi всi реквiзити корiнця сертифiката, який пiдписуiться вкладником або уповноваженою ним особою, вiдриваiться вiд сертифiката, облiковуiться i зберiгаiться в банку в окремiй тецi. Якщо до бланка сертифiката корiнець не передбачений, то банк веде реiстрацiйний журнал випущених iменних ощадних (депозитних) сертифiкатiв, до якого включаються реквiзити, що вiдповiдають тим, якi передбаченi для корiнця. Реiстрацiйний журнал може вмiщувати й iншi потрiбнi банку реквiзити.

Розмiщення та погашення ощадних (депозитних) сертифiкатiв здiйснюiться лише банком-емiтентом. До погашення приймаються тiльки оригiнали ощадних (депозитних) сертифiкатiв.

Сертифiкат, що виписаний на користь фiзичноi особи, отримуi особа, яка внесла грошовi кошти на вклад (депозит), або iнша уповноважена на це особа згiдно iз законодавством Украiни.

За умови настання строку вимоги вкладу (депозиту) банк здiйснюi платiж проти пред'явлення ощадного (депозитного) сертифiката.

Погашення ощадних (депозитних) сертифiкатiв, якi номiнованi в нацiональнiй валютi, та виплата процентiв за ними здiйснюються банками лише в нацiональнiй валютi.

Погашення ощадних (депозитних) сертифiкатiв, якi номiнованi в iноземнiй валютi, та виплата процентiв за ними здiйснюються банками в iноземнiй валютi, а за письмовою заявою вкладника або особи, уповноваженоi на здiйснення цiii операцii, тАУ у нацiональнiй валютi за курсом Нацiонального банку Украiни на дату закiнчення строку, що зазначений в ощадному (депозитному) сертифiкатi, або на дату дострокового викупу сертифiката.

За умови дострокового подання ощадного (депозитного) сертифiката до погашення банк сплачуi власнику сертифiката суму вкладу (депозиту) та проценти, якi виплачуються в розмiрi як за вкладом (депозитом) на вимогу, якщо умовами сертифiката не встановлений iнший розмiр процентiв.

У разi дострокового пред'явлення ощадного (депозитного) сертифiката на пред'явника, номiнованого як у нацiональнiй, так i в iноземнiй валютi, до погашення грошовi кошти зараховуються банком на поточний рахунок вкладника, вiдкритий у цьому банку, i можуть бути виданi або перерахованi за розпорядженням вкладника на iнший рахунок не ранiше нiж через п'ять робочих днiв пiсля iх зарахування.

Банк перевiряi справжнiсть ощадного (депозитного) сертифiката i його вiдповiднiсть записам на корiнцi або в реiстрацiйному журналi. Якщо данi збiгаються, то в реiстрацiйному журналi власникiв сертифiкатiв робиться позначка про погашення (для iменного ощадного (депозитного) сертифiката).

Пiсля цього на пiдставi заяви власника ощадного (депозитного) сертифiката, у якiй обов'язково мають зазначатися данi про документ, що згiдно iз законодавством Украiни засвiдчуi особу (назва, серiя та номер документа, дата видачi, повна назва органу, що видав документ), грошовi кошти перераховуються на зазначений у заявi рахунок або видаються готiвкою фiзичним особам, також здiйснюiться погашення сертифiката шляхом написання слова ВлПогашеноВ» у правому верхньому його кутi.

Розрахунки за придбанi ощаднi (депозитнi) сертифiкати та сплата грошових коштiв за ними для фiзичних осiб здiйснюються як у готiвковiй, так i в безготiвковiй формi.

1.3 Депозитнi послуги залучення вкладiв населення в АКБ ВлПравекс-БанкВ»

Першорядними задачами Банку i пiдвищення рiвня обслуговування вкладникiв, полiпшення сервiсу для клiiнтiв, доброзичливе вiдношення до кожного з них у сполученнi з високим професiоналiзмом здiйснення банкiвських операцiй.

Банк маi гнучку систему поточних та строкових депозитних внескiв, розраховану на те, щоб задовольнити потреби рiзних шарiв населення. Розробка кожного нового виду внеску здiйснюiться з облiком реальних фiнансових можливостей i потреб тiii чи iншоi категорii потенцiйних вкладникiв.

В даний час бiльш 300 фiлiй i вiддiлень Банку надають Клiiнтам високоякiсне обслуговування незалежне вiд мiсця перебування за рахунок цiлеспрямованого розвитку i впровадження нових видiв банкiвських послуг.

