Потребительский кредит
Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова тАФ и с юридической, и с экономической точек зрения тАФ кредит тАФ это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (иногда имущество) на опредеВнленный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождеВнние ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восВнстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. АнаВнлогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебаВнния в кругообороте и обороте проявляют себя более разВннообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитВнных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. ВлВ настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операцийВ».
Естественно, кредит сам по себе не может обращаться в экономической системе. Для осуществления кредитных операций создаются специальные институты тАУ банки.
Кредитные операции составляют основу активной деятельноВнсти коммерческих банков, поскольку:
во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;
во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в разВнвитие экономики страны;
в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществВнлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным орВнганизациям, заемщикам и обществу в целом. Исходя из всего вышесказанного тема дипломной работы является очень актуальной.
Цель работы - провести сравнительный анализ видов и условий выдачи кредитов физическим лицам ОАО ВлАСБ БеларусбанкВ» и другими банками Республики Беларусь; дать общую оценку потребительского кредитования и перспективы развития. В процессе работы были изучены теоретические материалы по организации деятельности коммерческих банков, по размещению банками денежных средств в форме кредита, о порядке предоставления и обеспечения возвратности кредитов банками физическим лицам, а также рассмотрены виды и условия выдачи кредитов населению банками Республики Беларусь.
1. Теоретические основы организации кредитования физических лицКредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.
Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно опредеВнляют как экономические отношения между кредитором и заемВнщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.
Субъектами кредитных отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственВнные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.[14, стр. 29]
Кредитор тАФ это субъект кредитного отношения, предоставляВнющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоВнточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов тАФ банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.
Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных средств и предоставлении их во временное польВнзование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государство и т. д. Целью предоставления кредита является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемых средств. Кроме того, проВнизводительное использование кредита гарантирует возврат заимВнствованных ресурсов, которые являются либо собственностью кредитора, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату действительным собственникам. Таким образом, мобилиВнзация высвободившихся ресурсов кредитором в силу его экономиВнческих интересов носит производительный характер. В условиях рыночного хозяйства это означает, что кредитование выступает в форме ссуды капитала. В случае, если взятые в кредит средства будут использованы заемщиком на непроизводительные цели, кредитование приобретает форму ссуды денег.
Заемщик тАФ субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испыВнтывающие недостаток собственных средств тАФ государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, преВндоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и пр.
Экономическая роль и место заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Прежде всего заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он реализует лишь права временного владения ими. Как известно, современные кредиторы тАФ банки тАФ используют для кредитования по большей части привлеченные ресурсы, т. е. средства, находящиеся в их временном пользовании. Вместе с тем часть ресурсов для кредиВнтования является их собственностью и, кроме того, они обладают способностью в определенной мере создавать кредитные реВнсурсы.
Кредитор и заемщик различаются по месту их функционироВнвания в воспроизводственном процессе. Кредитор аккумулирует и размещает в ссуды свободные ресурсы в сфере обмена; заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров. [15, стр.301]
Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив за их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.
Объективная необходимость кредита для обеспечения непреВнрывности производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономиВнческую зависимость заемщика от кредитора. На современном этапе развития экономики эта зависимость носит устойчивый, постоянВнный характер и определяет необходимость безусловного исполнеВнния заемщиком своих обязательств по возвращению ссуды и уплате процента. В противном случае он станет нежелательным партнером для кредитора и будет испытывать значительные трудВнности в получении ссуды. Указанная зависимость не означает в то же время, что место заемщика в кредитной сделке менее значимо, чем место кредитора. Они выступают как равноправные стороны кредитной сделки, от совпадения целей и интересов которых в одинаковой мере зависит возникновение кредитного отношения.
Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает креВндитное отношение тАФ ссужаемая стоимость. Ей присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:
1) возвратный характер движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссужаВнемой стоимости заемщиком определяется сохранением прав собВнственности на нее кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования ссуженной стоимости в хозяйстве заемВнщика.
Возвратный характер движения ссужаемой стоимости предпоВнлагает ее сохранение на всех этапах этого движения. ДействительВнно, кредитное отношение, являясь стоимостным, обусловливает необходимость соблюдения эквивалентности во взаимосвязях между кредитором и заемщиком. Это означает, что использовав ссуду в своем воспроизводственном процессе, заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит. На практике сохранение стоимости, являющееся характерной чертой кредита, соблюдается не всегда. Причины могут быть как зависящие от заемщика (использование ссуды на непроизводительВнные цели, неплатежеспособность вследствие бесхозяйственности и т. п.), так и общеэкономические. К последним, в частности, относится инфляция, в результате которой возвращение ссуды в номинальном размере не обеспечивает эквивалентности по стоиВнмости, так как снизилась покупательная способность денег. В данном случае функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент;
2) авансирующий характер. Авансирование имеет место в слуВнчае, если использование ссужаемой стоимости подразумевает поВнлучение дохода или какого-либо эффекта. Целью получения ссуды является не только покрытие недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. АвансиВнрование носит кредитный характер, то есть составляет особенность именно ссужаемой стоимости, если соблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время при компенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующего характера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственных средств заемщика затрат;
3) характеристика как прекратившей движение, временно не функционирующей, не реализуемой стоимости, высвобождение которое вне кредитных отношений явилось бы причиной замедлеВнния воспроизводственного цикла и снижения эффективности обВнщественного производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном проВнцессе нового владельца;
4) свойство обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс. Это качество обусловлено тем, что использование кредита позволяет сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства и способствует возобновлению и продолжению восВнпроизводственного цикла, непрерывности оборота средств. [17, стр. 368]
Сущность каждого структурного элемента кредита отлиВнчается значительным своеобразием и отражает специфику кредитВнных отношений. Однако анализа одного из субъектов или объекта кредита еще недостаточно для определения содержания кредита как целостного явления. Сущность кредита как экономической категории может быть выражена только характеристикой всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения может приВнвести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоВнучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.
Определение состава и трактовка функций кредита зависит от методологических подходов к их анализу. Необходимо основыВнваться на следующих положениях. Функция не равнозначна сущВнности и отражает только определенные сущностные черты. Вместе с тем она представляет собой специфическое проявление сущности как целостного явления. Применительно к кредиту это означает, что его функции должны относиться к кредитному отношению в целом, т. е. касаться в равной мере обоих его субъектов" а не кого-либо из них в отдельности. Кроме того, функции кредита должны характеризовать специфику проявления сущности во всех его формах и разновидностях. С этих позиций обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. [12]
Назначение перераспределительной функции кредита заВнключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовВнлетворяются временные потребности в средствах других юридиВнческих и физических лиц.
Как известно, кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. С помощью кредита происходит перерасВнпределение ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опоВнсредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, наВнпример, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительных функций других экоВнномических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения.
Итак, можно выделить следующие особенности, присущие перераспределению стоимости на основе кредита.
1. Особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Правда, при коммерческом кредите предварительного высвоВнбождения ресурсов нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно только при условии наличия у кредитора свободных средств, а при их отсутствии тАФ возможности их позаимствования на возвратных началах. Следовательно, все равно имеет место вторичное распределение ресурсов, т. е. реализация перераспределительной функции кредита. [16, стр. 169]
Указанная особенность обусловливает широкие масштабы перераспределения средств через кредитную сферу, так как оно охватывает практически все временно свободные средства обВнщественного хозяйства. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возВнвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в течение данного периода времени, что расширяет возможности кредитования. Все это обеспечивает в целом значительно большую доступность кредита по сравнению с бюджетными средствами. Преимуществом перераспределения посредством кредита является также оперативность предоставления средств, в то время как распределение бюджетных ресурВнсов определяется на весь календарный срок при планировании бюджета.