Для фiзичних осiб тАУ резидентiв i нерезидентiв Украiни Правекс-Банк пропонуi вiдкриття поточних рахункiв у гривнi i валютi. За допомогою поточного гривневого рахунка можна здiйснювати наступнi види операцiй:

В· можливiсть безготiвкових розрахункiв з юридичними i фiзичними особами;

В· оплата комунальних послуг;

В· розрахунки за покупку товарiв (квартири, автомобiля i т.д.);

В· приватний переклад;

В· плата за мобiльний телефон, пейджер, iн.;

В· iншi операцii, що не суперечать законодавству Украiни.

За допомогою поточного валютного рахунка можна здiйснювати наступнi операцii:

В· здiйснювати грошовi перекази як фiзичним, так i юридичним особам на територii Украiни i за кордон;

В· одержувати грошовi перекази через границю i по територii Украiни;

В· оформити ВлДовiдку на вивiз iноземноi валюти за кордонВ»;

Перелiк документiв, необхiдних для вiдкриття поточного рахунка фiзик-нiй особi:

В· резиденту Украiни:

o паспорт громадянина Украiни з усiма необхiдними уклеiними фотографiями;

o оригiнал довiдки про присвоiння iдентифiкацiйного номера.

В· нерезиденту Украiни:

o паспортний документ з оцiнками про легальне перебування на територii Украiни;

o документ, що пiдтверджуi мiсцезнаходження нерезидента на територii Украiни (iммiграцiйна картка, договiр оренди i т. п.).

Оформлення рахунка проходить у найкоротший термiн. Ви можете почати здiйснення операцiй по Вашому поточному рахунку безпосередньо в день оформлення необхiдного пакета документiв на його вiдкриття в Банку.

Правекс-Банк пропонуi розмiстити тимчасово вiльнi кошти пiд вигiднi вiдсотки. Розмiри процентних ставок по депозитних внесках i на сьогоднiшнiй день найбiльш обТСрунтованими й оптимальними, що в сполученнi з високою надiйнiстю внескiв робить депозит у Правекс-Банку однiii iз самих вигiдних форм вкладення вiльних коштiв.

Основнi види депозитних внескiв фiзичних осiб в АКБ ВлПравекс-БанкВ» [37]:

В· Вклади на поточнi рахунки для проведення розрахункiв депозитними пластиковими картками з нарахуванням процентiв на вiльний залишок коштiв на картковому рахунку;

В· ВлСкарбничкаВ» тАУ накопичувальний вклад з поповненням;

В· Строковi вклади в нацiональнiй валютi;

В· Строковi вклади в iноземнiй валютi

17 травня 2004 року набрало сили рiшення Фонду гарантування внескiв фiзичних осiб вiд 22.04.2004. №30 ВлПро збiльшення розмiру вiдшкодування засобiв по внескахВ» [18].

Тепер Фонд гарантуi кожному вкладнику фiзичнiй особi банкiв-учасникiв Фонду (банкiв, що i тимчасовими учасниками, якщо внески були притягнутi до моменту переводу iх у цю категорiю) вiдшкодування засобiв по внесках, включаючи вiдсотки, у розмiрi загальноi суми внескiв, але не бiльш 5 000 грн.

Правекс-Банк i банком-учасником Фонду гарантування внескiв фiзичних осiб з 1999 року i, як винятково стабiльний i надiйний партнер, не один раз залучався Фондом до виплат вiдшкодувань вкладникам iнших банкiв.

Детальну iнформацiю про систему гарантування внескiв фiзичних осiб в Украiнi Ви можете одержати, звернувшись по наступним реквiзитах Фонду гарантування внескiв фiзичних осiб: 01034, м. Киiв, вул. Ярославов Вал, 32-а, тел. (044) 495тАУ24тАУ15, 495тАУ24тАУ16, 495тАУ24тАУ13, e-mail: fgvfo@fg.or

Вместе с этим смотрят:

РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан

РЖнвестицiйна полiтика банкiв в Украiнi

РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни

РЖнструменти пiдтримки платоспроможностi та лiквiдностi комерцiйного банку (на прикладi АКБ "Приватбанк")

РЖпотечне кредитування як механiзм залучення фiнансових ресурсiв для пiдприiмницькоi дiяльностi