2. Помимо характера кредитных ресурсов особенностью кредитного перераспределения является также удовлетворение только вреВнменной потребности в дополнительных средствах, когда переВнраспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование лишь на определенный срок.
3. Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национальВнного продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость Влсредств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий, распространено предоставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга и т. д. По сути дела в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальВнное богатство в отличие, например, от перераспределения через государственный бюджет.
4. Характерной чертой перераспределительной функции кредита. является то, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают о коммерческий и лизинговый кредит, частично потребительский кредит и мистично международный. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.
5. Перераспределение при помощи кредита носит главным образом производительный характер, т. е. перераспределяемая стоиВнмость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта осоВнбенность обусловлена такой сущностной чертой кредита, как возвратность. Для того, чтобы иметь возможность возвратить ссуженные ресурсы в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства эффекВнтивно, вложить их в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.
6. В качестве особенности перераспределительной функции креВндита можно выделить в основном прямой характер перераспреВнделения. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контакВнтируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределеВнние также имеет место, в частности, при косвенном банковском кредитовании, акционерной форме организации кредитных отВнношений и т. д.
7. Перераспределительная функция кредита охватывает различВнные аспекты и уровни движения ссужаемой стоимости. Так, перераспределение может происходить между отдельными терВнриториями. Известно, что в кредитной сделке принимают учасВнтие хозяйствующие субъекты независимо от их местонахождения. В связи с этим кредитные ресурсы, мобилизованные в одном районе, области, могут быть использованы для кредитования в другом районе, области. В этом случае имеет место межтерриВнториальное перераспределение.
Если кредитные ресурсы формируются за счет временно своВнбодных средств предприятий одних отраслей, а затем используются для кредитования предприятий в других отраслях, то имеет место межотраслевое перераспределение. В условиях, когда банковский кредит является основной формой кредита, межотраслевое переВнраспределение наиболее характерно для кредитной сферы. КомВнмерческие банки, обладая правом свободного выбора клиентов, аккумулируют временно свободные средства предприятий незавиВнсимо от их ведомственной принадлежности, и эти средства обезВнличиваются в совокупной массе кредитных ресурсов банка. КреВндитование предприятий определенной отрасли осуществляется за счет таких обезличенных средств, при этом объем кредитных ресурсов, мобилизованных в данной отрасли, и объем кредитных вложений в нее, как правило, не совпадают. [16, стр. 239]
Вместе с тем кредитные отношения могут служить базой и для внутриотраслевого перераспределения. В частности, если банк специализируется на обслуживании предприятий одной отрасли (является отраслевым банком), то перераспределяемые им ресурсы будут перемещаться только в пределах этой отрасли. ВнутриотВнраслевой характер носит перераспределение и в случае, если кредиты, полученные отраслевыми объединениями, распределяВнются на основах возвратности между их хозрасчетными звеньями, не имеющими статус юридического лица на принципах возвратВнности внутри отрасли могут также перераспределяться централиВнзованные фонды министерств и ведомств.
Становление рыночных отношений обусловливает изменение механизма реализации перераспределительной функции кредита. До последнего времени перераспределение посредством кредита носило главным образом централизованный характер, т. е. происходило на основе кредитного планирования, которое представляло , собой процесс планового определения всего объема кредитных ресурсов страны, их источников, а также их плановое распредеВнление. С реформой банковской системы, развитием сети коммерВнческих банков возрастающую роль играет перераспределение креВндитных ресурсов через кредитный рынок, т. е. рыночный механизм перераспределения. В связи с этим кредитное перераспределение все в большей мере децентрализуется. Соответственно меняются приоритеты перераспределения.
В условиях административно-командной экономики оно было направлено на решение задач, определяемых планами социально-экономического развития страны, которые далеко не адекватно отражали действительные потребности общества в развитии тех или иных производств. Рыночные отношения обусловливают реаВнлизацию интересов банков в получении возможно большей приВнбыли, что достигается главным образом в случае, если банк ссужает средства высокоэффективным предприятиям, продукция которых пользуется устойчивым спросом на рынке. Таким образом, по мере продвижения к рынку кредитное перераспределение становится все более активным фактором формирования эффективной струкВнтуры экономики. Однако в условиях инфляции такая положительВнная переориентация перераспределения значительно затруднена, так как следствием инфляционных процессов в кредитной сфере является ухудшение структуры кредитных вложений. [16, стр. 335]
Перераспределительная функция кредита является общепризнанной в экономической литературе. Однако ее содержательная сторона интерпретируется в зависимости от того, каких воззрений на сущность кредита придерживается тот или иной автор. СущеВнствует точка зрения, что с помощью кредита перераспределяется не стоимость, а денежные средства, т. е. кредитор передает в ссуду денежные знаки, являющиеся деньгами только по форме и лишенВнные стоимости как таковой. Соответственно перераспределительВнный процесс реально наполняется стоимостным содержанием тольВнко на этапе использования ссуды в хозяйстве заемщика, когда на полученные в кредит деньги приобретается сырье, оборудование и т.д.
Некоторые экономисты полагают, что перераспределительные свойства кредита точнее было бы интерпретировать в качестве его роли, а не функции. Они рассматривают перераспределительную функцию сферы обмена в целом, которая складывается, по их мнению, из перераспределительных функций категорий этой сфеВнры: денег, кредита и финансов.
Функция замещения наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в основном в безнаВнличной форме. Известно, что основная чисть расчетов и предоставВнление кредита осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным представление ссуды в безналичВнном порядке и развитие безналичных расчетов. Последние являВнются кредитными операциями, т. к. сроки отгрузки продукции и ее оплаты, как правило, не совпадают. В зависимости от того, что опережает во времени тАФ получение товаров или денег тАФ либо поставщик кредитует получателя, либо получатель поставщика.
Функцию замещения признает большинство экономистов, но наиболее распространенной ее трактонкои является замещение действительных денег кредитными орудиями обращения и креВндитными операциями. Тем самым, наряду с развитием безналичВнного оборота, выделяется такое функциональное назначение креВндита, как замещение в обращении золота кредитными деньгами. Как известно, в процессе движения кредита создаются кредитВнные орудия обращения, заменившие в современных денежных системах действительные деньги, т. е. золото. К ним относятся знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков, депозитных сертификатов, облигаций и т. п. Однако процесс демонетизации золота, состоящий в потере им свойств денежного товара, всеобщего эквивалента, завершился к семидесятым годам нашего столетия. Взаимосвязь современных кредитных денег с золотом как основой их стоимостного содержания, даже опосредованная, отрицается большинством экономистов. Функционирование кредитных оруВндий обращения уже не носит характер временного замещения действительных денег, когда вступление в оборот первых привоВндило лишь к отсрочке движения вторых. Произошло абсолютное вытеснение золота из обращения кредитными деньгами, что соВнгласуется с всеобщим законом экономии общественного труда, который относительно сферы обращения находит выражение в экономии общественных издержек денежного обращения. В соответствии с этим законом новая форма денег вытесняет предыдуВнщую, если она более экономична и может обеспечить более рациВнональную организацию хозяйства. [19, стр. 101]
Некоторые экономисты, исходя из того, что золото ушло из оборота, и обращаются только кредитные деньги, обосновывают развитие и перерастание функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота. Эта точка зрения основывается на представлении, что размещение ссуд в наличной форме является перераспределением предварительно аккумулироВнванных ресурсов, а размещение ссуд в безналичной форме означает одновременное создание кредитных ресурсов, т. е. эмиссию.
Вопрос о функциях кредита является одним из наиболее дисВнкуссионных в теории кредита. Разногласие по поводу числа и содержания функций обусловлены не только различием в тракВнтовке сущности кредита, но и отсутствием единства в определении методологических подходов к их анализу. Многие экономисты исследование функций кредита как экономической категории подменяют анализом функций одного из его элементов, при этом наиболее часто функции кредита отождествляются с функциями банков. Распространено также выделение функций, исходя из особенностей отдельных форм кредитных отношений. Некоторые авторы рассматривают функцию кредита как конкретную форму его движения.
Содержание денежной функции по мнению авторов, ее признаВнющих, состоит в выпуске денег в обращение. При этом, основываясь на характере кредитных денег, они отождествляют процесс выВнпуска денег, их эмиссии с кредитом. Как правило, это сторонники уже упоминавшейся точки зрения, что в ссуду дается не стоимость, а денежные знаки, лишенные стоимости. Отождествляя эмиссиВнонный и кредитный процессы, данные авторы в то же время склонны различать кредит и деньги как самостоятельные эконоВнмические явления.
Экономисты, выделяющие контрольную функцию кредита, по сути дела смешивают функцию кредита с функцией одного из его субъектов тАФ кредитора. Безусловно, кредитор осуществляет конВнтроль за деятельностью заемщика, поскольку он заинтересован в возврате ссуженных средств. Однако контролирующая функция кредитора характерна не для всех форм кредита. В частности, при государственной форме кредита население не контролирует деяВнтельность заемщика. Точно также не контролируют работу банка предприятия и организации, хранящие на его счетах свои средства. С другой стороны, заемщик не может контролировать деятельность кредитора, он в кредитной сделке является зависимой стороной. Таким образом, неправомерно контрольную функцию относить к кредиту как целостному явлению.
рыночной экономики
Кредитные отношения в экономике базируются на опредеВнленной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов [14 с.115]. Эти принципы следующие:
1. Возвратность кредита.
Этот принцип выражает необходиВнмость своевременного возврата полученных от кредитора фиВннансовых ресурсов после завершения их использования заемВнщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной оргаВннизации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
2. Срочность кредита.
Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного услоВнвия является для кредитора достаточным основанием для приВнменения к заемщику экономических санкций в форме увеличеВнния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочкетАФ предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не опреВнделяется.
3. Платность кредита. Ссудный процент.
Этот принцип выраВнжает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полуВнченной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принВнцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
- регулирование производства и обращения путем распредеВнления ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
- на кризисных этапах развития экономики тАФ антиинфляциВнонную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качеВнстве цены кредитных ресурсов[15 с.204].
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элеВнментом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотВнношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнкВнтурного характера:
- цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъематАФ снижается);
- темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
- эффективности государственного кредитного регулироваВнния, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
- ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих нациоВннальных рынков);
- динамики денежных накоплений физических и юридичесВнких лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
- динамики производства и обращения, определяющей поВнтребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
- сезонности производства (например, в России ставка ссудВнного процента традиционно повышается в августетАФсентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредиВнтов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
- соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стаВнбильно возрастает при увеличении внутреннего государственноВнго долга).
4. Обеспеченность кредита
Этот принцип выражает необходиВнмость обеспечения защиты имущественных интересов кредитоВнра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких форВнмах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях [14 с.116].
5. Целевой характер кредита
Распространяется на большинВнство видов кредитных операций, выражая необходимость целеВнвого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитноВнго договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдениВнем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательВнства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
6. Дифференцированный характер кредита
Этот принцип опВнределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиВнков. Практическая реализация его может зависеть как от индиВнвидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельВнных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеВнса и пр.)
Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительсВнких целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценноВнсти, которыми они могли бы владеть лишь в будущем [14 с.115].
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря
Вместе с этим смотрят:
РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан
РЖнвестицiйна полiтика банкiв в Украiнi
РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни
РЖнструменти пiдтримки платоспроможностi та лiквiдностi комерцiйного банку (на прикладi АКБ "Приватбанк")
РЖпотечне кредитування як механiзм залучення фiнансових ресурсiв для пiдприiмницькоi дiяльностi